企业财务内控制度

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财务内控管理制度(6篇)

财务内控管理制度（1篇）引言财务内控管理制度是企业为了规范财务管理而建立的一套制度体系。

财务内控管理制度的目的是确保企业的财务活动按照法律法规和内部控制要求进行，以提高企业的财务管理水平和风险控制能力。

本文将介绍财务内控管理制度的概念、意义及实施步骤等内容。

1. 概念和意义财务内控管理制度是指为规范财务管理而制定的一套制度体系。

它包括财务内控的目标、原则、流程、职责等内容，旨在通过规范财务活动，确保企业的财务管理合法、合规和高效。

财务内控管理制度的意义主要体现在以下几个方面：1.保障企业财务安全：财务内控管理制度能够帮助企业建立健全的财务控制机制，防范财务风险，保障企业财务安全。

2.提高财务管理效率：通过财务内控管理制度，企业能够规范财务流程，提高财务管理的效率和准确性，减少财务错误和违规行为。

3.促进企业持续发展：财务内控管理制度有助于提高企业的财务管理水平和风险控制能力，为企业的持续发展提供有力保障。

2. 财务内控管理制度的基本要素财务内控管理制度包括以下基本要素：1.内控目标：明确财务内控的目标，即确保财务活动的合法、合规和高效。

2.内控原则：明确财务内控的基本原则，包括合规性、适度性、有效性、及时性等。

3.内控流程：规定财务内控的具体流程，包括财务报告编制、财务核算、财务审计等。

4.内控职责：明确各岗位的内控职责和权限，确保财务管理的分工合理、责权明确。

3. 财务内控管理制度的实施步骤财务内控管理制度的实施主要包括以下步骤：1.内部环境分析：分析企业内部环境，包括企业文化、组织结构、人员素质等方面，确定财务内控管理制度的实施条件。

2.风险评估：根据企业的具体情况，评估财务管理过程中可能存在的风险和隐患，确定内控措施。

3.制定制度：根据财务内控的目标和原则，制定财务内控管理制度，并依法制定和修订内控规章制度及工作规程。

4.培训和宣传：组织相关人员进行内控培训，宣传内控管理制度的重要性，提高员工的内控意识和培养良好的财务管理习惯。

企业财务内控管理制度措施(三篇)

企业财务内控管理制度措施企业财务内控管理制度是指企业为了加强对财务活动的管理，规范财务流程和操作，防止财务风险和损失，制定的一系列措施和规定。

下面将介绍一些常见的企业财务内控管理制度措施。

一、明确财务管理的目标和责任分工1.明确财务管理的目标：确保企业财务安全、合规经营和资产保值增值。

2.明确责任分工：明确财务管理人员的职责和权限，明确财务审核和决策的责任主体。

二、制定财务管理制度和流程1.设计合理的财务管理制度：按照企业实际情况，制定符合企业特点的财务管理制度，包括财务报告编制、成本控制、资金管理、财务审批等方面的规定。

