项目部备用金明细
施工企业项目部备用金管理细则
项目部备用金管理细则（试行）第一章总则为了加强、规范项目部日常财务管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和《财务管理制度细则》的规定，依据控股财务管理制度，根据公司资金收支统一通过财务审计部支付，项目资金管理只涉及备用金管理的情况，特制定以下管理办法。
第二章适用范围资金管理人员：项目入场后，资金管理人员由项目经理指定，实现资金管理和资金使用分离。
备用金使用范围：项目部日常行政办公费用（办公费、差旅费、招待费等日常费用）、项目零星材料采购。
第三章项目资金管理人员的职责1、根据项目资金计划及结余情况提报备用金申请。
2、资金管理人员做好日常项目部的备用金使用监管工作，审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性。
3、收集、整理员工报销单据并上报公司各部门审核。
4、每月20日回公司财务审计部就款项进行报账。
5、资金管理人员有关财务工作直接对公司财务审计部负责。
第四章项目备用金申请及管理程序和注意事项1、资金申请程序：（1）项目资金管理人员根据需求提出申请→项目经理审核→{→公司财务部经理审核→公司总经理审批→财务部出纳根据批复金额付款（十万以内）（2）项目资金管理人员根据需求提出申请→项目经理审核→{→公司财务部经理审核→公司总经理审批→控股财务经理审批→控股资本运营总监审批→控股副总裁审批→控股副董事长审批→控股董事长审批→公司财务出纳执行（十万及十万以上）2、项目管理程序（1）项目备用金借款程序：借款人申请→项目经理签字同意→资金管理人员付款。
（2）项目备用金使用报销程序：借款人整理原始单据填报报销单→项目经理签字→资金管理人员接收→公司各相关部门审核→总经理审批→公司出纳销账3、项目采购人员、对外联系业务人员等可借支备用金，必须由项目经理批准签字。
4、分包劳务不准借用项目备用金。
5、借款人必须在公司财务制度规定的时间（借款后七日之内）报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，资金管理人员上报公司财务部，财务部门直接从借支人工资中扣还。
备用金记账明细是怎样的
备用金记账明细是怎样的下面内容由店铺为您整理归纳，感谢您的阅读，希望对您有所帮助和启发。
备用金记账明细拨出备用金时：借：其他应收款——备用金(也可单设“备用金”总账账户)贷：现金财务部门根据报销数用现金补足备用金定额时，销数和拨补数都不再通过“其他应收款——备用金”账户核算，而是借：管理费用贷：现金备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
备用金应指定专人负责管理，按照规定用途使用，不得转借给他人或挪作他用。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
前帐未清，不得继续预支。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
实行定额备用金制度的单位，备用金领用部门支用备用金后，应根据各种费用凭证编制费用明细表，定期向财会部门报销，领回所支用的备用金。
对于预支的备用金，拨付时可记入“备用金”(或“其他应收款”)科目的借方;报销和收回余款时记入该科目的贷方。
在实行定额备用金制度的单位，除拨付、增加或减少备用金定额时通过“备用金”科目核算外，日常支用报销补足定额时，都毋须通过该科目而将支用数直接记入有关成本类科目、费用类科目。
备用金的核定预算单位为办理日常零星开支，需要保持一定数量的库存备用金，一般不超过3——5天零星支付所需现金。
各预算单位应根据本单位的业务量、规模大小及零星开支情况提出备用金额度申请，支付中心依据预算单位的申请及具体业务情况审定备用金额度，并签订备用金管理责任书。
备用金的使用备用金主要用于小额零星报销费用支出，其使用范围为：除工资统发项目外的国家规定对个人的其他支出;出差人员必须随身携带的差旅费;其他确需支付现金的支出等。
