《财务报销管理办法》
财务制度费用报销管理办法
财务制度费用报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司费用报销管理，提高财务整体管理水平，保证公司财务开支的合理性和透明度，制定本办法。
第二条本办法适用于公司内部各部门和人员的费用报销管理工作。
第三条公司各部门应加强费用管理，提高费用使用效率，确保各项费用的合理性和及时性。
第四条公司财务部门负责制定具体的费用报销管理办法，并监督实施。
第二章费用报销申请第五条公司内部各部门的员工在发生费用支出时，应当及时填写费用报销单，详细说明费用发生的原因、金额及日期等相关信息，并在费用报销单上签字确认。
第六条费用报销单应包括以下内容：（一）费用发生日期、支出事由、金额等；（二）相关票据或单据原件；（三）报销人员填写的姓名、部门、职务等基本信息。
第七条费用报销单及相关票据原件需由报销人员本人在规定的时间内提交财务部门审批。
第八条财务部门对费用报销单进行审核，如发现问题应立即通知报销人员及时更正。
第九条费用报销单经财务部门审核无误后，方可办理报销手续。
第十条公司规定的费用报销标准及政策应当严格执行，超出标准的费用不予报销。
第三章费用报销审批第十一条公司规定的各项费用支出必须经过相关审批程序，未经审批的费用不予报销。
第十二条费用报销单应按照公司相关规定提交给上级主管部门审批，由部门主管签字确认。
第十三条费用报销单涉及高额费用支出的，应当提交公司经理或财务主管审批。
第十四条财务部门在收到费用报销单后，应当及时结算支付相关费用，并登记相关信息。
第四章费用报销核算第十五条财务部门应当建立完善的费用核算体系，确保费用支出的准确性和真实性。
第十六条公司部门在进行费用支出时应当按照公司财务制度进行核算，不得违规挪用公司资金。
第十七条费用报销单经过核算无误后，应当在公司财务报销管理系统中备份存档，以便后续查验。
第五章费用报销监督第十八条公司财务部门应当定期对各部门的费用支出进行抽查，确保各项费用的合规性和合理性。
第十九条公司内部员工如发现其他员工存在费用报销问题，应当及时向财务部门举报，并配合相关调查工作。
财务报销管理办法
财务报销管理办法一、背景随着公司业务的发展和规模的扩大，财务报销的管理变得尤为重要。
为确保财务流程的规范性和效率性，制定财务报销管理办法是必要的。
本文旨在详述公司财务报销管理的具体措施和相关制度。
二、适用范围本财务报销管理办法适用于公司内所有员工和相关部门。
三、报销项目1. 差旅费报销包括员工因工作需求外出所产生的交通费、食宿费等，必须提交有效的行程单据和发票，并在报销单上详细注明出差事由和时间。
2. 接待费报销包括带客户就餐、接待客户等活动所产生的费用，必须提供相关的发票和费用清单，并在报销单上注明接待对象和目的。
3. 办公费报销包括办公用品、文件资料、办公设备等的购置费用，必须提供购买发票和物品清单，并在报销单上注明具体用途。
4. 业务招待费报销包括与合作伙伴或客户进行商务活动所产生的费用，必须提供相关的发票和费用清单，并在报销单上注明参与人员和目的。
5. 市场宣传费报销包括公司开展市场宣传、广告推广所产生的费用，必须提供相关的发票和宣传材料，并在报销单上注明宣传内容和方式。
四、报销流程1. 提交报销单员工在经过相关费用支出后，需填写完整的报销单，并附上所有必须的证明文件，如发票、清单等。
报销单上需注明费用所属项目和具体事由。
2. 部门审批报销单提交后，需要经过上级部门的审批。
上级部门对报销事项进行审核，包括费用的合理性和必要性。
3. 财务审查经过部门审批后，报销单将交由财务部门进行审查。
财务部门将核实报销单的金额、发票真实性等，并与相关部门核对。
4. 财务支付经过审查合格的报销单，财务部门将按照公司支付政策和相关规定，将费用支付给员工或供应商。
五、注意事项1. 提交时效性报销单需在费用发生后的一个月内提交，逾期将无法报销。
2. 发票真实性提交的发票必须真实有效，并与报销费用相匹配。
如有涉嫌虚假报销的情况，将进行严肃处理。
3. 费用限额不同类别的费用有相应的限额，员工需遵守相关规定，在超出限额部分需提供充分的事由和审批文件。
财务报销管理办法
财务报销管理办法一、总则㈠为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，依据公司制定的《规章制度》，特制定本办法。
㈡凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用、车辆费用、职工劳保及福利费用以及其他涉及费用支出项目的报销均按此办法要求执行。
㈢本办法适用于公司全体员工。
二、借款及预付款管理规定㈠借款管理规定1.借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
2.出差借款：出差人员凭审批后的《出差预先审批单》按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
