北汽蓝谷2020年三季度财务指标报告

- -40,232.1
-517.97 -107,493.5 8
-167.18
营业利润
投资收益 营业外利润
8,986.62
3,703.78 638.89
- -40,711.96
- 8,345.69 - 479.87
-553.03 -107,417.1
8
125.33 3,497.7
-24.89
-76.41
北汽蓝谷2020年三季度总资产周转次数为0.06次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从690.68天延长到5542.24天。企业在收缩战线的 同时使营业收入有较大幅度的下降，致使企业总资产的周转速度有较大幅 度的下降。
营运能力指标表
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
1.8
1.52
1.73 3.74
1.34 -1.97
50.93
70.72
2020年三季度 1.64 1.4 -4.24
69.96
2020年三季度流动比率为1.64，与2019年三季度的1.52相比有所增 长，增长了0.12。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因 是：2020年三季度流动资产为3,581,650.23万元，与2019年三季度的 4,651,777.98万元相比有较大幅度下降，下降23.00%。2020年三季度流 动负债为2,177,320.39万元，与2019年三季度的3,070,210.03万元相比有 较大幅度下降，下降29.08%。流动资产下降速度慢于流动负债的下降速度， 致使流动比率提高。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率 比较合理。
北汽蓝谷2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称 营业收入
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
978,672.72
- 756,446.8
-22.71 80,960.88
-89.3
利润总额
9,625.5
3,515.65 0
88.77 762,356.65
0.21 1,494.99
7.05 48,170.67
4.72 17,445.42
0.36 13,535.9
-
0
100.78 112,040.23
0.20 701.11
6.37 29,021.79
2.31 22,458.8
1.79 20,516.64
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
978,672.72
100.00 756,446.8
100.00 80,960.88
100.00
868,779.59 2,049.09
68,978.62 46,236.26
-163.85
-58.09 -115.92
2020年三季度利润总额为负107,493.58万元，与2019年三季度负 40,232.1万元相比亏损成倍增加，增加1.67倍。企业亏损的主要原因是内 部经营业务，应当加强经营业务的管理。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
-
0
138.39
0.87 35.85 27.74 25.34
-
二、盈利能力分析
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
11.02
-0.98
0.92 0.97
-5.38 -4.77
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用成倍增加，营运能力成倍下降。
五、发展能力分析 从这三季度来看北汽蓝谷营业收入持续快速下降。2019年三季度营业 收入756,446.8万元，比2018年三季度下降22.71%，而2020年三季度又 下降了89.30%，使其营业收入下降至80,960.88万元，应当引起重视，迅 速查明原因。
本期亏损，利息支出没有保障。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
153.91
690.68
15.62 118.34
61.84 553.46
51.53
206.87
2020年三季度 5,542.24 0 3,981.53 2,311.5
2020年三季度营业利润为负107,417.18万元，与2019年三季度负 40,711.96万元相比亏损成倍增加，增加1.64倍。以下项目的变动使营业利 润增加：资产减值损失增加2,756.61万元，营业成本减少650,316.43万元， 销售费用减少19,148.89万元，营业税金及附加减少793.88万元，共计增 加673,015.8万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少4,848 万元，管理费用增加5,013.38万元，财务费用增加6,980.74万元，共计减 少16,842.12万元。各项科目变化引起营业利润减少66,705.21万元。
2018年三季度 6.31
45.25 0.03
51.56
2019年三季度 62.66
250.47 106.26 313.13
2020年三季度 424.24
2,255.34 368.08
2,679.58
北汽蓝谷2020年三季度营业周期为2679.58天，2019年三季度为 313.13天，2020年三季度比2019年三季度延长2366.45天。
3.14 6.55
-1.84 -8.65
2020年三季度 -39.25
-132.68 -5ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ.19 -6.98 -27.16
北汽蓝谷2020年三季度的营业利润率为-132.68%，总资产报酬率为 -6.98%，净资产收益率为-27.16%，成本费用利润率为-58.19%。企业实 际投入到企业自身经营业务的资产为4,917,359.51万元，经营资产的收益 率为-8.74%，而对外投资的收益率为21.22%。