信用证基础知识分解共31页文档
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信用证基础知识
01 信用证特性
信用证单据流转流程
信用证通知 备货、发货 向银行交单 开证行审单 单证相符 即期付款 或 远期承兑、承兑到期付款 不符 减额付款（扣不符点费）
拒付：开证行持单、或按交单行指令退单
01 信用证特性
信用证修改 （MT707报文） 受益人必须全部接受所有修改或全部拒绝 表示接受修改的方式：1.明确回复电文）240308 HK & 41A 指定DEUTHKHH 分析：在24年3月8日前，单据必须到达香港的德意志银行香港分行。而不是说单 据24年3月8日，单到银行就OK。
（2） 240308 CHINA & 41A 指定DENITRIS(土耳其某银行） 分析：前后矛盾。那么24年3月8日前，我交单到土耳其的指定银行，还是国内交 单行柜台？开证行可能以此提出晚交单拒付。
03 常见单据与信用证之间的关系
*运输路径与价格条款 CIF\CFR\FOB\FCA一般使用port\airport of loading &discharge （海运和空运） DAP\DAT涉及保税区进出物流，一般使用place of taking in charge &final destination, CARGO RCPT
指定行所在地尽量与信用证到期地点一致，如第一个例子。
01 信用证兑用方式及有效地
受益人可以直接向开证行交单吗？ 分析与结论： 可以。但是若单据遗失，后果自负！ 若单据提到交单行，交单行单据转往开证行的时候单据遗失， 开证行不解除付款责任、开证行需要凭副本单据审查付款。
01 信用证兑用方式及有效地
假保兑： 收取保兑费后，保兑行从严审单拒付，单据转开证行。
02 信用证保兑及议付
案例：贵公司在我行BP0128180008出口交单，电文：The condition of confirmation is that if payment is prohibited, then we shall have full recourse to you…… 分析：
信用证理论知识课件
71 B : BANK CHARGES EXCLUDING ISSUING BANKS ARE FOR ACCOUNT OF BENEFICIARY
十、交单期限及是否保兑
Presentation Period 48 :
DOCUMENTS TO BE PRESENTED
WITHIN 21 DAYS FROM
什么是信用证？
信用证（Letter of Credit,L/C）是银行（开证行） 应买方（开证申请人）要求和指示向卖方（受益 人）开立的，在一定期限内，凭卖方提交规定的 与信用证条款相符的单据，即期或在一个可以确 定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。
信用证业务中存在的契约关系
1.在开证申请人（进口商）和信用证受益人（出 口商）之间存在一份贸易合同。由这份贸易合同 带来了对支付信用的需要。
Documents required 46 A :
+SIGNED INVOICES IULL SET OF CLEAN ON BOARD MARINE
BILLS OF LADING CONSIGNED TO ORDER,
BLANK ENDORSED, MARKED FREIGHT
THE U.C.P. FOR DOCUMENTARY
CREDITS, 2007 REVISION, I.C.C.
PUBLICATIONS NO.600
人有了知识，就会具备各种分析能力， 明辨是非的能力。 所以我们要勤恳读书，广泛阅读， 古人说“书中自有黄金屋。 ”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识， 培养逻辑思维能力； 通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平， 培养文学情趣； 通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。 有许多书籍还能培养我们的道德情操， 给我们巨大的精神力量， 鼓舞我们前进。
信用证基础知识
付款信用证当事人及流程
Beneficiary
Exporter
⑤
Seller
①
Applicant Importer Buyer
⑥ ④⑨
⑩ ②
Advising Bank
Opening Paying
③
Bank Bank
⑦ ⑧
议付信用证当事人及流程
Beneficiary
Exporter
⑤SelBiblioteka er①Applicant Importer Buyer
• 注意:无效期的信用证是无效的,到期地点必须在出口商所在地.