2.细化财务流程：根据财务管理制度，细化财务流程，规范各项财务工作的操作步骤和职责。

三、建立健全的财务核算制度1.明确会计政策：明确会计政策和会计准则，以及准确的会计核算方法和处理原则，确保财务数据的真实准确。

2.建立完善的会计制度：包括会计账簿的建立和管理、会计凭证的填制和审核、定期的会计核算和统计报表的编制等。

四、加强财务预算管理1.制定合理的财务预算：根据企业经营计划和目标，进行财务预算编制，为企业的经营决策提供依据。

2.财务预算执行监控：对财务预算的执行情况进行监控，及时调整预算计划，确保预算的合理性和准确性。

五、设立财务风险控制机制1.建立内部控制制度：包括制定内部审计控制程序、内部审计监督和评估等。

2.加强财务风险管理：建立风险管理体系，对财务风险进行风险评估、防控和应对。

六、加强财务信息系统管理1.建立完善的财务信息系统：包括采购、销售、库存、收款、付款等相关功能模块，确保数据的可靠性和完整性。

2.财务信息系统的安全管理：加强财务信息系统的安全控制，对系统进行定期维护和备份，保护企业财务数据的安全。

七、加强内部控制合规管理1.财务内部控制培训和教育：对公司内部人员进行财务内部控制的培训和教育，强化控制意识和合规意识。

2.内部控制合规监督和评估：建立内部控制合规监督和评估机制，对企业内控制度和流程的合规性进行监督和评估。

财务部门内部控制管理制度5篇

财务部门内部控制管理制度5篇企业财务内控是企业进展的内部管理紧要构成部分，企业财务内控优化需要在营造注重企业财务内控管理的内部环境、实行全面预算管理制度、健全企业财务内审制度、提升企业财务内控管理人才素养四个方面予以高度注重。

为大家细心整理了财务部门内部掌控管理制度最新5篇，您的确定与共享是对我最大的激励。

财务部门内部掌控管理制度篇一1、目的：加强财务部内部管理，规范票据流程，明确个人岗位职务和责任，提高工作效率及精准性，完善财务制度体系，保证会计资料真实、完整，查漏防弊，防备公司财产流失，积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

2、范围：财务部内部管理。

3、责任：财务部全体员工4.内容：4.企业财务部门的职能：◇熟悉国家相关的财经法律法规、制度，税法政策和公司的各项规章制度，适时上交国家的各项税收及管理费用。

◇办理银行、税务、社保的相关证件办理和年审等工作◇建立、健全企业财务管理的各种规章制度◇编制企业财务预算计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

◇查漏防弊，防止企业财产流失◇拟订资金筹措及使用方案，厉行节省，合理使用资金。

◇对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作。

◇积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

◇完成企业交给的其他工作。

4.2企业财务部构成财务部主办会计和出纳构成。

4.3财务工作岗位职责4.3.主办会计负责组织本企业的下列工作：管理工作：◇建立、健全企业财务内部管理的各种规章制度和工作流程，检查监督财务纪律及执行情况；执行财务监督职责，对企业的钱、财、物进行全面的监督◇领导企业的财务运作，全面负责企业财务管理工作，建立完善的核算体系、营运分析、成本掌控及成本核算体系；◇拟订资金使用方案，合理有效地调配、使用资金；帮助总经理筹措和布置企业战略进展所需的营运资金；◇编制和执行预算、财务收支计划、进行成本费用推测、计划、掌控、核算、分析和考核，督促本企业有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益；◇对年初预算、年终决算的提出决策性建议，负责公司的财务战略规划订立，运用财务预算、会计管理等专业工具为公司战略进展、经营决策供给依据和支持；◇参加公司重点投资项目的可行性讨论、重点财务决策；◇监督并引导财务部员工的各项工作，对其工作进行评估、考核和辅导、培训，以提高财务人员工作技能，更好地完成公司财务管理工作，自发带头遵守公司的各项规章制度，履行部门职责，对下属人员未严格执行制度的后果负领导责任。

财务内部控制制度(5篇)

财务内部控制制度第一章总则第1条为了保证公司会计资料正确可靠，防止会计差错及营私舞弊现象的发生，便于公司审计工作的开展，加强公司各管理岗位的责任心，维护公司财经纪律，特制定本制度。

第2条本制度所称内部会计控制是指为了提高会计信息质量，保护资产安全、完整，确保有关法律和规章制度的贯彻执行等而制订和实施的一系列控制方法、措施和程序。

第3条本制度适用公司内部独立核算单位、公司控股子公司及公司有实际控制权的其他企业。

第二章内部会计控制的目标和原则内部会计控制应该达到的基本目标:第1条规范会计行为，保证会计资料真实、完整。

第2条堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现，纠正错误及舞弊行为，保护公司财产的安全，完整。

