信用证业务的基础和关键知识点

信用证业务的基础和关键知识点

信用证是外贸进出口中使用最多也是最安全可靠的出口收汇选项，是对进口商和出口商双方最好的保证，那么外贸进出口业务员要想玩转信用证这些细节条款he注意事项得掌握，今天猫熊哥给大家推出这篇文章，对学习信用证的外贸人来说很重要：

在进出口贸易中信用证结算方式占国际贸易结算的大部分，所以对信用证必须做到细致全面熟练的了解掌握：

一，信用证的概念：

信用证（LETTER OF CREDIT 简称L/C）是开证行根据进口方的指示要求开立的以卖方为受益人的保证在卖方履行信用证规定的各项条件，交付规定的单据时支付一定金额的书面承诺。二：注意这里规定受益人交付规定的单据，而不是货物，所以，对卖方来说，按照信用证规定的条件，提交合格的单据对信用证项下的贸易来说就是“交货”，就可以得到货款。

三：对于进口商来讲，只要在申请开证时，声明当收到符合信用证规定的单据就保证付款，这可以保证买方在付款时能收到货物。

四：对于开证行来说：通过开证和收付等业务，可以收取一些费用，也可以通过开证时进口商在开证行的押金作为周转资金。

五：信用证的当事人：

1）开证申请人：（APPLICANT 或者OPENER）,向银行申请开立信用证的当事人，进出口贸易中一般是进口商。

2）开证行（OPENING BANK 或ISSUING BANK）接受开证申请人的申请，向出口商开立信用证的银行，通常是进口地银行。

开证行要承担付款责任，并代理开证申请人行使请求出口商交付单据的权利。

3）通知行（ADVISING BANK 或NOTIFYING BANK）受开证行委托，将信用证转交出口商的银行，通常是出口地银行。

通知行只需证明信用证的真实性，并不承担别的责任，通知行往往是开证行的代理行（CORRESPONDENT BANK).

4)受益人：（BENEFICIARY）信用证上指定的有权使用该L/C的人，通常是出口商。

5）议付行（NEGOTIATING BANK）：向受益人买入或贴现受益人提交的跟单汇票或做押汇或议付的银行。

议付行对开证行有权请求偿付，对受益人（出票人）有追索权。

在公开议付（FREE NEGOTIABLE）的条件下，信用证上不出现议付行的名称。

在限制某家议付行的条件下，信用证内注明限于在某某银行议付（NEGOTIATION RESTRICTED X X BANK ONLY）.

6）付款行（PAYING BANK）信用证指定的付款人，大多数情况下就是开证行本身。

如果开证行本身付款在L/C中不标明，如果由另一家银行付款，则列明由那家银行付款。

另一家银行也叫代付行PAYING BANK 或DRAWEE BANK。代付行一经付款，就不能对受益人追索。

7)保兑行（CONFIRMING BANK）如果开证行资信不佳，需要由一家大银行加以保兑。

保兑后即使开证行倒闭或无力支付，保兑行负第一付款责任。保兑行可以是通知行或第三家银行。

8）偿付行（REIMBURSING BANK）开证行授权付款给议付行或者付款给付款行的银行。

它不与受益人发生关系，不审核单据，只凭议付行的明白声明(CERTIFICATE OF COMPLIANCE)或类似文件偿付。

偿付以后即从开证行在该行的存款中扣除金额，如果以后发生单证不符，由开证行向议付行执行追偿，而与偿付行无关。

9）承兑行（ACCEPTING BANK）是承兑远期汇票的银行，承兑后单据和汇票分离，持票人可做贴现或到期支付货款。

10）转证行（TRANSFERRING BANK）如果信用证是可以转让的，转证行就负责信用证的转让信用证业务。

转证行就应第一受益人的申请可转让给第二受益人使用该信用证。如果第二受益人是多个，那么这个信用证还必须是可分割的（DIVISIABLE L/C）

在进出口贸易信用证的使用中，上面的7,8.9,10用的较少，但是并不是没有。

六：不可撤销信用证的业务流程：

1.买卖双方在外销贸易合同中规定使用跟单信用证支付。

2.买方通知当地银行（开证行）开立以卖方为受益人的信用证。

开证需要带上的资料（以国内进口开证为例，国外略有不同）：

（1）盖好印鉴公章的不可撤销信用证申请表（带上电子档）

（2）公司营业执照，组织机构代码证（正本，并带上盖了公章的复印件）

（3）买卖双方已签署的购货合同（需标有付款方式，并带上电子档）

3.开证申请人要向银行提交事先填写好的开立不可撤销信用证银行统一格式的“开证申请书（Documentary Credit Application)”。

开证申请人还要向开证行交付开证押金及相应银行手续费。

各个银行的不可撤销信用证申请书的格式大同小异，下面是某银行的开证申请书格式：TO：

致_____________行。

填写开证行名称。

Date：

申请开证日期。如：150529。

Issue by airmail

以信开的形式开立信用证。

选择此种方式，开证行以航邮将信用证寄给通知行。

With brief advice by teletransmission

以简电开的形式开立信用证。

选择此种方式，开证行将信用证主要内容发电报预先通知受益人，银行承担必须使其生效的责任。

但简电本身并非信用证的有效文本，不能凭以议付或付款，银行随后寄出的“证实书”才是正式的信用证。

Issue by express delivery

以信开的形式开立信用证。

选择此种方式，开证行以快递（如：FEDEX）将信用证寄给通知行。

Issue by teletransmission (which shall be the operative instrument)

以全电开的形式开立信用证。

选择此种方式，开证行将信用证的全部内容加注密押后发出，该电讯文本为有效的信用证正本。如今大多用“全电开证”的方式开立SWIFT信用证。

Credit No.

信用证号码，由银行填写。

Date and place of expiry

信用证有效期及地点，地点填受益人所在国家。

如：150916 IN THE BENEFICIARY’S COUNTRY.

在受益人国家有效期至15年9月16日

注意：有效期是每个信用证都必须要规定的日期，没有有效期的信用证是无效的信用证。Applicant

填写开证申请人名称及地址。

开证申请人(applicant)又称开证人(opener)，系指向银行提出申请开立信用证的人。

一般为进口人，就是买卖合同的买方。开证申请人为信用证交易的发起人。

Beneficiary (Full name and address)

填写受益人全称和详细地址。

受益人指信用证上所指定的有权使用该信用证的人。一般为出口人，也就是买卖合同的卖方。Advising Bank

填写通知行名址。

如果该信用证需要通过收报行以外的另一家银行转递、通知或加具保兑后给受益人，该项目内填写该银行。

Amount

填写信用证金额，分别用数字小写和文字大写。以小写输入时须包括币种与金额。

如：USD88700

U.S.DOLLARS EIGHTY EIGHT THOUSAND SEVEN HUNDRED ONLY。

Parital shipments

分批装运条款。填写跟单信用证项下是否允许分批装运。

Transhipment

转运条款。填写跟单信用证项下是否允许货物转运。

Loading on board/dispatch/taking in charge at/from

填写装运港。

not later than

填写最后装运期。如：150815。

For transportation to

填写目的港。

价格条款

根据合同内容选择或填写价格条款。

【】FOB 离岸价

【】CFR 成本加运费价

【】CIF 成本运费加保险价格

【】or other terms 其他条款