• 开证银行 Issuing/Opening bank • 通知银行 Advising/Notifying bank • 开证申请人 Applicant • 受益人 Beneficiary • 单据提交期限(交单期) Documents presentation period
BACK
附加条款/其他条款/特殊条款： • 对议付单据的一些特殊规定 • 银行费用条款 • 不符点扣费条款 • 溢短装条款 • 佣金与折扣条款 • 软条款(暂不生效条款)
开证行对议付行的指示
• 偿付方式(单到偿付/电报偿付) • 寄单方式 • 议付金额背书条款
其他
• 开证行付款保证 Engagement/Undertaking
clause
• 惯例适用条款 Subject to UCP clause • 信开信用证中的开证行签字 Signature 或电开
信用证中的密押 Test Key
BACK
信用证四期
开证日期 有效期及有效地点 最晚装运期 (最晚)交单期
④ ⑥⑦
⑩ ②
商行国内信用证全面介绍
出信用证通知书的营业机构。 ➢ 委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开
证行办理委托收款的营业机构。
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国内信用证的基本概念
➢ 7、业务特点： ➢ 结算工具和信用工具（银行信
用）；
➢ 开证行承担第一性付款责任；
➢ 信用证是独立文件，不受购销
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合同约束；
➢ （1）信用证有效期 ：最长不得超过6个月 。
➢ （2）交单期：为提交运输单据的信用证所注 明的货物装运后必须交单的特定日期。未规 定该期限，银行不接受迟于装运日后15天提 交的单据。
➢ （3）延期付款信用证的付款期限：为货物发 运日后定期付款，最长不得超过6个月。
➢ （4）保证金收取比例不得低于20%。
金来源和能力； ➢ （四）在我行有贸易融资开立开立国内信用证授信额
度（低风险业务除外）； ➢ （五）无不良信用记录，本行的信用评级在A级以上； ➢ （六）保证金比例不低于开立国内信用证金额的20%。
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开立国内信用证申请
➢ 2、开证申请人申请开立信用证时，应要求申请人提供的 资料：
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国内信用证项下买方融资
➢ 定义 ➢ 业务流程 ➢ 主要风险点和控制措施 ➢ 业务办理条件 ➢ 融资金额、期限和利率
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26
定义
➢ 概念：是指在国内信用证项下，我行作为开证行 收到议付行或委托收款行寄送的单据后，由我行 或我行指定的代付行代开证申请人支付货款的一 种贸易融资，开证申请人在约定期限内偿还本行 的融资本金、利息和费用等。
证行办理委托收款的营业机构。
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国内信用证的基本概念
➢ 7、业务特点： ➢ 结算工具和信用工具（银行信
用）；
➢ 开证行承担第一性付款责任；
➢ 信用证是独立文件，不受购销
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合同约束；
➢ （1）信用证有效期 ：最长不得超过6个月 。
➢ （2）交单期：为提交运输单据的信用证所注 明的货物装运后必须交单的特定日期。未规 定该期限，银行不接受迟于装运日后15天提 交的单据。
➢ （3）延期付款信用证的付款期限：为货物发 运日后定期付款，最长不得超过6个月。
➢ （4）保证金收取比例不得低于20%。
金来源和能力； ➢ （四）在我行有贸易融资开立开立国内信用证授信额
度（低风险业务除外）； ➢ （五）无不良信用记录，本行的信用评级在A级以上； ➢ （六）保证金比例不低于开立国内信用证金额的20%。
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开立国内信用证申请
➢ 2、开证申请人申请开立信用证时，应要求申请人提供的 资料：
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国内信用证项下买方融资
➢ 定义 ➢ 业务流程 ➢ 主要风险点和控制措施 ➢ 业务办理条件 ➢ 融资金额、期限和利率
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定义