备用金的管理各预算单位领取的备用金应按国务院颁发的《现金管理条例》进行管理，单位所发生的经济往来，除规定的范围可使用现金外，其他应通过银行进行转账结算。
备用金合同明细模板
备用金合同明细模板
一、合同基本信息
甲方（出资方）：________________
乙方（接收方）：________________
签订日期：____年__月__日
合同编号：________________
二、备用金金额及用途
甲方同意提供乙方一定数额的备用金，具体金额为人民币（大写）____________元整
（￥__________）。
该备用金专用于以下用途：
（详细列出备用金的使用范围及目的）
三、资金支付与管理
1. 备用金的支付方式：甲方将通过银行转账/现金支付的方式，向乙方支付上述备用金。
2. 乙方需对备用金进行专账管理，并确保所有支出有明确的凭证和合理的用途。
3. 乙方应定期（例如每月/每季度）向甲方报告备用金的使用情况，并提供相关凭证。
四、违约责任
如一方违反合同约定，未能履行相应的义务，应承担违约责任，赔偿对方因此遭受的损失。
五、其他条款
1. 本合同的解释权及修改权归甲乙双方共同所有。
2. 本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期至____年__月__日。
3. 未尽事宜，甲乙双方应协商解决。
4. 本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。
六、签署
甲方（签字）：_______________ 日期：____年___月___日
乙方（签字）：_______________ 日期：____年___月___日
请注意，以上模板仅供参考，实际使用时应根据具体情况进行调整。
建议在签订合同前，由法律专业人士进行审核，以确保合同的合法性和有效性。
项目部备用金明细
项目部备用金明细第一篇：项目部备用金明细备用金明细1、垃圾运费6000元。
2、现场临时工人工费3000元。
3、项目部餐费3000元。
4、欠项目部8601.25元。
合计：12000元。
第二篇：项目部备用金管理制度项目部员工备用金管理制度总则1.1为了加强对个人因公借款管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用情况，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
1.2备用金是公司内部各部门工作人员因公用作零星开支、业务采购等借用的款项。
1.3实行备用金制度有利于公司各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用，公款丢失，由本人承担。
2 职责与权限2.1公司财务部负责对备用金进行核算与监督。
3 管理内容3.1备用金分类：公司备用金分个人备用金和业务备用金两类。
3.1.1个人备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的现金款项，主要是指定额备用金、招待费及其他一些零星支出。
3.1.2业务备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的一般用于固定资产购置、器材及物资采购、日常维修等支出，材料员、食堂人员属于此类备用金。
3.2备用金核算3.2.1财务部在“其他应收款---备用金”科目核算备用金款项。
个人备用金计入备用金个人账户，在“个人备用金”下，按照公司员工名字设置明细项目核算个人借支业务；业务备用金计入“采购员备用金”及“食堂备用金”下，按照部门和员工名字设置明细项目核算借支业务，同时备查计入付款单位。
3.3备用金借支额度：3.3.1个人备用金根据公务需要，由分管领导确定借支额度，个人定额备用金暂按以下限额执行，每次借用不得超过相应的限额。
个人定额备用金限额如下：1 区域经理20000（总经理审批）2 项目主管10000（区域经理审批）采购员10000，食堂人员5000，核销表登记其它人员根据实际情况借支（项目主管及区域经理审批）3.4备用金借用：3.4.1备用金借用必须事先报批资金计划，事由依据资金计划费用项目填列。