第3条确保国家有关法律法规和内部规章制度的贯彻执行。

第4条符合国家有关法律法规和本制度及本公司的实际情况。

第5条约束内部涉及会计工作的所有人员，任何个人不得拥有超越内部会计控制的权利。

第6条涵盖本公司会计工作的各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督，反馈等各个环节。

第7条保证本公司会计工作机构及岗位能够合理设置，职责权限能够得到合理划分，确保不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间责权分明，相互制约，相互监督。

第8条遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

第9条随着公司经济业务的不断发展，外部经济环境的不断变化，公司业务职能的调整和管理要求的提高，将不断修订和完善本制度。

第三章货币资金的内控制度第____节现金内控制度第1条现金的收付由公司专职出纳负责，不得多人管理现金的收付，以免责任不清。

第2条现金的收支要及时入账，做到日清月结。

第3条不得"坐支"现金，现金收入应当天存入开户银行。

第4条不准以白条或借据抵库，任何人不经批准均不得借用现金。

第5条遵守银行规定的库存限额。

第6条严禁出纳员填制现金的收款、付款记账凭证。

第7条由各公司财务部门负责人或会计主管组织对库存现金每月至少盘点一次，如发现帐实不符，要立即查明原因，分清责任，并由责任人赔偿损失。

企业财务内控管理制度措施范文（三篇）

企业财务内控管理制度措施范文企业财务内控管理制度是企业为了保证财务活动的合规性、规范性和有效性，对财务活动进行管理和控制的一套制度。

下面是一个企业财务内控管理制度措施的范文，仅供参考：第一章总则第一条为了规范企业财务活动，有效保护企业的财产安全，提高财务管理水平，根据国家有关法律、法规和财务管理的规定，结合本企业实际，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有的财务活动、财务管理和财务人员。

第三条本制度的目的是规范企业财务活动，建立健全的内控制度体系，保证财务信息的真实、准确和完整，提高财务决策的科学性和准确性，保护企业的财产安全，促进企业的健康发展。