3.日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过1000元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。
4.其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员凭审批后的《资金使用审批表》按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
5.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务室备款。
㈡预付款管理规定1.各项工程预付款:凡需要支付工程预付款，由工程项目部依据合同规定的付款方式及《工程进度款支付申请单》，填写《资金使用审批表》按审批程序批准后办理付款手续。
2.办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批《资金使用审批表》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
公司费用报销管理办法
费用报销与付款管理制度1.目的：为规范公司内部报销、付款等支付管理，做好成本控制，资金风险控制，特制定本制度。
2.范围：公司职员的内部报销、临时借款，对外支付等。
3.引用文件：无。
4.职责：4.1.财务部严格依据本规定办法执行，对公司日常财务管理进行监督、控制管理，确保公司成本有效控制，资金的有效运作。
4.2.公司全体员工日常的费用报销、支付等事务应严格按本规定执行。
5.内容：5.1.费用报销说明：5.1.1.预支付费用的报备：公司内部职员因公需要费用支出的，需提前向公司报备申请，待审批通过后方可进行费用的支出，进行预算内费用的报销，未报备或审批未通过的费用支出或超出预算之外的费用，不予报销。
因公出差的，经部门经理、副总经理及总经理批准，向办公室报备，方可出差，进行费用的报销。
5.1.2.预支付费用的报备与审批流程：申请人---部门经理---副总经理---总经理，与特殊情况下，可电话报备。
5.1.3.费用报销相关事项：指公司内部职员为办理公司事务、代付款项，之后向公司核销费用，由公司付款给内部员工的过程。
5.1.4.费用报销申请与审批流程：申请人---部门经理---财务主管---副总经理---总经理---出纳主管---出纳付款，将审批完整的费用报销单、差旅费报销单，提交会计人员做账。
5.1.5.费用报销申请与审批：公司全体员工需填写费用报销单，出差的填写差旅费报销单，申请人部门及逐级管理人员审核并控制费用开支的合理性、真实性及是否符合预算要求。
财务部管理人员审核费用开支的合规性、票据的合法合规性、票据与报销金额的一致性、票据与公务、业务地点的一致性是否符合预算标准。
总经理及董事长全盘控制。
出纳人员审核报销流程审批的完整性、报销人与收款账户姓名的一致性和正确性，付完款在报销单据上盖“现金付讫”章或“转账付讫”章并签名后交会计人员记账。
无特殊情况，出纳组不接受现金付款。
报销需提供对应商品与事项的经营或服务单位的合法发票及银联单，特殊情况下没有合法发票及银联单的需特别申请，由总经理或总经理指定的代理人最后审定。
财务报销管理办法
财务报销管理办法
1. 报销范围：明确哪些费用可以报销，包括差旅费、交通费、会议费、招待费等。
2. 报销标准：确定各项费用的报销标准，如各种交通工具的报销标准、各类餐饮费用的报销标准等。
3. 报销审批流程：规定报销申请的审批流程，包括审批人员的权限和审批程序。
4. 报销材料要求：明确报销时所需提供的相关材料，如发票、票据、合同、会议纪要等。
5. 报销方式：规定报销的方式，包括现金报销、银行转账报销等，并规定报销时的相关手续和流程。
6. 报销时间限制：规定报销的时间限制，如报销申请必须在发生费用后的一个月内提交。
7. 报销审核：对报销申请进行审核，核对相关材料真实性，并确认报销金额的合理性。
8. 报销记录和归档：记录每笔报销的详细信息，并进行归档保存，以备查阅和复核。
9. 报销违规处理：对于违反财务报销管理规定的行为，按照公司制度进行相应处理，如警告、扣发工资等。
10. 监督和检查：建立监督和检查机制，确保财务报销管理的执行和落实。
这些都是一般财务报销管理办法中常见的内容，具体内容还需根据企业实际情况进行细化和完善。
财务报销规章制度管理办法
财务报销规章制度管理办法财务报销规章制度管理办法财务报销规章制度范文一1、发票户头与企业名称必须完全一致，并加盖发票专用章。
税法规定没有填开付款人全称的发票，不得允许用于税前扣除和财务报销。
2、增值税专用发票必须打印规范，密码区清晰无痕不出边框，无法通过认证的不予报销。
增值税普通发票上付款方开票信息必须齐全。
3、发票的全部联次必须一次完整开具，发票各栏目不能空缺，大小写必须一致，涂改无效，机打发票手写无效。
4、会议费报销要求附会议文件，如会议通知、邀请函、签到簿等复印件，说明会议时间、地点、人物、内容等能够证明会议真实性文件资料。