项目部备用金管理制度范文（3篇）
项目部备用金管理制度范文施工管理部现场项目部备用金管理办法一、为了加强施工管理部现场项目部(以下简称项目部)备用金管理，保证备用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。
二、项目部设置专职备用金管理员，由公司财务部委派项目部人员担任，统一负责备用金收支、保管、报账等事宜。
项目部工作人员需使用备用金的，按本办法向备用金管理员请领并报账。
三、项目部向公司财务请领备用金时，由备用金管理员按公司规定填写请领单据，经项目部及施工管理部负责人审核签字后，报公司审批并领取。
如需财务汇款需提供项目部备用金管理员的卡号(此卡号需经公司总经理批准后开设)四、项目部人员在办理下列工作事项时可以借领备用金：1、公司规定的施工现场日常开支(生活、办公、接待等)；2、外埠出差；五、备用金管理员负责将相关工作事项完成后及时填报报销单，并经项目部负责人审批签字后，按公司规定日期统一报送至公司财务部报账，冲销向公司财务部的备用金借款。
六、报销的票据必须合法有效；(购物时要求取得增值税专用____)；对票据名称、填制日期、出具单位的财务专用章或____专用章、业务内容是否清楚明确、业务事项的数量、单价、金额是否相符。
内容均不得涂改，涂改的票据无效。
七、取得的票据，必须是税务部门监制的。
严禁使用白条或其他不合法的票据。
八、填写报销单时应注意。
根据费用性质填写对应单据；(如购物、购办公用品，交通费、汽油费、车辆通行费、餐费等一项一项的填写)；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；且____背面上经办人签名。
九、项目部办公室内放置的现金不得超过千元，现金出现被盗或遗失等状况，由备用金管理员自行负责(如项目部备用金管理员调整，必须及时结清备用金借款)。
十、任何人不得将备用金挪作私人事务使用。
十一、备用金管理员按财务规定建立备用金台账，逐笔登记备用金收支结余情况，并登记与公司财务部往来情况，相关借款单、收据、银行单据、对账记录等均按顺序整理，每月进行一次账目核对检查和现金盘点，形成检查盘点记录。
建筑工地备用金制度范本
一、目的为加强建筑工地资金管理，规范备用金的使用，确保工程顺利进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有建筑工地，包括但不限于施工现场、项目部、施工班组等。
三、备用金范围1. 施工现场零星采购备用金；2. 施工人员临时性零星开支备用金；3. 项目部日常办公费用备用金；4. 其他经公司批准的备用金。
四、备用金管理职责1. 财务部门负责备用金的申请、发放、核算和监督；2. 项目部负责人负责备用金的使用和管理，确保专款专用；3. 施工人员负责遵守备用金使用规定，合理使用备用金。
五、备用金管理流程1. 财务部门根据工程进度和实际需要，编制备用金申请表，经项目经理审批后，报送公司财务部；2. 财务部对备用金申请进行审核，确认无误后，办理借款手续，发放备用金；3. 项目部负责人将备用金分配给施工人员，并做好登记；4. 施工人员使用备用金时，应遵循以下原则：a. 专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途；b. 使用后应及时报销，报销单据应附相关发票；c. 报销单据经项目部负责人审核签字后，报送财务部；5. 财务部对报销单据进行审核，确认无误后，办理报销手续，并做好备用金台账管理；6. 财务部门定期对备用金使用情况进行汇总，向公司领导汇报。
六、备用金报销流程1. 施工人员使用备用金后，应在三日内向项目部负责人提交报销单据；2. 项目部负责人对报销单据进行审核，确认无误后，签字盖章；3. 报销单据经项目经理审批后，报送财务部；4. 财务部对报销单据进行审核，确认无误后，办理报销手续。