➢ 概念：是指在国内信用证项下，我行作为开证行 收到议付行或委托收款行寄送的单据后，由我行 或我行指定的代付行代开证申请人支付货款的一 种贸易融资，开证申请人在约定期限内偿还本行 的融资本金、利息和费用等。
信用证讲稿知识分享
信用证业务风险的防范
Documentary Credit （ Letter of Credit）
2020/10/4
1
一 信用证的定义
跟 单 信 用 证 是 开 证 银 行 ( issuing bank)应开证申请人(applicant)的要求 并按其指示，或因其自身需要，向受 益 人 ( beneficiary) 开 立 的 、 载 有 确 定 金额(certain amount)的、在规定期 限凭符合信用证所规定的各项条件单 据 ( documents) 付 款 的 书 面 保 证 文 件 。
2020/10/4
8
三 信用证的特点
• 1.是一种银行信用
• 信用证是开证行以自己的信用做出的 付款保证。一般担保业务是被担保人 不履约时，担保人承担付款义务，而 信用证业务是开证行首先承担付款义 务。所以说，开证行负有第一性付款 责任。
2020/10/4
9
受益人还可以发货吗？
• 某出口企业收到国外开来的不可撤销信用 证，真准备按信用证要求发货时，突然接 开证行通知，声称开证申请人已经倒闭。
2020/10/4
14
四 信用证的基本当事人
• 1.申请人（Applicant） • 2. 开 证 行 ( Issuing bank/Opening
bank) • 3.通知行(Advising bank) • 4.受益人(Beneficiary)
2020/10/4
15
信用证的当事人--申请人 (APPLICANT)
mail confirmation（邮寄证实本）； • 简电+ mail confirmation=有效的信用证文
件
2020/10/4
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Documentary Credit （ Letter of Credit）
2020/10/4
1
一 信用证的定义
跟 单 信 用 证 是 开 证 银 行 ( issuing bank)应开证申请人(applicant)的要求 并按其指示，或因其自身需要，向受 益 人 ( beneficiary) 开 立 的 、 载 有 确 定 金额(certain amount)的、在规定期 限凭符合信用证所规定的各项条件单 据 ( documents) 付 款 的 书 面 保 证 文 件 。
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三 信用证的特点
• 1.是一种银行信用
• 信用证是开证行以自己的信用做出的 付款保证。一般担保业务是被担保人 不履约时，担保人承担付款义务，而 信用证业务是开证行首先承担付款义 务。所以说，开证行负有第一性付款 责任。
2020/10/4
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受益人还可以发货吗？
• 某出口企业收到国外开来的不可撤销信用 证，真准备按信用证要求发货时，突然接 开证行通知，声称开证申请人已经倒闭。
2020/10/4
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四 信用证的基本当事人
• 1.申请人（Applicant） • 2. 开 证 行 ( Issuing bank/Opening
bank) • 3.通知行(Advising bank) • 4.受益人(Beneficiary)
2020/10/4
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信用证的当事人--申请人 (APPLICANT)
mail confirmation（邮寄证实本）； • 简电+ mail confirmation=有效的信用证文
件
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信用证培训资料(ppt 36页)
不可撤销(IRREVOCABLE)信用证：是指信用证 一经开出，在有效期内，非经信用证各有关当事 人的同意，开证行不能片面修改或撤销的信用证。 此种信用证在国际贸易中使用最多