第四条企业财务内控管理制度应当按照合理性、有效性、可操作性和科学性原则制定，并严格执行。

第二章财务组织与管理第五条企业应当设立财务部门，负责企业的财务管理和财务活动的内控。

第六条财务部门应当制定财务管理制度和财务内控制度，并报企业领导层备案。

第七条财务部门应当根据企业发展的需要和财务管理的要求，编制相应的财务制度和操作流程，并提交企业领导层审批。

第八条财务部门应当建立并完善财务内控制度，健全财务内控机制，保证财务活动的合规性和规范性。

第九条财务部门应当定期进行财务内控检查和评估，发现问题及时整改，并报告企业领导层。

第十条财务部门应当制定并执行财务工作计划，合理安排财务工作，确保财务工作的高效运转。

第三章财务授权与审批第十一条企业应当根据不同岗位的职责和权限，合理划分财务授权范围，并明确授权流程和审批程序。

第十二条财务授权应当坚持责任与权利相对应的原则，避免权力过于集中或滥用的现象。

第十三条财务审批应当根据企业管理的需要和财务管理的要求，制定相应的审批程序和流程，并经企业领导层批准。

第十四条财务审批应当严格按照审批程序和流程进行，不得有私欲、脱离实际、滥用职权等行为。

第十五条财务审批应当做到公开、公正、公平，保证审批结果的公正和合理。

第四章财务记录与报告第十六条企业财务记录应当真实、准确、完整，合规合法。

企业财务内控管理制度措施范本

企业财务内控管理制度措施范本企业财务内控管理制度是指企业为了规范财务管理、防范风险、提高经营效益而建立的一套制度性文件。

下面是一个企业财务内控管理制度措施范本的示例，供参考。

1. 财务内控管理制度的目标和原则- 目标：确保财务信息准确、完整、及时、可信，保护企业利益，提高企业效益。

- 原则：合法合规、科学高效、风险防控、内外协调。

2. 组织机构和职责分工- 设立财务内控管理部门，负责制定、实施、监督财务内控管理制度。

- 设立财务内控管理委员会，由高层管理人员和内部部门负责人组成，负责决策、协调和监督财务内控工作。

3. 财务授权和审批制度- 制定明确的财务授权和审批权限，并明确权限限制。

- 实施双人共同授权制度，关键岗位负责人与其上级负责人共同授权，确保授权过程公平、透明、有效。

4. 财务核算制度- 核算制度明确财务科目、账务处理流程、会计政策等。

- 严格执行会计准则和税法法规，确保核算准确、合规。

5. 资金管理制度- 设立完善的资金管理流程，包括资金计划、筹资、支付、收款等环节。

- 设立资金监控系统，实时监控资金流动情况，预警异常情况。

6. 资产管理制度- 建立资产登记台账，定期盘点和巡查资产。

- 设立资产处置流程和审批制度，确保合法、规范处置资产。

7. 风险管理制度- 建立风险评估和控制制度，在企业经营、投资等各个环节进行风险评估。

- 设立风险防控措施，及时采取措施降低风险。

8. 内部审计制度- 建立内部审计部门，负责对财务内控制度的有效性和执行情况进行审计。

- 审计结果及时上报财务内控管理委员会和高层管理人员，对审计结果进行整改。

9. 信息披露制度- 根据相关法规要求，制定信息披露制度，及时披露公司财务信息和重要经营信息。

- 设立信息披露流程，确保信息披露的准确性和真实性。

10. 奖惩制度- 建立绩效考核制度，对财务内控工作绩效进行评价。

- 对严重违背财务内控管理制度、给企业造成重大损失的责任人进行处罚。

财务内控管理制度10篇

财务内控管理制度10篇财务内控管理制度篇1一、会计人员工作职责(一)、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。

(二)、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。

按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

(三)、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。