5、住宿费发票报销要求附上明细单或费用清单，能够显示住宿的起止时间、单价等内容，能够据以判断业务的真实性。
若是本公司员工出差发生住宿费，应该使用差旅费报销单，与出差的其他报销单据一起报销。
若是业务招待性质的住宿费，可以使用费用报销单报销。
6、发票内容是大类的，比如办公用品、生活用品、食品等必须附上盖有相同发票专用章的明细表。
7、承租个人房租费要求使用当地地税局代开的发票报销。
8、当年发票当年报销，因出差在外等特殊原因不能及时报销的，需作出书面说明并经本部门领导及财务总监签字批准后，可以在次年1月31日前报销。
2月1日(含)以后，一律不再接受开票日期为以前年度的票据。
9、咨询费、手续费都属敏感票、高危票，税务部门要求极其严格，业务经办人员在办理相关业务时应自觉配合财务报销要求，确保手续严谨，合同齐备，业务真实可信。
10、杜绝礼品、化妆品、黄金、工艺品、烟酒、洗浴、健身、保健品、旅游等与企业生产经营不相关的票据，此类票据一律不予报销。
11、个别业务没有发票或者有发票不能直接报销的，不得以餐费、住宿费等属于业务招待性质的发票顶替。
12、业务经办人员必须严格区分业务归属主体。
发票户头、业务归属主体、报销单填写必须一致，否则需要重开发票或者重新填写报销单。
审单人员要认真仔细，熟练判断区分业务归属主体。
财务报销管理办法
财务报销管理办法第一章总则第一条：为加强公司资金预算管理，规范财务报销手续，根据公司有关规定，特制定本办法。
第二条：公司资金本着“预算管理、节省开支、合理使用、避免浪费”的使用原则，反对铺张浪费、无序使用。
第三条：财务报销实行承办人和报销核准权人分离原则，非经公司总裁许可，承办人和报销核准权人不得同为一人。
第四条：财务结算中心为公司财务预算和报销业务主管部门，负责公司财务预算和结算管理工作。
第五条：本办法适用于集团公司本部及由各下属分公司。
第二章财务报销类别第六条：财务报销类别是指允许列入公司运行成本，在财务上需要履行一定审批程序的相关费用类别。
财务报销类别包括但不限于：1、办公费；2、招待费；3、交通费；4、差旅费；5、福利费；6、培训费；7、资产购置费；8、物料采购费；9、工程费；10、其它费用。
第七条：办公费是指公司在正常运转过程中所支付的日常管理费用，办公费包括但不限于：1、交通、通讯费；2、维修费；3、办公文具购置费；4、证照申报、年检费；5、车辆维护费；6、水电费；7、物业管理费；8、广告宣传费；9、报刊杂志费；10、图书资料费；11、会务费；12、其它办公费。
第八条：差旅费满足下列条件之一的可以列入公司准予报销类别：1、差旅费已被核准列入部门资金计划，且在公司规定报销标准以内或虽超过公司规定报销标准但已得到公司总裁批准。
2、预算外差旅费已得到公司总裁批准。
3、差旅费报销标准按《恒迪实业集团有限公司差旅费报销规定》执行。
第十条：招待费满足下列条件之一的可以列入公司准予报销类别：1、费用已被核准列入本部门资金计划，单笔金额在300元以内已得到总经理同意；单笔金额在300元以上已得到总裁同意。
2、预算外招待费已得到公司总裁批准。
第十一条：培训费、福利费满足下列条件之一的可以列入公司准予报销类别：1、费用已被核准列入本部门资金计划。
2、预算外培训费、福利费已得到公司总裁批准。
3、公司以文件形式明确规定的员工福利费、培训费。
财务报销管理办法
财务报销管理办法一、背景财务报销管理是企业日常运营中必不可少的一部分。
财务报销流程涉及多个部门和环节，必须要有一个规范的管理办法，以确保报销过程的透明和公正，也为企业提供了一个良好的内部管控机制。
二、财务报销管理的目的1.确保财务报销流程透明、公正、及时、准确；2.严格按照公司规定或法律法规进行财务报销；3.保护公司财产安全，防止因报销事件引发的财务纠纷；4.强化企业财务管控，提高内部控制有效性。
三、财务报销管理的原则1.合法：财务报销必须能够符合公司的规定和法律法规，如有特殊要求，必须事先向有关部门申请，并经过审批；2.结合实际：财务报销必须结合公司的实际情况进行规定，不能过分严格或过分宽松；3.确凿：财务报销必须提供充分的证明材料，以证明该笔费用的真实性和合法性；4.节约：财务报销必须节约成本，严格控制费用开支，避免盲目浪费。
四、财务报销的具体流程1.申请：申请人需要向公司所在部门提出财务报销需求，并提交相关证明材料、票据等文件；2.审核：财务人员根据公司规定，对报销申请进行初步审核，并进行备案记录；3.审批：对于金额较大或涉及重要事项的报销申请，需要经过公司主管领导或财务主管的审批才能进行下一步操作；4.处理：经过审批的报销申请，财务人员在系统中进行账务处理和凭证录入，并发放相关付款；5.审核：付款完成后，财务人员进行后期审核、审批，确保报销流程的完整性。
五、常见的财务报销类别1.差旅费报销：出差期间产生的差旅费，如交通、住宿、餐饮等；2.办公费用报销：公司日常运营所产生的办公费用，如水电费、清洁费、设备维护费等；3.业务招待费报销：因业务招待所产生的各项费用，如客户招待、谈判餐饮等；4.其他费用报销：因日常工作所产生的其他费用，如书籍资料、公共交通费等。