保兑(CONFIRMED)信用证：是指经开证行以外 的另一家银行加具保兑的信用证。保兑信用证主要 是受益人（出口商）对开证银行的资信不了解，对 开证银行的国家政局、外汇管制过于担心，怕收不 回货款而要求加具保兑的要求，从而使货款的回收 得到了双重保障。 即期信用证：是开证行或付款行收到符合信用证条 款的汇票和单据后，立即履行付款义务的信用证 远期信用证：是开证行或付款行收到符合信用证的 单据时，不立即付款，而是等到汇票到期履行付款 义务的信用证 付款(PAYMENT)、承兑(ACCEPTING)、议付 (NEGOTIATING)信用证：信用证应表明其结算方 法是采用即期或延期付款、承况或议付来使用信用 证金额
❖ 在进出口业务中正常情况，一般来讲都采用即期信 用证，但为了推销产品，出口商给进口商提供优惠 条件，可以采用远期信用证方式成交，亦可以采用 付款交单托收方式成交
❖ 为了处理货源国或出口方的积压商品或库存商品， 或错过货物销售季节的滞销商品，把这类的商品变 成外汇，可采用托收承兑交单方式成交。除采用上 述灵活方式成交外还可采用不同支付方式相结合的 办法来支付货款
❖ L/C(LETTER OF CREDIT)信用证：是一种开证 银行根据申请人（进口方）的要求和申请，向受 益人（出口方）开立的有一定金额、在一定期限 内凭汇票和出口单据，在指定地点付款的书面保 证。信用证是开证行向受益人作出的付款承诺， 使受益人有了收款的保障，因此是对受益人有利 的支付方式。但是受益人只有在按信用证规定提 供了信用证要求的单据时才能得到款项.因此信用 证是银行的有条件的付款承诺。
保兑(CONFIRMED)信用证：是指经开证行以外 的另一家银行加具保兑的信用证。保兑信用证主要 是受益人（出口商）对开证银行的资信不了解，对 开证银行的国家政局、外汇管制过于担心，怕收不 回货款而要求加具保兑的要求，从而使货款的回收 得到了双重保障。 即期信用证：是开证行或付款行收到符合信用证条 款的汇票和单据后，立即履行付款义务的信用证 远期信用证：是开证行或付款行收到符合信用证的 单据时，不立即付款，而是等到汇票到期履行付款 义务的信用证 付款(PAYMENT)、承兑(ACCEPTING)、议付 (NEGOTIATING)信用证：信用证应表明其结算方 法是采用即期或延期付款、承况或议付来使用信用 证金额
❖ 在进出口业务中正常情况，一般来讲都采用即期信 用证，但为了推销产品，出口商给进口商提供优惠 条件，可以采用远期信用证方式成交，亦可以采用 付款交单托收方式成交
❖ 为了处理货源国或出口方的积压商品或库存商品， 或错过货物销售季节的滞销商品，把这类的商品变 成外汇，可采用托收承兑交单方式成交。除采用上 述灵活方式成交外还可采用不同支付方式相结合的 办法来支付货款
❖ L/C(LETTER OF CREDIT)信用证：是一种开证 银行根据申请人（进口方）的要求和申请，向受 益人（出口方）开立的有一定金额、在一定期限 内凭汇票和出口单据，在指定地点付款的书面保 证。信用证是开证行向受益人作出的付款承诺， 使受益人有了收款的保障，因此是对受益人有利 的支付方式。但是受益人只有在按信用证规定提 供了信用证要求的单据时才能得到款项.因此信用 证是银行的有条件的付款承诺。
国内信用证基础知识培训.完整版ppt资料
信用证的产品优势
➢ 国内信用证结算方式增加
➢ 交易的平安性，可向交易
➢ 对手提供更优惠的交易条件，有利于竞争客户和 业务
➢ 作为具有一定融资功能的
➢ 表外业务，国内信用证易
➢ 于被公司接受和欢送。大力推广此项业务，有 利于提高我行市场渗透力、扩大客户群体、提高单 一客户的产品覆盖率。
平安结算方式提高企业竞争力
目录
国内信用证根底知识介绍 国内信用证各种融资方式简介 网上国内信用证网银端开证演示 国内信用证产品目标客群及案例 参考文件
国内信用证根底知识介绍
国内信用证融资产品介绍
定义
➢国内信用证是指开证银行应申请人要求开出的、 凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺
我〔国招国行3内银内〕经 信 发 信为审用〔用交核证2证易0单结作国 内 信 用 证2各1据算为〕方后方流4提4，式动8供号将增资多?单加金现种据贷金有寄款管关往和理联开银中的种证行间融行承类业资进兑务便行汇收利索票费汇的标；一准定?程度➢的替付代款产品方，式可：以拓即宽期客付户融款资、渠延道，期有付效款缓解、客议户付资金压力；
国内信用证
银行电பைடு நூலகம்或信开
银行承兑汇票
实物票据签章
无限制
受制于票面容量
即期付款或延期付款,最长不得超过 指定的到期日付款，最长不得超过6个
6个月
月（不含电子票据）
有条件的付款承诺,单据相符才需付 款
允许一定溢短装比例，可分次来单 、付款
经卖方同意可增额、展期或其他条 款的修改
无因票据，开出就相当于付款 定额，一次支取 不可
国内信用证根底知识介绍
国内信用证产品对各方益处
• 对整个贸易链〔供给链，或客户群体〕： • 〔1〕促进供给链上下游企业之间交易履行，
信用证基础知识分解
在国际贸易的货款结算中，绝大部分使用跟单信用证。