(四)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

(五)、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。

二、出纳人员工作职责(一)、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。

贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。

(二)、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理收付款业务。

(三)、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。

数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。

(四)、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。

(五)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

财务管理制度一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。

财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。

二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。

企业财务内控制度(3篇)

企业财务内控制度是指为了保证企业财务活动的合法、规范、高效和安全，建立和完善的一套制度和措施。

企业财务内控制度包括以下几个方面：1. 组织架构：明确财务管理责任和权限，划分各级财务管理岗位，并明确各岗位的职责和权限。

2. 会计制度：制定一套适应企业特点和财务管理需要的会计准则和原则，并确保其与国家相关法规和会计准则的要求相一致。

3. 资产管理：建立资产管理制度，对企业的资产进行登记、盘点、评估和监控，保护企业的资产安全和有效利用。

4. 预算管理：建立预算编制、执行和控制的制度，确保企业的预算合理、执行到位，并进行预算与实际的比较和分析，及时纠正偏差。

5. 收支管理：规定财务收支的程序和流程，确保收入的准确核算和支出的合法合规，防止财务纠纷和资金的浪费。

6. 会计核算：建立会计核算制度，规定凭证的填制、账簿的记录和报表的编制要求，确保会计信息的准确和及时。

7. 内部控制：建立内部控制制度，包括财务监督、审计和风险控制等，确保财务活动的合规和风险的控制。

8. 权限与审批：规定财务决策的权限和审批流程，确保决策的合理、及时和有效。

9. 报告与监督：建立财务报告的制度，包括财务报表、财务分析和财务风险的报告，定期向上级部门和公司领导层报告财务状况和经营成果。

企业财务内控制度的建立和完善，可以有效地防止财务风险和损失，提高财务管理的效率和效益，为企业的发展提供有力支持。

企业财务内控制度（2）一、引言企业财务内控制度是为了保障企业资金的安全、提高财务工作的效率和准确性，遵循企业财务运营规范和法律法规的要求，制定和实施的一套管理制度。

财务内控制度的建立和执行是企业管理的重要组成部分，对于企业的发展和长期利益具有重要意义。

本文将从以下几个方面探讨企业财务内控制度的建立和实施。

二、财务内控制度的重要性1.保障资金安全财务内控制度的建立和执行可以有效防止财务风险的发生，减少资金损失的可能性。

通过规范的流程和操作，保证企业资金的安全，防范内外部欺诈行为和非法操作。

财务部内控专项管理制度

财务部内控专项管理制度•相关推荐财务部内控专项管理制度（精选8篇）在日常生活和工作中，各种制度频频出现，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。

