公司信贷贷款项目评估重点归纳PPT课件
合集下载
第7章贷款项目评估ppt课件
精选课件ppt
12
一、项目背景分析 （一）宏观背景 从宏观角度看，对项目的背景分析主要分析以下两个方面： 1.项目建设是否符合国民经济平衡发展的需要。 2.项目建设是否符合国家的产业政策、技术政策和地区、
部门发展规划。
精选课件ppt
13
（二）微观背景 分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着
精选课件ppt
6
（四）借款人及项目股东情况
借款单位通常为建设、经营该项目或为该项目融资而专门 组建的企事业法人。
（五）项目财务评估
1.项目投资估算与资金筹措评估。项目投资（含建设投资 和流动资金）估算是否合理，有没有存在高估、低估和漏 估问题；所需资金如何筹集，落实程度如何，自有资金比 例是否符合国家的有关规定。
精选课件ppt
23
银行在进行工艺技术方案的分析评估时，必 须从以下几个方面来考虑：
（一）工艺技术的先进性和成熟性 （二）工艺技术的原材料适应性 （三）工艺技术方案是否能保证产品质量 （四）产业基础和生产技术水平的协调性 （五）工艺技术的经济合理性 （六）技术来源的可靠性和经济性 （七）工艺技术实施的可行性 （八）工艺技术实施对生态环境的影响
设备的选择还要根据实际情况区别对待。设备的选择一般取决于生产 工艺流程和生产规模的要求，以及对设备在技术、工艺等方面的要求。
精选课件ppt
25
（三）设备评估
设备选择评估的主要内容一般有以下几个方面： 1.设备的生产能力和工艺要求 2.选择的设备具有较高的经济性 3.设备的配套性 4.要考虑拟选设备的使用寿命和可维护性 对设备使用寿命的评估主要考虑三个方面的因素： ⑴设备的物质寿命。 ⑵设备的技术寿命。 ⑶设备的经济寿命。 5.设备安全可靠性
《银行从业公司信贷》PPT课件
5
第一章 公司信贷概述 1. 信贷：一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、 贷款、担保、承兑、赊欠等活动。（5个） 2. 银行信贷有广、狭义之分。广义的银行信贷是指商业银行筹 集资金、借出资金或提供信用支持的经济活动；
狭义的银行信贷是指银行借出资金或提供信用支持的经济活动， 包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。
16
②我国贷款利率管理相关情况 管理制度 利率结构 利率表达方式 计息方式
17
②我国贷款利率管理相关情况 其一，管理制度。 基准利率----被用做定价基础的标准利率， 被用做基准利率的利率包
括市场利率、 法定利率和行业公定利率，通常具体贷款中执行的浮 动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式 我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。
4
第一章 公司信贷概述
1.1.1公司信贷的相关概念 公司信贷的基本概念包括：信贷、银行信贷、公司信贷、贷
款、承兑、担保、信用证和信贷承诺。（8种形式） 其中：银行信贷、承兑、担保、信用证和信贷承诺是历届考
试必考的重要知识点。 ★ 复习方法：基本概念的考试题型主要是判断题或单选题，复习 的要求是准确记忆概念定义，把握其中的关键词。
6
3. 公司信贷
以银行为提供主体， 以法人和其他经济组织等非自然人为接受
主体的资金借贷或信用支持活动。
4. 贷款
商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，
将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。
7
第一章 公司信贷概述 5. 承兑是指银行在商业汇票上签章并承诺按出票人指示到期 付款的行为。 6. 担保是指银行据申请人的要求向受益人承诺当债务人不履 行债务或符合条件时，银行按约定以支付一定货币的方式履行债 务或者承担责任的行为。
第一章 公司信贷概述 1. 信贷：一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、 贷款、担保、承兑、赊欠等活动。（5个） 2. 银行信贷有广、狭义之分。广义的银行信贷是指商业银行筹 集资金、借出资金或提供信用支持的经济活动；
狭义的银行信贷是指银行借出资金或提供信用支持的经济活动， 包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。
16
②我国贷款利率管理相关情况 管理制度 利率结构 利率表达方式 计息方式
17
②我国贷款利率管理相关情况 其一，管理制度。 基准利率----被用做定价基础的标准利率， 被用做基准利率的利率包