六、财务报销的注意事项1.严禁虚假报销：报销时必须提供真实、准确的证明材料，严禁虚假报销，以免引起不必要的纠纷；2.提交证明材料：财务账目是企业财务管理的重要部分，因此必须按照规定的时间和要求，提交财务报销证明材料；3.财务审批程序：公司财务审批程序是严格的，在进行财务报销时，必须按照公司的规定程序进行，以防出现错误；4.注意费用节约：企业的经济状况和经营成本都需要提高，因此在进行财务报销时，必须注意费用节约，严格控制费用开支。
《财务报销管理办法》
《财务报销管理办法》内蒙古白音华蒙东露天煤业规章轨制宣布通知规章轨制〔2020〕第58号内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限义务公司矿业分公司、内蒙古白音华蒙东露天煤业结合制订的《财务报销治理方法》差不多于2012年5月8日经由过程，现予宣布，自经由过程之日起施行。
签发人：王志田二○一二年蒲月二十六日规章轨制操纵表财务报销治理方法第一章总则第1条加强财务报销过程治理,规范报销流程,明白审批权限，严格实施审批和报销法度榜样。
第2条有用于内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限义务公司矿业分公司（以下简称“二号矿”）、内蒙古白音华蒙东露天煤业（以下简称“三号矿”）。
第3条（术语和定义）报销是把领用款项或进出账目开列清单，报请上级核销，本方法所指报销是指二号、三号矿临盆经营、投资所产生的成本、费用、税费及本钱性支出等财务结算。
第二章治理职责第4条财务部职责。
（一）负责审核是否按合同、订单及报销标准商定报销。
（二）负责审核报销单据、签批手续是否齐备。
（三）负责审核财务报销发票的合法、合规、合理性。
（四）负责对本钱性支出、临盆成本及日常费用进行归集、核算。
第5条承办部分职责。
承办部分是指本钱性支出、临盆成本及日常费用归口治理及实施报销手续的部分。
包含机关各部室、基层各部分及外部单位。
承办部分应实施以下职责：（一）对报销项目、金额是否相符合同、订单规定及报销标准负责。
（二）严格实施审批和报销流程。
（三）负责及时索取单子、填制相干表单、组织签批。
（四）对报销项目标发票合法、合规、合理性负责。
第三章审批项目分工第6条总经理审批项目。
（一）建安工程及设备购买等本钱性支出的预付款、报销与结算款的审批。
（二）物质采购预付款、报销与结算款的审批。
（三）外委运输费、外委爆花费、租赁费、劳务费及数额较大年夜的预算外费用和偶发性费用的审批。
（四）职工福利费、临时用工劳务费、公司公事车辆费用、会议费、营业接待费、办公费、律师费、运输费等借钱和报销审批。
财务报销管理办法
行政事业单位财务报销管理办法第一章总则第一条为贯彻落实《会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础操作规范》等财政法律法规，进一步加强财务管理，有效发挥会计监督职能，完善会计基础工作，规范财务工作行为，严格控制各项费用开支，堵塞漏洞，节约挖潜，使财务工作切实达到制度化、标准化、规范化，特制定我局财务报销管理办法。
第二条本办法规定了报销的标准、规定、审批程序及其他相关要求。
第二章报销发票的标准及要求第三条所有发生业务需要报销的票据，必须有税务机关统一监制章或财政统一监制章，否则不予报销。
有以下情况者不予报销：1、过期发票，跨年度及以前年度开具的发票。
2、开具发票单位与印章不符的发票。
3、借用发票。
4、涂改发票。
5、单位名称不全的发票。
6、填写内容不全、不清的发票。
7、发票种类与发生业务不符的发票。
8、非一次性填写的发票。
9、所盖公章不规范的发票（必须是财务专用章、发票专用章或用于财务结算的公章）。
10、其他不符合税法规定的发票。
第四条凡购买办公用品、耗材、劳保用品、印刷品、修理修配以及付出劳务费用等，在原始发票凭证上应显示项目明细，不能显示的应附清单，并加盖和原始发票凭证相同印章，否则不予报销。
第五条根据有关规定，同以下几个行业发生的各种业务，应开具各行业的专用发票。
如：服务业、交通运输业、金融保险业、邮电、通讯、文化体育、娱乐业以及转让无形资产、销售不动产、汽车维修、石油等。
第六条对不合格发票的处理1、对不真实、不合法的原始凭证，不予受理。
对弄虚作假，严重违法的原始凭证，予以扣留，并向单位领导人报告，请求查明原因，追究经办人的责任。
2、对记载不准确，不完整的原始凭证，予以退回，由经办人员到原开具单位更换或更正、补充（更正、补充处应加盖开票单位印章，涉及金额的不能更正）。
3、对更换确实有困难的，在不违反国家相关法律法规规定且不损害我局经济利益的情况下，由经办人写出书面材料，经局主管财务领导批准后方可报销。
财务报销管理办法
财务报销管理办法
一、总则
为了管理好本单位的财务报销，保证财务报销的有效性和合法性，根据国家有关规定，制定本办法。
二、财务报销的定义
财务报销是指企业在实施正常经营活动中，支付给员工的工资、奖金、补贴等合法报销。