什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家收集的财务部内控专项管理制度（精选8篇），欢迎阅读与收藏。

财务部内控专项管理制度1一、工作职责及处罚办法1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表；对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以10元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以50元—200元罚款或调离岗位。

2、严格按照税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人承担全部损失金额。

3、严格按照税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作；因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作；因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。

5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作；未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。

6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管工作；因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。

7、严格按照统计法要求，搞好统计工作，因工作失职，受到统计执法部门处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。

8、严格按照公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现金，因超规定预留现金造成的损失，由责任人承担全部损失金额。

财务内控的管理制度

财务内控的管理制度（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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企业财务内控制度

企业财务内控制度
是指企业针对财务管理和资金使用的各个环节，建立的一套制度和规范，旨在确保企业财务活动的合规性、透明度和安全性。

企业财务内控制度包括以下几个方面：
1. 财务决策流程：明确企业财务决策的责任和权限分配，确保财务决策的科学性和高效性。

2. 资金管理制度：规定企业资金的流动和使用方式，明确财务收支的管理程序和权限，防止资金浪费和挪用。

3. 会计核算制度：规定企业财务会计的核算原则、制度和流程，确保财务信息的准确性和可靠性。

4. 费用控制制度：规定企业各项费用的审批、报销和监控程序，确保费用的合理性和透明性。

5. 资产管理制度：规定企业固定资产和流动资产的管理程序和权限，确保资产的安全和有效运用。

6. 风险管理制度：明确企业风险的识别、评估和控制程序，制定应对危机和灾害的应急预案。

7. 内部审计制度：建立独立的内部审计部门或委员会，负责对企业财务内控制度的执行情况进行监督和评估。

企业财务内控制度的建立和执行对于企业的经营管理和风险控制至关重要。

它能够帮助企业识别潜在的风险和问题，提高财务管理的效益和透明度，降低经营风险和损失。

同时，它也能够
增强企业的信誉和形象，提高企业与投资者、合作伙伴和监管部门的合作信任。

财务内控制度(精选10篇)

财务内控制度（精选10篇）在快速变动和不绝变革的今日，许多地方都会使用到制度，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。

你所接触过的制度都是什么样子的呢？这次美丽的我为您带来了财务内掌控度（精选10篇），希望大家可以喜爱并共享出去。

财务内掌控度篇一一、管理范围1、上级主管部门依照预算计划下拨的经费。

2、固定资产，包含房屋、设备及其它使用价值在一年以上的。

物资。

3、预算外收入。

4、学杂费收入和其它社会资助的办学经费。

5、代办费、伙食费及其它代办经费。

二、预算管理1、幼儿园应按规定的程序和时间编制年度预算计划。

全部收入纳入预算，并依据收入情况统筹布置各项支出。

预算外资金必需按规定全部纳入“收支两条线”管理。

2、幼儿园须严格执行批准的预算计划，坚持平衡的原则，不得超预算增添支出。

因特别情况需调整后逐级上报。

3、幼儿园的银行存款帐户的开设和更改均应报财政部门批准。

任何部门不得私设“小金库”。

4、幼儿园在每个预算年度末，应编制本年度决算草案，并在规定期限内上报。

并在园务公开栏内公开。

三、收入管理：1、收入是指幼儿园为开展教育教学及其他活动依法取得的非偿还性资金，包含财政预算拨款、预算外收入、事业及经营服务性收入能够依法取得的其他各项收入。

2、幼儿园必需严格执行国家的收费规定，依法组织各项收入，筹措教育经费。

任何部门不得缓交、截留或擅自坐支应交款项，更不得隐匿不报。

3、幼儿园的一切收费行为须做到有章可循，有据可依，全部收入都要开列合法的收据，禁止一切乱收费。

财务内掌控度篇二一、前言对于企业预算部门而言，在财务管理过程中，积极建立内掌控度，不仅是对预算部门财务管理过程的监督，同时也是完善企业预算部门财务管理行为的紧要措施。