七、违规处理1. 挪用、转借备用金者，一经发现，将严肃处理，并追回违规资金；2. 未按规定使用备用金，造成浪费者，将追究相关责任；3. 财务部门工作人员玩忽职守、滥用职权者，将依法依规追究责任。
八、附则1. 本制度由公司财务部负责解释；2. 本制度自发布之日起实施。
项目部备用金管理制度
项目部备用金管理制度1. 目的项目部备用金管理制度的目的是确保项目部在紧急情况下能够迅速调动资金，并正确、合法、规范地使用备用金，以保障项目的稳定运行。
2. 使用范围该制度适用于项目部的备用金管理。
3. 管理责任项目经理或指定的负责人负责备用金的管理和监督。
4. 备用金来源备用金来源可以是项目预算中的专项配备，或者是项目累积的节省资金。
5. 备用金归口管理备用金必须归口到专门的备用金账户，由负责人负责管理，确保备用金的安全和明晰性。
6. 备用金使用审批备用金的使用需要经过相应的审批程序，包括项目经理的审批和财务部门的审批。
在紧急情况下，可以由项目经理暂时决定使用备用金，但必须在24小时内报备财务部门。
7. 备用金使用限制备用金的使用必须符合法律法规和项目预算的要求。
只能用于项目紧急需求、突发事件处理和其他项目相关的紧急应急情况。
不得私自挪用备用金用于其他用途。
8. 备用金报销备用金使用后，必须及时报销，并提供相应的报销单据和支持文件。
报销申请需要经过项目经理和财务部门的审批，并遵循财务制度和规定。
9. 备用金记录和统计备用金的使用情况必须进行详细的记录和统计，包括备用金的来源、使用日期、用途和金额等内容。
并将这些记录及时报告给财务部门和项目经理。
10. 备用金监督和审计备用金的管理和使用必须接受独立的审计机构和内部审计部门的监督和审计，确保备用金的使用合法、规范和透明。
11. 附则针对特殊情况下的备用金使用，可以根据实际情况制定相应的操作细则。
但必须与该备用金管理制度保持一致，并经项目经理和财务部门审核同意。
以上是项目部备用金管理制度的一般内容，具体执行应根据项目部的实际情况进行调整和补充。
项目部备用金制度(草案)
项目部备用金管理制度（讨论稿）为了加强对项目的灵活管理，高效地落实项目零星采购，节约公司材料采购成本，公司拟制项目部备用金的管理制度，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失。
一、适用范围本制度适用于公司直属项目部。
二、备用金范围项目部零星材料、设备采购三、实行备用金制度目的有利于项目部管理人员灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金制度模式采用定额备用金制度，实行专人管理、专门账户五、备用金管理办法1、由财务部汇同公司总经理根据项目部实际状况核定备用金额度，每月月初拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；2、使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出；3、经管人员务必按月定期向公司财务部申报备用金使用状况，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
六、备用金借款和报销手续程序1、项目责任人借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式资料填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成各项业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管领导审批后，再将“报销单”回到财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销项目的原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
七、备用金额度各工程项目备用金，视各项目状况不一样，备用金额度暂定为每月1万—5万。
备用金使用管理办法
审批意见：
总经理：
日期：
6、任何人不得将备用金挪作私人事务使用。