括市场利率、 法定利率和行业公定利率，通常具体贷款中执行的浮 动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式 我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。
4
第一章 公司信贷概述
1.1.1公司信贷的相关概念 公司信贷的基本概念包括：信贷、银行信贷、公司信贷、贷
款、承兑、担保、信用证和信贷承诺。（8种形式） 其中：银行信贷、承兑、担保、信用证和信贷承诺是历届考
试必考的重要知识点。 ★ 复习方法：基本概念的考试题型主要是判断题或单选题，复习 的要求是准确记忆概念定义，把握其中的关键词。
6
3. 公司信贷
以银行为提供主体， 以法人和其他经济组织等非自然人为接受
主体的资金借贷或信用支持活动。
4. 贷款
商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，
将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。
7
第一章 公司信贷概述 5. 承兑是指银行在商业汇票上签章并承诺按出票人指示到期 付款的行为。 6. 担保是指银行据申请人的要求向受益人承诺当债务人不履 行债务或符合条件时，银行按约定以支付一定货币的方式履行债 务或者承担责任的行为。
贷款项目评估课件
它包括对项目的可行性、盈利能力、 偿债能力、风险等方面的评估，是银 行发放贷款前的重要环节。
贷款项目评估的目的和意义
确定借款人的还款能力
提高银行的决策水平
通过对借款人的财务状况、经营状况 、信用记录等方面的评估，确定其还 款能力，从而降低贷款风险。
通过对项目的全面评估，可以提高银 行的决策水平，避免因盲目放贷而导 致的损失。
，得出评估结果。
风险评估法
对项目可能面临的市场 风险、技术风险、财务
风险等进行评估。
贷款项目评估的程序
初步审查
对收集到的资料进行初步审查 ，筛选出符合贷款条件和标准 的项目。
撰写报告
根据评估结果撰写贷款项目评 估报告，提出是否给予贷款的 建议。
收集资料
收集与项目相关的所有资料， 包括但不限于项目计划书、市 场调研报告、财务报表等。
项目财务评估指标
财务效益
评估项目的盈利能力、偿 债能力、运营效益等方面 的财务表现。
资金筹措能力
评估项目资金筹措的可靠 性和可行性，以及资金结 构是否合理。
财务可持续性
评估项目财务状况的可持 续性和稳定性，以及财务 风险的防范和控制能力。
项目环境和社会影响评估指标
环境影响
评估项目对环境的影响程度和范 围，包括污染物排放、资源消耗
详细评估
对筛选出来的项目进行深入的 财务、市场和技术等方面的评 估。
审批决策
将评估报告提交给贷款审批委 员会，由委员会做出最终的贷 款决策。
贷款项目评估报告的撰写
报告内容
应包括项目的基本信息、评估 方法、财务分析、市场分析、
风险分析等内容。
数据来源
确保报告中的数据来源可靠， 经过核实，避免使用不准确或 过时的数据。
贷款项目评估的目的和意义
确定借款人的还款能力
提高银行的决策水平
通过对借款人的财务状况、经营状况 、信用记录等方面的评估，确定其还 款能力，从而降低贷款风险。
通过对项目的全面评估，可以提高银 行的决策水平，避免因盲目放贷而导 致的损失。
，得出评估结果。
风险评估法
对项目可能面临的市场 风险、技术风险、财务
风险等进行评估。
贷款项目评估的程序
初步审查
对收集到的资料进行初步审查 ，筛选出符合贷款条件和标准 的项目。
撰写报告
根据评估结果撰写贷款项目评 估报告，提出是否给予贷款的 建议。
收集资料
收集与项目相关的所有资料， 包括但不限于项目计划书、市 场调研报告、财务报表等。
项目财务评估指标
财务效益
评估项目的盈利能力、偿 债能力、运营效益等方面 的财务表现。
资金筹措能力
评估项目资金筹措的可靠 性和可行性，以及资金结 构是否合理。
财务可持续性
评估项目财务状况的可持 续性和稳定性，以及财务 风险的防范和控制能力。
项目环境和社会影响评估指标
环境影响
评估项目对环境的影响程度和范 围，包括污染物排放、资源消耗
详细评估
对筛选出来的项目进行深入的 财务、市场和技术等方面的评 估。
审批决策
将评估报告提交给贷款审批委 员会，由委员会做出最终的贷 款决策。
贷款项目评估报告的撰写
报告内容
应包括项目的基本信息、评估 方法、财务分析、市场分析、
风险分析等内容。
数据来源
确保报告中的数据来源可靠， 经过核实，避免使用不准确或 过时的数据。
第六章贷款项目评估PPT课件
发行的主 体不同
项目可行性研究
贷款项目评估
项目业主或发起人，一般由设计和 贷款银行也可委托中介咨询机构 咨询机构完成
发生的时 间不同
研究的范 围与侧重 点不同
目的不同
在先
在后，在前者基础上，更高级
必须对项目实施后可能面临的任何 在审查可行性研究报告并对项目进行全面
问题进行全面的研究，并作出在技 调查的基础上进行，它可以针对发现或关
.