三、财务报销的原则
1. 报销要符合法律法规及企业内部规定；
2. 报销要合理、必要，不得滥用；
3. 报销要真实、准确，不得虚报；
4. 报销要有充分的证据凭证；
5. 报销要节约，不得浪费公司资金；
四、财务报销的流程
1. 报销申请：报销人按照报销要求提出报销申请，并提供相关证据凭证；
2. 审批：财务部门审核报销申请，核实报销内容的真实性及合法性；
3. 支付：财务部门支付报销款项；
4. 登记：财务部门对报销内容进行登记备案；
五、财务报销的责任
1. 财务部门负责审核、支付和登记报销；
2. 报销人负责提出真实准确的报销申请，提供有效的证据凭证；
3. 领导负责审核报销申请，确保报销的合法性和有效性；
六、财务报销的处罚
1. 违反本办法，报销不合法、不真实的，按照国家有关规定执行；
2. 报销人报销不真实、不合理的，按照企业规。
财务报销管理办法
财务报销管理办法
一、总则
1.1 为了加强公司财务管理，规范财务报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。
1.2 本办法适用于公司各部门、各单位的财务报销活动。
1.3 财务报销应当遵循合法性、真实性、完整性和及时性原则。
二、报销范围和标准
2.1 报销范围包括：差旅费、交通费、通讯费、办公费、招待费、培训费、会议费等与公司业务活动相关的费用。
2.2 报销标准：各部门、各单位根据实际情况制定相应的报销标准，报财务部备案。
三、报销流程
3.1 填写报销单：报销人应当真实、完整地填写报销单，包括报销事项、金额、时间、地点等内容。
3.2 审批：报销单应当由部门负责人或指定人员进行审批，确保报销事项的合理性和必要性。
3.3 提交财务部：审批通过的报销单应当及时提交财务部，由财务部进行审核。
3.4 审核和支付：财务部对报销单进行审核，对符合报销规定的费用进行支付。
四、报销凭证
4.1 报销人应当提供真实、合法、有效的报销凭证，包括发票、收据、合同、协议等。
4.2 报销凭证应当与报销事项相符，金额一致，时间合理。
4.3 丢失或损毁的报销凭证，报销人应当提供书面说明，并承担相应责任。
五、违规处理
5.1 违反本办法规定的，财务部有权拒绝报销，并报告相关部门或单位进行处理。
5.2 恶意虚报、谎报费用等行为，将依法承担相应法律责任。
六、附则
6.1 本办法由财务部负责解释。
6.2 本办法自发布之日起实施，原有相关规定与本规定不一致的，以本规定为准。
财务费用报销管理办法
财务费用报销管理办法
财务费用是指企业在运营过程中发生的各种金融成本，例如银
行贷款利息、债券利息、外汇汇率损益等。
对于企业来说，合理地
控制和管理财务费用，可以有效提高企业的盈利水平。
因此，对于财务费用的报销管理十分重要。
下面是一些财务费
用报销管理的办法：
1.明确报销标准。
要制定严格的财务费用报销标准，明确哪些
属于可报销范围内的费用。
2.加强审批流程。
对财务费用报销的审批要进行严格管理，严
格按照流程和政策进行审批，确保报销的费用真实、合法、合理。
3.建立专门的财务管理部门。
企业应该建立一个专门的财务管
理部门，负责审批和管理各种财务费用的报销，同时随时对报销流
程进行监督和调整。
4.落实报销管理制度。
企业应该建立健全的报销管理制度，明
确各项报销政策措施，并通过定期审核和评估，确保制度的执行效果。
5.完善信息管理系统。
企业应该加强信息化建设，完善财务管
理信息系统，对财务费用的报销管理过程中所产生的相关信息进行
记录和管理，以便审核、审计和查询。
总之，对于企业来说，建立一个严密的财务费用报销管理系统，可以提高企业的运营效率和管理水平，减少不必要的浪费和损失。
2024最新《费用报销操作管理办法》
2024最新《费用报销操作管理办法》费用报销操作管理办法是指公司或组织制定的一套规范和规定，用于管理和控制费用报销的流程和操作。
2024年最新的费用报销操作管理办法为了追求效率和精确性进行了一些调整和改进，以下是对这些规定的详细描述。
一、费用报销申请1.费用报销申请应该填写完整，准确，并附上相关的凭证和证明文件。
申请人应该认真核对申请表上的每一项信息，确保无误。
2.费用报销申请应该在支出产生后的一个月内提交，逾期未报销的费用将被视作无效。
3.费用报销申请应该由申请人经过上级部门审核和签字后，交给财务部门进行审核。
二、费用报销审核1.财务部门应根据申请人提交的费用报销申请，对相关的费用进行合理性和真实性审核。
如有问题，应及时与申请人沟通并要求提供进一步的解释和证明。
2.财务部门应妥善保存费用报销申请、相关凭证和证明文件，以备将来审计和查账的需要。
3.财务部门应在五个工作日内对费用报销申请进行审核，如有必要，可以向领导层请示并提出建议。
三、费用报销支付1.经过财务部门审核通过的费用报销申请，应及时进行支付。
支付方式可以是现金、支票或者转账等。
2.支付时应填写支付单，并由相关负责人签字确认。
支付单应包括付款金额、收款方、付款方、支付日期及支付方式等信息。
3.支付完成后，财务部门应及时更新财务系统，并保留相应的支付记录和凭证。