基于这一认得，企业预算部门必需对财务管理中的内掌控度引起充足注重，并依据企业预算部门的管理特点和现实需要，订立实在的内掌控度，保证内掌控度得到全面有效实行。

结合企业预算部门财务管理内控实际，内掌控度的建立应积极实行目标目标成本预算管理模式，同时还要加强内部掌控自我评价和内部审计，最终应加强部门预算掌控，保证预算部门财务管理内掌控度的科学性和合理性。

财务内控管理制度最新

财务内控管理制度最新财务部,在企业中扮演着十分重要的角色,所以需要遵守严格的规章制度。

我们该怎么拟定制度呢？下面是由作者给大家带来的财务内控管理制度最新7篇，让我们一起来看看！财务内控管理制度最新篇1第一章总则第一条为了加强集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度，结合本集团的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司(含事业性质、企业化管理单位)和控股子公司(以下简称所属企业)。

第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。

集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。

第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。

各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。

第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。

第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁；对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。

第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。

第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。

第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。

一、制订和完善集团公司财务管理制度、会计核算制度及其他财会规章制度，并负责实施。

财务内控管理制度

财务内控管理制度财务内控管理制度（通用5篇）财务内控管理制度11、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。

2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。

3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。

4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。

6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。

7、负责会计监督。

根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

8、负责社会集团购买力的审查和报批工作。

9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

10、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。

11、协助部长做好部门内务工作，完成财务部部长临时交办的.其他任务。

财务内控管理制度2一、每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。

二、坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。

三、坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。

四、坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。

“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。

五：坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。

企业财务内控管理制度措施

企业财务内控管理制度措施企业财务内控管理制度是为了保障企业财务安全、规范财务操作、提高财务管理效率而建立的一套制度和措施。

下面将介绍几个重要的财务内控管理制度措施。

1. 会计核算制度会计核算是企业财务管理的核心环节，因此建立科学合理的会计核算制度至关重要。

该制度应包括会计政策、会计核算方法、会计核算程序等内容，并确保符合国家相关法律法规和会计准则。

2. 内部控制制度内部控制是指企业为实现业务目标和保护资产而建立的一套控制措施。

内部控制制度应包括审计机构的设置和职责、内部定期审计制度、风险评估制度等，并明确内部控制的责任分工和监督机制。

3. 预算管理制度预算管理是企业财务管理的重要组成部分，它可以帮助企业实现有效的成本控制和资源优化。

预算管理制度应包括预算编制流程、预算执行与监控流程、预算调整与审批流程等，并确保预算制度能够与企业战略目标相匹配。

4. 资金管理制度资金管理是企业财务管理的重中之重，合理的资金管理可以确保企业资金的流动性和安全性。

资金管理制度应包括资金计划与预测、资金调拨与控制、资金监督与评估等内容，并明确资金管理的责任部门和相关流程。

5. 采购管理制度采购管理是企业财务管理的一个重要环节，它直接关系到企业成本控制和供应链管理。

采购管理制度应包括供应商资质审核、采购流程与程序、采购合同管理等，并确保采购的合法性、合规性和高效性。

6. 风险管理制度风险管理是企业财务管理不可或缺的一环，它可以帮助企业及时发现和应对各种潜在的风险。

风险管理制度应包括风险识别与评估、风险监测与控制、风险应急与处理等内容，并明确风险管理的责任部门和流程。

7. 资产管理制度资产管理是企业财务管理的重要组成部分，它涉及到企业各类资产的购置、使用和处置。

资产管理制度应包括资产登记与盘点、资产使用与维护、资产处置与报废等内容，并明确资产管理的责任部门和流程。

8. 数据安全管理制度数据安全是企业财务管理的重要保障，保障财务数据的安全有助于防止信息泄漏和潜在风险。

企业财务内控制度

企业财务内控制度
是指为了有效管理企业财务活动、保护资产安全、确保财务信息真实可靠而建立的一套规章制度和控制环节。

企业财务内控制度主要包括以下方面：
1. 资产管理控制：确保企业资产的正确记录、归属明确、价值准确反映，并进行有效的资产保护和利用。

2. 财务会计控制：确保财务会计信息的准确性和完整性，包括建立科学的会计政策、核算制度和报表制度，进行及时的财务报告和预算管理。

3. 风险管理控制：建立风险识别、评估和控制机制，制定合理的风险防范措施，确保企业财务风险得到有效控制。

4. 内部审计控制：建立独立的内部审计机构，对企业的财务活动进行监督和检查，确保内部控制的有效性和合规性。

5. 财务人员控制：制定财务人员的职责和权限，建立财务人员的岗位责任制和操作规范，确保财务人员的职业道德和业务水平。

6. 报销报账控制：建立合理的报销报账流程和审批规定，规范报销报账材料和凭证的管理，确保报销报账的合规性和真实性。

7. 资金管理控制：建立科学的资金管理和使用制度，包括资金预测、资金调度和资金监督等，确保资金的安全和有效使用。

企业财务内控制度对于企业的经营管理和风险控制非常重要，可以提高财务活动的透明度和规范性，保障利益相关方的权益，提升企业的竞争力和可持续发展能力。

企业财务内控制度（通用4篇）

企业财务内控制度（通用4篇）企业财务内控制度篇1一、财务机构及财务人员职责(一)根据《会计法》规定，单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。

(二)其他部门和人员应当积极配合财务部门、会计人员开展工作。

在财务会计活动中做到：1、严格遵守国家及上级的有关财经法律、法规、规章、制度。

2、按国家统一会计制度的要求取得或填制原始凭证并及时送交财会部门。

3、提供真实完整的会计资料。

4、严格执行财务计划或预算。

5、确保本部门所经管的财产物资安全、完整。

6、接受财务部门在财会工作上的指导和监督。

(三)财会部门内部应当建立牵制、互控制度。

会计事项的处理不能由一人办理全过程，必须由二人及以上人员处理。

具体内容包括：1、出纳工作由出纳人员负责，其他会计不得兼任出纳。

出纳员以外的人员代收现金时，必须由财务主管人员指定。

2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案的保管和收入、费用、债权、债务、有价证券帐目的登记，不得编制记帐凭证、不得兼管总帐、电算系统维护员、管理员、不得从事除银行存款日记帐、现金日记帐以外的明细帐登记和财务会计报告的编制工作。

