资金调度管理办法

六合盛公司资金调度管理办法(草稿)

第一章总则

第一条为实现六合盛公司下属各企业资金统一调度，严格规范资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，制定本办法。

第二条本办法所称资金是指涵盖公司项目前期准备、工程建设、生产经营等过程各环节的资金，包括工程建设资金、生产营运资金。

第三条本办法适用于集团公司及下属子公司。

第二章资金调度管理

第四条资金调度管理方式及流程

由各子公司财务部根据本项目公司月资金预算提出资金需求➾集团财务部(集团财务部审核汇总后) ➾董事长审批(确定本月公司资金预算及资金调度计划) ➾集团财务部(按照董事长确定方案下发各子公司)➾子公司财务部(子公司根据既定方案划拨款项及使用资金)

第五条集团公司建立资金调度会制度，由财务管理部主持，按照“年预算，月平衡，周调度，日安排”的原则，通过分析、预测、控制等方法，对企业的资金实行集中统一

调度和管理。集团公司财务管理部资金调度程序如下：

年预算根据集团公司确定的年度投资损益预算及进度计划节点，财务管理部会同相关部门主持制定年度资金预算，经董事长办公会审核批准后执行。

月平衡在年度资金预算控制额范围内，根据各子公司上报的月资金需求，在分析上月资金调度执行情况和研究处理资金筹集、拨付等重大事项的基础上，综合平衡当月资金流量，确定当月资金流入流出预算。

周调度财务管理部每周五根据各公司资金使用情况，在月资金平衡资金预算的基础上，对各子公司上报的临时紧急性资金预算进行审核和平衡，并报董事长确定调整金额。

日安排根据月度及周资金流量预算，结合各企业银行存款结存情况，由财务管理部通知各子公司进行拨款,并报董事长审批。

第六条各子公司应比照集团公司本部资金管理和调度程序，建立健全本企业内部资金管理和调度运行的机制，确保资金流的可控、在控。

第七条资金调度日常管理

（一）各子公司要加强资金日常调度管理的领导，形成分管领导负责，财务部门为主，相关部门配合的日常资金管理调度体系和程序。

（二）确定资金管理的专职人员，制定本企业年、月、周和日的资金预算；每月、周末及时报送资金预算表。（见附表）。

（三）每日16：30点查询本公司资金余额，与当地银行出具的票据以及会计核算余额进行核对，保证发生额和余额无误。

（四）及时催收应收帐款，合理安排资金指出，保证资金周转正常。

第八条为加强各公司之间资金调拨的充分沟通及资金调拨的严肃性，在进行资金调拨时，先发送资金调拨沟通函予以沟通，在确认无误后，再启动资金调拨单的流程。根据资金调度管理的情况，集团公司制定对各公司考核指标，予以考核。

第九条违反本办法规定的公司和个人，将作如下处理：

（一）责令限期纠正错误；

（二）给予通报批评，并结合经济责任制考核办法，对违纪企业给予经济或行政处罚；

（三）有关人员如有挪用资金、虚报支出、少报收入、随意坐支等情况，将视情节轻重，给予行政处分和经济处罚。

第三章附则

第十条本办法由六合盛公司财务管理部负责解释。

第十一条本办法自发布之日起执行，2011年9月8日。

附表1：六合盛公司2011年度预算表(项目公司)

附表2: 六合盛公司月度预算表

附表3: 六合盛公司月度预算执行差异分析表

附表4: 资金调度沟通函

附表5: 资金调拨单

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