信用证（Letter of Credit，L/C）
? 不同类别：
? (2)以开证行所负的责任为标准可以e L/C ）。指信用证一经开 出，在有效期内，未经受益人及有关当事人的同意，开证行不 能片面修改和撤销，只要受益人提供的单据 符合信用证规定， 开证行必须履行付款义务。
2. 信用证方式是纯单据业务（ pure documentary transaction ）。信用证是凭单付款，不以货物为准。只要单 据相符，开证行就应无条件付款 ；
3.开证银行负首要付款责任 （primary liabilities for payment）。信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文 件，开证银行对支付有首要付款的责任。
信用证（Letter of Credit，L/C）
?使用过程： 信用证是银行有条件保证付款的证 书，成为国际贸易活动中常见的 结算方式。按 照这种结算方式的一般 规定，买方先将货款交 存银行，由银行开立信用证，通知 异地卖方开 户银行转告卖方，卖方按合同和信用证规定的 条款发货，银行代买方付款。
信用证（Letter of Credit，L/C）
证没有经另一家银行保兑。
信用证（Letter of Credit，L/C）
? 不同类别：
? (4)根据付款时间不同，可以分为
? ①即期信用证 (Sight L/C)。指开证行或付款行收到符合信 用证条款的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的信用 证。
? ②远期信用证 (Usance L/C)。指开证行或付款行收到信用证 的单据时，在规定 期限内履行付款义务的信用证。
信用证基础知识
信用证（Letter of Credit，L/C）
信用证（Letter of Credit，L/C）
? 不同类别：
? (2)以开证行所负的责任为标准可以e L/C ）。指信用证一经开 出，在有效期内，未经受益人及有关当事人的同意，开证行不 能片面修改和撤销，只要受益人提供的单据 符合信用证规定， 开证行必须履行付款义务。
2. 信用证方式是纯单据业务（ pure documentary transaction ）。信用证是凭单付款，不以货物为准。只要单 据相符，开证行就应无条件付款 ；
3.开证银行负首要付款责任 （primary liabilities for payment）。信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文 件，开证银行对支付有首要付款的责任。
信用证（Letter of Credit，L/C）
?使用过程： 信用证是银行有条件保证付款的证 书，成为国际贸易活动中常见的 结算方式。按 照这种结算方式的一般 规定，买方先将货款交 存银行，由银行开立信用证，通知 异地卖方开 户银行转告卖方，卖方按合同和信用证规定的 条款发货，银行代买方付款。
信用证（Letter of Credit，L/C）
证没有经另一家银行保兑。
信用证（Letter of Credit，L/C）
? 不同类别：
? (4)根据付款时间不同，可以分为
? ①即期信用证 (Sight L/C)。指开证行或付款行收到符合信 用证条款的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的信用 证。
? ②远期信用证 (Usance L/C)。指开证行或付款行收到信用证 的单据时，在规定 期限内履行付款义务的信用证。
信用证基础知识
信用证（Letter of Credit，L/C）
信用证的基础知识
开证行信息
开证行名称
开证行为进口商所在地的银行，其名称应完整、准确，并与信用证其他内容 相符。
开证行地址
开证行的地址应详细、准确，以便申请人、受益人和通知行保持畅通的联系 渠道。
信用证金额与币种
信用证金额
信用证应明确规定金额大小写，以表示支付的最高限额。
币种
信用证应明确规定支付的货币种类，如美元、欧元等。
04
信用证的流转与风险防范
信用证的流转过程
申请开立信用 证
买方向银行提交申请， 要求开立以卖方为受益 人的信用证。
银行开立信用 证
银行根据买方的要求， 开立以卖方为受益人的 信用证，并通过通知行 通知卖方。
卖方交货装运
卖方在信用证规定的时 间内，按照合同要求将 货物装运，并取得相关 单据。
卖方提交单据
关注单据要求
卖方需注意信用证中规定 的单据要求，确保提交符 合要求的单据，避免因单 据不符导致结汇受阻。
及时沟通协商 关注汇率波动
买卖双方在履约过程中应 保持及时沟通，协商解决 出现的争议和问题。
买卖双方需关注汇率波动 情况，提前做好汇率风险 管理，以降低汇率波动对 结汇的影响。
05
常见信用证问题与解答
信用证的有效期和交单期