五、本制度从2011年12月1日开始实施，本制度解释权归财务部。
备用金申请表
编号：BYJ
项目名称
合同工期
申请人
所属部门
申请额度
期 限
情况说明：
部门经理：
日期：_________________________
审批意见：
财务部经理：
4、借用备用金人员应在备用金到期后5日内全额结账和还款。超出规定期限5日不结账或不还款者，财务部门有权在工资及其他收入中扣除借用金额。如需继续借用的，应重新办理申请审批手续。
5、借用备用金员工在工作变动或离职时,行政部须及时书面通知财务部核对调整相关财务手续,待财务部门反馈后方可办理员工变动或离职。
二、备用金使用范围及额度
1、项目备用金：购买零星五金材料、辅材，单笔支付在100元以内，应急抢修、工人临时调配交通食宿费用、零星机械租用、自有机械维修保养加油、工伤医药费、工人加班餐费、日常烟水费，单笔支付300元以内。不得支付人工费、机械费、材料费、招待费及管理人员差旅。根据项目造价、工期等综合因素，额度2000-5000元。
四、备用金管理要求
1、备用金实行部门经理负责制，不得转给他人。使用人无法偿还时，相关损失由部门经理承担，若存在特殊情况，由借款人或保管人写出书面申请，按总经理批示的意见办理。
2、部门经理设置备用金登记簿，记录备用金的领用、报销、开支情况。
3、备用金的开支，必须经部门经理同意，部门经理对备用金开支的合理性、合法性负责。
三、备用金领用及报账程序
1、备用金领用：借用备用金时，应使用专用借款单据，按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，报成本部、财务部、总经理签字批准后，到财务部办理借款手续。财务人员审核确保无误后办理付款手续。
项目部备用金管理制度范文
项目部备用金管理制度范文第一章总则第一条为规范项目部备用金的管理，提高资金运作效率，确保资金的安全和合理的使用，制定本管理制度。
第二条项目部备用金指项目部为应对突发事件、临时需求或资金流动不畅等情况，为保障项目正常进行而设立的一定金额的资金。
第三条本制度适用于项目部备用金的申请、审批、使用和管理。
第四条项目部备用金的管理原则是公开、公正、公平、公益。
第五条项目部备用金的来源包括但不限于：年度预算、捐款等。
第二章项目部备用金的申请第六条项目部备用金的申请需填写《项目部备用金申请表》，并由申请人签字确认。
第七条项目部备用金的申请内容包括：申请人基本情况、申请原因、申请金额、资金用途、使用期限等。
第八条项目部备用金的申请需提前向项目部领导提出，并经过项目部财务部门审核。
第九条项目部备用金的申请应符合以下条件：与项目实施相关、符合项目部发展需要、合理、必要且急需。
第十条项目部备用金的申请经项目部领导批准后，方可执行。
第三章项目部备用金的审批第十一条项目部备用金的审批程序包括项目部领导审批、财务部门审核等。
第十二条项目部领导审批包括部门负责人审批、总经理审批。
第十三条项目部备用金的审批应符合以下条件：符合项目部备用金的管理规定、申请内容真实有效、资金用途合法合规。
第十四条项目部财务部门审核备用金申请应按照财务制度的相关规定进行。
第十五条项目部备用金的审批程序应快速高效，确保项目部紧急需求得到及时解决。
第四章项目部备用金的使用第十六条项目部备用金的使用范围包括但不限于：紧急工程、紧急修缮、紧急设备采购、紧急物资采购等。
第十七条项目部备用金的使用应符合以下条件：合理、合规、急需且紧急、符合项目实施相关。
第十八条项目部备用金的使用应按照审批程序执行，未经批准不得擅自使用备用金。
第十九条项目部备用金的使用应做到规范、公正、公平、公益，确保资金使用效果最大化。
第二十条项目部备用金的使用应及时记录相关信息，包括使用金额、使用日期、使用用途、使用单位、使用负责人等。
项目部备用金管理制度范文(2篇)
项目部备用金管理制度范文施工管理部现场项目部备用金管理办法一、为了加强施工管理部现场项目部(以下简称项目部)备用金管理，保证备用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。