四、费用报销管理1.财务部门应妥善保存费用报销申请、相关凭证和证明文件，并按照规定的存档期限进行保存。
2.财务部门应建立完善的费用报销档案管理制度，确保档案的安全和完整性。
3.财务部门应定期进行费用报销数据的备份和归档，以应对潜在的数据丢失和损毁风险。
五、费用报销监督1.各级领导和管理人员应对费用报销流程进行监督，确保费用报销操作符合规定，并对异常情况及时进行处理和上报。
2.员工可以向公司或组织监察部门进行投诉，对费用报销流程中的不当行为进行举报。
3.公司或组织应建立科学的考核和奖惩制度，激励员工按照规范要求进行费用报销。
行政事业单位财务报销管理办法
行政事业单位财务报销管理办法一、财务报销违规问题（一）财务票据及其附件仍有“残缺不全”1、使用非有效票据进行财务报销。
接收和使用内部结算票据及其他往来票据，使用如市场上购买的非税务部门监制的发票、盗版发票等网上不能查询的票据和不按国税、地税、财政等各类票据用途和类别使用票据以及白条进行财务报销。
不仅规避了税收，扰乱了票据管理秩序，掩盖了支出事实，而且导致财务管理的混乱。
2、财务报销票据要素难以完整规范。
报销无印章发票、报销无使用单位“抬头”的发票和报销内容不详细发票等；报销附件不齐全或无附件、支出理由不充足的票据，不能明白“支出了什么”和“为什么支出”；报销业务与发票时间、或与其所附的附件时间或内容或与票据领用单位、开票单位不一致、不对称；财务报销业务未能按照单位内控制度管理程序和要求以及特殊的、重大的支出事项根据相关政策规定，进行必要审核审批等，影响了财务报销业务的真实性。
（二）各类违规支出行为仍然“屡禁不止”1、发放补助补贴奖励等“踩踏红线”。
一是仍然存在发放政策不支持的补助补贴津贴奖励等。
仍有单位仍然踩着政策的红线发放加班补助、值班补助、特岗津贴，超标准、超月份发放奖励性工资或发放奖励性工资没有政策依据或政策依据不足等。
二是仍然存在自设名目发放补助补贴津贴奖励等。
还有单位仍然依据似是而非的依据和过去惯例，自设名目发放司机出车补助、课题奖励、宣传奖励、档案贡献奖、论文奖、学校管理奖励、教育培训奖励、职称培训和学历培训补助等各类奖励和补助。
2、报销公务接待费“花样百出”。
一是同城同区域公务接待开支。
政策规定同城同区域内的公务活动不得进行公务接待开支。
仍然存在用同城或同区域单位公务活动联系函堂而皇之的报销公务接待费用问题。
二是异地公务接待开支。
政策规定公务接待必须在本单位所在地进行，非本单位所在地，属异地接待。
有的单位报销的公务接待费用看起来手续齐全，但其报销的接待票据显示是其他地方餐馆或宾馆。
财务报销管理办法5篇
财务报销管理办法5篇财务报销管理办法（精选篇1）财务报销制度及报销流程范本财务管理制度为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
财务管理规定1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3、各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
4、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
一、借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额。
2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
二、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
三、费用报销的一般规定1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致;简述费用内容或事由。
3、按规定的审批程序报批。
4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
财务付款及报销管理办法
财务付款及报销管理办法第一条目的为规范财务付款行为，加强费用控制，明确XX公司内部在财务付款/报销方面的流程、权限与责任，特制定本办法。
第二条适用范围1、XX公司及其下属各经营单位；2、各控股子公司可根据本办法和实际情况制定本单位实施细则，报XX公司财务部总监和总经理批准后执行。
第三条财务付款/报销管理原则1、真实、必须原则：经办业务真实且必须，付款/报销单据真实、合法、有效。
2、预算、计划原则：各项付款/报销必须有预算或用款计划。
3、合同控制、报批原则：重大项目开支必须先拟订合同，并依本办法报相应领导批准后执行。
4、归口控制原则：财务付款、费用发生应按责任部门归口负责、归口报销。
原则上每个人在一个会计年度内只能指定在一家经营单位报销，不得在多家公司报销；对于跨公司所发生费用，按费用发生必要性和权责发生制原则，年底统一划分到各责任单位所应承担责任制考核中体现，帐上不作调整。
5、效益、节约原则：费用支出应力求效益、节约。