有效期
信用证应明确规定有效期，即受益人向开证行交单要求支付 的最后期限。
交单期
信用证应明确规定交单期限，即受益人向开证行提交单据的 时间限制。
装运条款
装运时间
信用证应明确规定货物装运的时间限制，以确保 货物按约定时间到达目的地。
装运港口
信用证应明确规定货物装运的港口或地点，以确 保货物能够顺利出运。
如何防范假冒信用证？
01
信用证基础知识
促进资金融通
通过信用证的开立，可以 方便地实现资金的融通， 满足企业的融资需求。
02
信用证操作流程
开立信用证
信用证开立方式
信用证可以通过电开或信开方式进行开立，其中电开方式又可以分为 SWEDBANK（电传）、SWIFT（环球银行金融电信协会）和TELEX（电传打 字机）等。
开立信用证流程
进口商向开证行提交开证申请书，并支付相应的开证押金或担保，开证行根据 申请书内容开出信用证并传递给通知行。
软条款风险也是信用证业务中的一种常见风险。软条款可能导致信用证的可执行性受到限制，甚至可能使信用证 变得无效。为了防范这种风险，进口商和出口商应仔细审查信用证条款，确保其明确、具体、无歧义。
银行信誉风险
总结词
银行信誉风险是指银行的信誉状况不佳 ，导致其无法履行信用证项下的承诺的 风险。
VS
详细描述
即期信用证和远期信用证
可转让信用证和不可转让信用证
根据信用证的付款时间，可分为即期信用 证和远期信用证。
根据受益人权利可否转让，可分为可转让 信用证和不可转让信用证。
信用证的作用
01
02
03
保证交易安全
通过银行信用，保障了买 卖双方的交易安全，降低 了商业欺诈的风险。
促进国际贸易发展
为国际贸易提供了可靠的 支付方式，简化了交易流 程，促进了国际贸易的发 展。
信用证基础知识
汇报人： 202X-12-23
目录
• 信用证概述 • 信用证操作流程 • 信用证条款解析 • 信用证风险防范 • 信用证案例分析
01
信用证概述
信用证的定义
信用证是一种银行开立的有条件的付款承诺，即开证银行应申请 人（买方）的要求和指示，向受益人（卖方）开立的承诺在一定 期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。
信用证基本知识教程文件
付款
必须出具委托收货说明， 否则拒绝交货
信用证显示合同号与合 同不符
可按信用证内容制单
客户必须出具确认文件， 否则拒绝交货
21
问题
风险
建议
议付文件中运输单据与实际运 输方式不符
造成议付不符点
改证
议付文件中包括生产厂家出具
除非事先确认生产厂家在文
的数量/质量证明（无论正本或 造成议付不符点 件上可以打印信用证号码，
要我们提供保险单。 3.B/L、船证要到商会或者CCPIT盖章。
26
4.对于一些权威机构出具检验证书，例如CE certificate 、TUV certificate这些都只能提供复印件，但信用证 却要求我们提交正本。
5.产地证：Form A只能提供一正一负，C/O只能提供一 正两负。有些信用证则要求我们提供两份或以上的正 本。
占用额度，不 开证/收 过银行会放宽， 单付款 因为已有销售
第二受益人
递单及 收款
12
五、信用证文件要求与贸易条款关系
发运方式
空运
贸易条款 信用证的基本文件要求
EXW, FCA
CIP
INV, P/L,AIRWAY BILL,
保险单据
火車
CIP, FCA INV, P/L,CARGO RECEIPT, 保险单据
分为全部转让及部份转让，部份转让是指更改主证的条款 转让给第二受益人，不过是同一信用证)
不用抵押
申请人A
开证行
第一受益人
转让行
（信用证指定）
第二受益人
占用额度或 有保证金
收单 付款
递单及收 款后分款
递单及 收款
可转让的信用证风险高，因为中间行不会承担付款责任，它必 须收到开证行的款才分给受益人，另外收款的时间也较长
必须出具委托收货说明， 否则拒绝交货
信用证显示合同号与合 同不符
可按信用证内容制单
客户必须出具确认文件， 否则拒绝交货
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问题
风险
建议
议付文件中运输单据与实际运 输方式不符
造成议付不符点
改证
议付文件中包括生产厂家出具
除非事先确认生产厂家在文
的数量/质量证明（无论正本或 造成议付不符点 件上可以打印信用证号码，
要我们提供保险单。 3.B/L、船证要到商会或者CCPIT盖章。
26
4.对于一些权威机构出具检验证书，例如CE certificate 、TUV certificate这些都只能提供复印件，但信用证 却要求我们提交正本。
5.产地证：Form A只能提供一正一负，C/O只能提供一 正两负。有些信用证则要求我们提供两份或以上的正 本。
占用额度，不 开证/收 过银行会放宽， 单付款 因为已有销售