二、项目部设置专职备用金管理员，由公司财务部委派项目部人员担任，统一负责备用金收支、保管、报账等事宜。
项目部工作人员需使用备用金的，按本办法向备用金管理员请领并报账。
三、项目部向公司财务请领备用金时，由备用金管理员按公司规定填写请领单据，经项目部及施工管理部负责人审核签字后，报公司审批并领取。
如需财务汇款需提供项目部备用金管理员的卡号(此卡号需经公司总经理批准后开设)四、项目部人员在办理下列工作事项时可以借领备用金：1、公司规定的施工现场日常开支(生活、办公、接待等)；2、外埠出差；五、备用金管理员负责将相关工作事项完成后及时填报报销单，并经项目部负责人审批签字后，按公司规定日期统一报送至公司财务部报账，冲销向公司财务部的备用金借款。
六、报销的票据必须合法有效；(购物时要求取得增值税专用____)；对票据名称、填制日期、出具单位的财务专用章或____专用章、业务内容是否清楚明确、业务事项的数量、单价、金额是否相符。
内容均不得涂改，涂改的票据无效。
七、取得的票据，必须是税务部门监制的。
严禁使用白条或其他不合法的票据。
八、填写报销单时应注意。
根据费用性质填写对应单据；(如购物、购办公用品，交通费、汽油费、车辆通行费、餐费等一项一项的填写)；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；且____背面上经办人签名。
九、项目部办公室内放置的现金不得超过千元，现金出现被盗或遗失等状况，由备用金管理员自行负责(如项目部备用金管理员调整，必须及时结清备用金借款)。
十、任何人不得将备用金挪作私人事务使用。
十一、备用金管理员按财务规定建立备用金台账，逐笔登记备用金收支结余情况，并登记与公司财务部往来情况，相关借款单、收据、银行单据、对账记录等均按顺序整理，每月进行一次账目核对检查和现金盘点，形成检查盘点记录。
项目部备用金管理制度
项目部备用金管理制度一、管理目标本制度旨在规范项目部备用金的管理，确保备用金的使用合规合理，保证项目的正常运作和资金的安全稳定。
二、管理原则1. 合规原则：备用金的使用必须符合相关法律法规和公司内部规定，严禁个人挪用或挪借备用金。
2. 可控原则：备用金的支出必须经过审批程序，确保备用金的使用符合项目的实际需要。
3. 经济原则：备用金应尽量节约使用，合理安排各项支出，确保备用金的有效利用。
4. 运作原则：备用金的收支情况必须及时登记并保持准确记录，确保备用金的流转和使用能够追溯。
三、备用金的分类和用途1. 应急备用金：用于应对项目运作中出现的紧急情况或突发事件，需经项目经理或相关部门负责人批准使用。
2. 差旅备用金：用于项目人员的差旅费用报销，需经项目经理或相关部门负责人审核批准。
3. 办公备用金：用于购买办公设备、办公用品等，需经项目经理或相关部门负责人审批批准。
4. 其他备用金：用于项目运作中出现的其他支出，需经项目经理或相关部门负责人批准使用。
四、备用金的申请和审批流程1. 申请流程：（1）项目负责人或相关部门负责人填写备用金申请表，明确申请金额、用途和预计使用时间等信息。
（2）备用金申请表需附上相关凭证和支出预算表。
（3）完成申请表后，项目负责人或相关部门负责人将其提交给上级领导。
（4）上级领导审核后，决定是否批准备用金申请。
2. 审批流程：（1）备用金申请经上级领导批准后，提交给财务部门进行审批。
（2）财务部门审核备用金申请的合规性和合理性。
（3）财务部门审批通过后，备用金申请即可执行。
3. 备用金的发放：（1）备用金发放由财务部门负责，发放金额不得超过申请金额。
（2）发放备用金时，财务部门应将发放金额记录在备用金登记簿上，并由申请人签字确认。
五、备用金的管理和监督1. 备用金的管理：（1）备用金需由专人负责管理，保管备用金的现金尽量存放在银行，确保资金的安全。
（2）备用金的使用情况和余额应进行定期核对和审计。
项目部备用金管理制度模版(3篇)
项目部备用金管理制度模版第一条备用金管理原则(一)(二)(三)使用范围“从严”控制开支额度“从紧”控制报销时间“从快”控制第二条备用金管理方式：定额管理第三条备用金管理责任部门：财务部第四条备用金使用范围。