6、内部控制原则：所有财务付款/报销应由两个以上部门共同完成。
第四条财务付款/报销内容财务付款/报销内容包括：投资性支出、存货采购支出、资金调度、预支款项；制造费用支出、管理费用支出、营销费用支出、财务费用支出、税金支出、其他业务支出、营业外支出及资产处置等。
第五条股份公司费用报销地点及费用分摊1、报销地点规定以主要工作地办理费用报销。
顺德派驻浙江高管人员费用统一在浙江XX公司财务部处办理费用报销（详见附件1）。
2、费用分摊股份公司财务部年终统计股份公司费用报销情况，并按费用发生属性及权责发生制原则，定期分解数据到各责任主体单位。
第六条财务付款/报销审批流程1、报销审批流程no no no no财务审核 yes 财务总监核准权限总经理审批yesyes财务筹备资金上图部门主管指营运与人力资源部、财务部、研发中心及两工程中心第一负责人；依据管控手册，一万以内五项费用类报销单，XX公司财务总监处为最终审批结点；超过一万（含）的，需报XX公司总经理审批方可付款；其他类财务付款均以XX公司总经理为最终审批结点；XX公司管委会成员发生的所有支出审批均以XX公司总经理为最终审批结点；XX公司总经理费用由股份公司总裁审批。
公司财务费用报销管理办法-精选5篇
财务报销管理制度为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
本制度适用公司全体员工。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制采购申请表经部门领导同意签字后报行政部汇总，由行政部按计划统一购买。
购入后开具入库单并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，需到行政部办理签字领用，每月末应将办公领用清单交财务室进行分部门核算。
3、报销除特殊情况外，其他报销必须附有的清单：采购申请单（如一张申请单分多次采购，可用采购单复印形式）、入库单、外协或供应商出库单、本人填写的领款单或报销单（必须经本人签字后，同时还要经部门主管及总经理签字，财务出纳方可给予办理报销）。
4、客户产品退货运费或提货费，报销时运费付款单必须附销售部门提供的退货通知单并且注明退货原因（可以是复印件），交由总经理签字。
5、如有部门在发生业务招待费之前，需事先填写用餐申请表（注明用餐人员的姓名）由公司总经理批准（特殊情况可以电话报批），申请单后补，请将用餐申请单附在发票后面一同作为报销凭证，否则财务室不予报销。
6、如零时外招人员来我公司工作，付款时经办人要注明该人员的工作内容，同时经办人和所需部门主管要签字。
7、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
8、需注意在报报销售发票时，特殊须用收款收据，必须有真实原因说明，同时盖有对方印章。
二、差旅费报销规定1、员工出差前应填写出差“出差申请表”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
2、员工出差返回后填写“差旅费”报销单并注明出差路线及费用，连同出差“出差申请单”、原始报销凭证，审批同意后到财务部报销冲减借款。
3、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，出差不是为处理紧急事务的，员工以车、船交通工具为主；市内交通费用报销规定：公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车辆或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，应在报销明细单上注明原因，同时报销时不同时间段内出租车票不得连号，自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不得报销相关车费。
财务报销管理办法
财务报销管理办法一、引言本文档旨在规范财务报销管理流程，确保财务报销工作的规范化、高效化进行。
通过明确财务报销的流程、标准和责任，提高报销工作的透明度和准确性，有效控制报销成本。
二、适用范围本文档适用于所有需要进行财务报销的员工、部门和项目。
三、报销流程财务报销的流程如下：1.准备报销材料：员工在完成报销后，需准备相关报销材料，包括原始发票、费用明细、报销申请表等。
2.提交报销申请：员工将准备好的报销材料提交给所在部门的财务人员。
3.审核报销申请：财务人员对报销材料进行审核，核对报销金额、发票真实性等。
4.报销审批：部门主管对报销申请进行审批，确保报销符合公司政策和规定。
5.财务确认：财务人员将已审批通过的报销申请进行确认，并登记报销金额和日期。
6.暂支申请：如有需要，员工可以提出暂支申请，待报销审批通过后，可以提前获得一部分报销款项。
7.报销付款：财务人员根据确认的报销申请，安排相应的付款。
8.报销归档：报销完成后，财务人员将相关报销材料进行归档，确保报销凭证的安全性和完整性。