3、出纳人员、制证人员、稽核人员、审批人员、记帐人员不能由一人兼任。

4、会计人员不得兼任财产物资的采购、保管等工作。

(四)财会部门内部应当建立稽核、互控制度、设置稽核岗位，配备专职或兼职的稽核人员。

稽核人员应对会计凭证、会计帐簿、财务会计报告及其他会计资料进行审核。

审核的主要内容包括：l、审核经济业务事项和财务收支是否符合国家及上级有关财经法律、法规、规章、制度、财务收支是否在财务计划或预算之内。

2、审核会计凭证、帐簿、财务会计报告及其他会计资料的内容是否真实、完整、计算是否正确、手续是否完备。

3、审核各项财产物资的增减变动和结存情况是否与财务会计帐簿记录相符。

4、稽核人员应由财会主管人员提名，报单位负责人批准，并在财会岗位责任制中予以明确。

(五)财会主管人员必须符合以下条件：1、坚持原则、廉洁奉公、具有较高的政策、业务水平和职业道德水准。

企业财务内控制度范文

企业财务内控制度范文一、内控目标1.明确财务活动的责任和权限，确保财务相关工作的合规性和准确性。

2.保护企业资产，预防及及时发现风险，确保财务安全。

3.提高财务工作效率和质量，降低操作风险和错误率。

4.规范财务流程，保障企业财务管理的规范性、规划性和可持续性。

5.建立科学的绩效评价体系，激励员工积极参与财务内控工作。

二、内控原则1.明确责任和权力分配：明确各岗位的职责和权限，避免权力过于集中或职责不清的情况发生。

2.合规性和准确性：保证财务工作的合规性和准确性，确保企业财务报告的真实、全面、准确和及时。

3.风险控制：建立健全的风险识别和控制机制，预防和控制可能发生的风险。

4.效率和质量：提高财务工作的效率和质量，降低操作风险和错误率。

5.规范性和可持续性：规范财务流程，保障财务管理的规范性、规划性和可持续性。

6.绩效评价和激励：建立科学的绩效评价体系，激励员工积极参与财务内控工作，提高绩效。

三、财务内控制度1.财务岗位责任和权限的明确(1)明确各财务岗位的主要职责和权限，确保工作分工清晰，责权相符。

(2)建立财务工作流程，规范各项操作流程，明确各岗位的职责边界，避免重复劳动和责任不明的情况。

2.财务报告的真实、全面、准确和及时(1)建立准确的会计核算制度，确保财务报表的真实性、全面性和准确性。

(2)建立严格的财务报告流程，确保财务报表及时上报，杜绝迟报和漏报。

(3)加强财务内部审计，对财务报表进行定期和不定期的审计，确保财务数据的准确和可信性。

3.风险管理和控制(1)建立健全风险识别和评估机制，定期对可能发生的风险进行评估和控制。

(2)建立风险控制措施，确保风险在可控范围内并且及时得到处理。

(3)建立应急预案，应对突发风险事件，保障企业财务的安全和稳定。

4.财务工作效率和质量的提升(1)使用科技手段提高财务工作效率，推行数字化财务管理，降低操作风险和错误率。

(2)加强内部培训和技能提升，提高员工的专业素养和财务知识水平。

企业财务内控管理制度

企业财务内控管理制度企业财务内控管理制度是企业为了规范和完善财务管理，保护企业利益，防范经济风险而制定的一系列规章制度和管理措施。

该制度主要包括财务组织架构、财务职责分工、财务内部审计、财务预算控制、财务风险管理等内容。

以下是一个示例：一、财务组织架构1.设立财务部门，负责全面管理企业的财务工作。

2.设置合理的财务岗位，明确岗位职责和权限。

二、财务职责分工1.设立会计岗位，负责会计核算和日常财务处理。

2.设立财务管理岗位，负责财务策划、预算、风险管理等工作。

3.设立内部审计岗位，负责对财务活动的监督和审核。

三、财务内部审计1.建立独立的内部审计部门，负责对企业的财务活动进行监督和审计。

2.审计部门应配备专业的审计人员，进行定期或不定期的审计工作。

3.审计部门可以通过内部审计、外部审计等方式进行审计。

四、财务预算控制1.设立财务预算部门，负责编制和执行企业的财务预算。

2.审计部门应对财务预算的执行情况进行监督和审计。

3.财务预算应根据企业的实际情况进行合理的控制，防止预算超支或资金闲置。

五、财务风险管理1.设立风险管理部门，负责对企业的财务风险进行评估和管理。

2.风险管理部门应采取适当的措施，规避或降低财务风险的发生。

3.风险管理部门可以通过制定风险管理政策、建立风险管理制度等方式进行风险管理。

六、财务交易审批流程1.所有涉及财务交易的决策和审批都需要按照规定的程序进行。

2.不同金额的财务交易需要由不同层级的人员进行审批。

3.审批流程应记录并留存相关审批材料。

七、财务档案管理1.建立完善的财务档案管理制度，确保财务信息的真实、完整、准确。

2.档案管理人员应定期进行档案整理和归档，并做好保密措施。

3.档案管理应符合相关法律法规的要求。

总之，企业财务内控管理制度是企业进行财务管理的基本依据，通过规范和完善财务活动，保护企业的利益，预防经济风险的发生。

企业应根据自身实际情况，制定相应的财务内控管理制度，并不断优化和完善。