(一)(二)(三)(四)经常性因公出差的业务人员的差旅费；司机人员的出差费用(包括油料、过桥费等)；办公室日常办公费用等支出；公司领导成员、部门负责人开展业务的支出。
第五条备用金借支程序借款人提出申请、填写“请款申请书”→所属部门负责人审批→财务部经理审定、确定备用金定额→总经理批准签字→借款人填写“借据”→出纳员确定手续齐全后按定额借出现金→借款人在使用备用金后及时凭单据报销→财务部支付现金补足备用金定额。
第六条备用金借支人员及金额上限(一)(二)(三)股东。
公司领导。
总经理：副总经理：公司部门。
办公室：市场营销部：其他部门：(四)(五)因公出差的业务人员：其他规定：各部门在办理特定项目所需大额现金时，可采用书面报告形式经分管领导审批后，上报财务经理和总经理转项审批。
第七条备用金使用原则。
(一)备用金借支人员必须按规定用途使用，不得挪作他用，必须保证本部门备用所需资金，如备用金遗失，则承担全部赔偿责任。
(二)财务部门应该加强备用金的管理工作，因公借备用金时，借款人应该填写借款报告，按规定程序进行报批。
借用的备用金必须在办理完业务后____天内报销清账，超过____天的单据财务人员有权不予报销。
(三)对长期使用定额备用金的业务人员，平时报账不消账、不再办理请款，使用后凭审核后的____等凭证按实际使用金额向财务部门领取现金。
(四)每年____月____日前，备用金的使用人必须办理清理手续，逾期不办理报销或退款手续的，财务部门将从该借款人工资、奖金中扣回欠款。
对准予继续使用备用金的人员，可于次年____月____号后办理备用金审批手续。
(五)备用金借支人员内部调动或外调、辞退、辞职时，应先到财务部办理备用金清理手续。
项目部备用金管理制度范文（二篇）
项目部备用金管理制度范文一、概述项目部备用金是指用于解决项目部日常支出或不可预见的紧急情况下所需要的资金。
为了更好地管理和使用项目部备用金，制定本管理制度。
二、备用金的来源1. 各参与方投资款项中的一定比例组成备用金；2. 政府或相关部门补贴资金中的一定比例组成备用金；3. 项目初始时由各参与方共同筹集的备用金。
三、备用金的使用范围1. 日常支出：项目部的日常运营支出，包括办公用品采购、人员工资、电费水费等；2. 紧急情况：不可预见的突发性事件，如设备损坏、工程质量问题等；3. 与项目管理相关的费用：包括会议费、差旅费等。
四、备用金的管理机制1. 设立备用金管理委员会，由项目部主任、财务经理、项目经理等人员组成，委员会每月召开一次例会；2. 委员会负责备用金的使用审批、资金的监管和使用情况的报告等事务；3. 任何使用备用金的申请都需要提交书面申请，并详细说明使用理由、金额以及预计使用周期等；4. 备用金的使用审批需由备用金管理委员会讨论决定，并由项目主任签字确认；5. 使用备用金后，需及时报备备用金管理委员会，并提供相关支出的收据和报销单据；6. 每月底备用金管理委员会对备用金的使用情况进行汇总，并报告给各参与方；7. 定期对备用金进行盘点，确保备用金的安全和完整性；8. 对项目部备用金的使用情况进行定期的内部审计。
五、备用金的监督制度1. 各参与方有权对备用金进行监督，可以随时要求查看备用金的使用情况和相关报表；2. 对于备用金的使用情况，任何人员都有权向备用金管理委员会进行举报和投诉；3. 对于备用金管理的不当行为，备用金管理委员会将严肃处理，并追究相关人员的责任；4. 项目部备用金的使用情况将定期向各参与方进行报告，以确保备用金使用的透明度和合规性。
六、备用金的使用原则1. 合理用途：备用金的使用必须符合项目部的运营和管理需要，不得用于个人消费或其他非法非正当用途；2. 限额使用：备用金的使用必须在预算范围内，并经备用金管理委员会审批；3. 节约用途：备用金的使用必须遵循节约原则，确保资金的有效利用；4. 有据可查：备用金的使用必须有相应的收据和报销单据，并将记录归入项目部的财务系统；七、附则1. 本管理制度经备用金管理委员会审议通过，并报参与方备案后生效；2. 本管理制度如需修改，必须经备用金管理委员会讨论决定，并报参与方备案。