四、报销标准1.发票真实性：所有报销材料必须提供原始发票，并且发票内容必须真实、准确。
2.报销限额：根据公司政策和岗位职责，不同员工或部门有不同的报销限额，超过限额的部分不予报销。
3.报销时间：报销必须在费用发生后的合理时间范围内进行，逾期不予报销。
4.报销项目：报销必须归属于公司经营活动的相关费用，与个人消费无关。
5.报销凭证：所有报销材料必须完整、清晰，并附上费用明细及相关申请表格。
五、报销责任1.员工责任：员工必须按照公司规定的流程提交报销申请，并保证报销材料的真实性和准确性。
2.部门主管责任：部门主管需对下属的报销申请进行审批，确保报销符合公司政策和规定，并进行相应的监督和管理。
3.财务人员责任：财务人员负责对报销申请进行审核、确认和付款，确保报销流程的顺利进行。
4.监督责任：公司内部设立专门的财务审计部门，对财务报销过程进行监督和审计，保证财务报销的合规性和准确性。
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内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司矿业分公司
内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司
规章制度发布通知
规章制度〔2012 〕第58 号
内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司矿业分公司、内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司联合制定的《财务报销管理办法》已经于2012 年5 月8 日通过，现予发布，自通过之日起施行。
签发人：王志田
二O—二年五月二十六日
规章制度控制表
财务报销管理办法
第一章总则
第1条加强财务报销过程管理，规范报销流程，明确审批权限，严格履行审批和报销程序。
第2条适用于内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司矿业分公司（以下简称“二号矿”）、内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司（以下简称“三号矿”）。
第3条（术语和定义）报销是把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销，本办法所指报销是指二号、三号矿生产经营、投资所产生的成本、费用、税费及资本性支出等财务结算。
第二章管理职责
第4条财务部职责。
（一）负责审核是否按合同、订单及报销标准约定报销。
（二）负责审核报销单据、签批手续是否齐全。
（三）负责审核财务报销发票的合法、合规、合理性。
（四）负责对资本性支
出、生产成本及日常费用进行归集、
核算。
第5 条承办部门职责。
承办部门是指资本性支出、生产成本及日常费用归口管理及履行报销手续的部门。
包括机关各部室、基层各部门及外部单位。
承办部门应履行以下职责：
（一）对报销项目、金额是否符合合同、订单规定及报销标准负责。
（二）严格履行审批和报销流程。
（三）负责及时索取票据、填制相关表单、组织签批。
（四）对报销项目的发票合法、合规、合理性负责。
第三章审批项目分工
第6 条总经理审批项目。
（一）建安工程及设备购置等资本性支出的预付款、报销与结算款的审批。
（二）物资采购预付款、报销与结算款的审批。
（三）外委运输费、外委爆破费、租赁费、劳务费及数额较大的预算外费用和偶发性费用的审批。
（四）职工福利费、临时用工劳务费、公司公务车辆费用、会议费、业务招待费、办公费、律师费、运输费等借款和报销审批。
第7 条分管副总经理审批项目。
（一）各部门的差旅费、生产指挥用车费用、劳动保护费、低值易耗品、取暖费、通讯费、水电费、交通费、印刷费、审计
费、技术资料费等费用的借款和报销审批，另外差旅费等报销超标准部分的审批。
（二）公司规定的其他应由分管副总经理审批的报销项目。
第8 条党委书记审批项目。
党群活动经费报销与付款的审批。
第四章财务报销一般流程及管理
第9 条建安工程。
（一）工程预付款。
施工合同签订后，施工单位填报开工报告，生产部组织相关部门对施工单位开工条件进行审核，审核通过后计划部上报月度资金计划，组织签署《工程款支付审批单》，经总经理签批后，交财务部进行稽核及账务处理。
（二）建安工程进度款。
施工单位申报月度工程进度，生产部组织验收。
计划部上报月度资金计划，组织签署月度工程进度报表及《工程款支付审批单》。
施工单位经办人开具进度款全额建筑安装工程发票，附《工程价款结算单》、《工程款支付审批单》等填制报销单，经总经理签批后，交财务部进行审核及账务处理。
（三）工程竣工。
施工单位出具工程《竣工报告》申报工程竣工，生产部组织相关部门对竣工工程进行联合验收，通过验收后联签工程竣工验收单，施工单位将通过验收的工程资料报工程审计进行审核，工程审计审核后出具《工程审计报告》，施工单位将《竣工报告》、《工程审计报告》等竣工资料交财务部各一份，按审定金额进行竣工决算。