第二受益人
递单及 收款
12
五、信用证文件要求与贸易条款关系
发运方式
空运
贸易条款 信用证的基本文件要求
EXW, FCA
CIP
INV, P/L,AIRWAY BILL,
保险单据
火車
CIP, FCA INV, P/L,CARGO RECEIPT, 保险单据
分为全部转让及部份转让，部份转让是指更改主证的条款 转让给第二受益人，不过是同一信用证)
不用抵押
申请人A
开证行
第一受益人
转让行
（信用证指定）
第二受益人
占用额度或 有保证金
收单 付款
递单及收 款后分款
递单及 收款
可转让的信用证风险高，因为中间行不会承担付款责任，它必 须收到开证行的款才分给受益人，另外收款的时间也较长
信用证的基础知识
降低进口风险
通过信用证结算方式，进口商可 以在货物到货前获得提货单据， 从而降低进口风险。
信用证的种类
根据用途可分为
可撤销信用证和不可撤销信用证。
根据条款可分为
即期付款信用证、延期付款信用证 、承兑信用证和议付信用证。
根据贸易方式可分为
一般贸易信用证、光票信用证和跟 用证和不可转让信用证。
装运条款（Shipping Terms）：包括装运 时间、装运港和目的 港等内容。
信用证的主要条款
信用证有效期（Validity Date）：信用证的有效 期限，通常为货物装运后的一段时间内。
付款方式（Payment Method）：信用证的付款 方式，通常为即期付款、延期付款或议付。
交单期限（Presentation Period）：受益人必须 在信用证有效期内提交单据的时间要求。
信用证在国际贸易中发挥着至关重要的作用，为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，保 障了交易的安全和货款的支付。
信用证能够协调买卖双方的利益，为双方提供相应的保障，同时能够降低商业风险，避免 坏账和拖欠现象的发生。
信用证的应用还为银行提供了机会，通过为买卖双方提供信用担保，银行可以获得更多的 业务机会和利润。
保密条款（Confidentiality Clause）：保护申请人的商业机密，受益人不得泄露 相关信息。
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信用证流程
开具信用证
申请与审核
买方通过银行向卖方提交信用 证申请，卖方银行对申请进行 审核，并决定是否接受申请。
通知和确认
如果审核通过，卖方银行将通知 卖方信用证已开立，并确认信用 证的详细信息。
索偿方式（Claims Settlement Method）：当受 益人提交的单据与信用证规定不符时，如何解决 索偿的方式。
信用证PPT课件
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进出口业务操作
教学目标
知识目标 1.了解《UCP600》的相关内容； 2.掌握信用证的性质、类型、程序、主要内容。
能力目标
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进出口业务操作
专业能力
1.掌握信用证的相关内容； 2.会信用证结算方式的操作；
方法能力 社会能力
1.自学能力 2.分析与综合能力 3.信息的收集和处理能力
1.学会沟通 2.组织和执行任务的能力
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进出口业务操作
1.美国公司申请开立信用证,叫做“申请人Applicant”。 2.花旗银行开立信用证,叫做“开证行Opening／Issuing Bank”。 3.东莞厂因为受益于信用证的付款保障，叫做“受益人 Beneficiary”。 4.中国银行接到的信用证，并通知东莞厂，叫做“通知行
[通知行只负责鉴别L/C的真实性，不承担其他义务。]
5、议付行（Negotiating Bank）又称押汇行、贴现 行，是指根据开证行的授权买入或贴现受益人开立 和提交的符合信用证规定的汇票的银行。
6、付款行（Paying Bank; Drawee Bank）是指信用 证上所指定的付款行，可以是开证行，也可以是开 证行所指定的另一家银行。
责任：按照信用证中开证行的付款承诺和邀请并根据受益 人的要求对单据进行审核，然后议付。
权利：有权向开证行凭正确单据要求偿付；享有追索权。
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进出口业务操作
《UCP500》
办理议付的必须是被授权办理议付的银行
议付的两个要素
该银行必须对汇票或单据付出对价 （立即付款或承担付款义务）
办理议付的必须是被授权办理议付的银行
Advising/Notifying Bank” 5.如果中国银行直接付款给东莞厂，就叫做“议付行