15
第三节 项目财务分析
一、财务预测的审查
项目的总投资、建设投资、流动资金估算的审查 固定资产、无形资产、递延资产原值确定的审查及
其折旧和摊销办法的审查 成本的审查 销售收入审查 税金的审查 利润的审查
.
16
第三节 项目财务分析
二、现金流量分析
三、项目盈利能力分析
财务内部收益率
全部投资现金流量表 自有资金现金流量表 损益表 资金来源与运用表 资产负债比 借款还本付息表
盈亏平衡分析
盈亏平衡点通常根据正常生产年份产品产量或销售量、固定成本 、变动成本、产品价格、销售税金及附加等数据计算，用产量 、销售收入、生产能力利用率及销售单价来表示
敏感性分析
.
19
术上财务上是否可行的结论
心的问题，有所侧重地进行研究。
项目业主进行投资决策，报批项目 是项目审批部门或贷款的决策部门进行最 和申请贷款的必备材料，一般是由 终决策的依据，因此项目评估是为项目审 项目业务委托有资格的机构承担 批和贷款决策服务的，评估工作一般由决
策部门承担，也可委托有资格的机构承担
.
4
.
11
第二节 项目非财务分析
五、技术及工艺流程分析
具体包括： 产品技术方案分析 工艺技术方案评估 设备评估 工程技术方案的评估
公司信贷贷款环境分析PPT课件
• 市场成长速度（慢，竞争程度大）
• 退出市场成本（高，竞争程度大）
• 所处时期（动荡期，竞争程度大）
• 经济周期（低点，竞争程度精大品课）件
16
（3）替代品潜在威胁（同波特五力模型分析）
替代品对行业未来利润的威胁越大，行业风险也就越大。
（4）成本结构
成本结构指的是某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比 例。成本结构主要包括固定成本、变动成本、经营杠杆和盈亏 平衡点四项内容。
• 固定成本通常不随销售量的变化而变化。如折旧、管理人员工 资
• 变动成本随着生产和销售水平的变化而变化。
• 经营杠杆是指在某一行业固定成本占总成本的比重。固定成本 越高，销售量对营业利润的影响就越大。高经营杠杆代表着高 风险。这是因为固定成本不随产量增加，而变动成本是随产量
增加的。
• 盈亏平衡点，是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。
处于竞争相对较弱的行业的企业短期内受到的威胁较小，反之则 相反。竞争越大，企业的经营风险越大，银行所要承担的信用 风险越大。
竞争程度的大小受很多因素影响，主要包括：
• 行业分散（竞争较激烈）和行业集中（竞争程度较低）
• 经营杠杆（高则增加竞争，固定成本高，要靠规模经济，增加 销售额来消化）
• 产品差异（小，竞争程度大）
获取超出资本成本的平均投资收益率的能力。
（1）新进入者进入壁垒
竞争性进入威胁的严重程度取决于两方面的因素，这就是进入新 领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况。
进入障碍主要包括：规模经济、产品差异、资本需要、转换成本、
销售渠道开拓、政府行为与政策、不受规模支配的成本劣势、
自然资源、地理环境。 精品课件
现金流：资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终为正值。
银行项目贷款评估与审查讲义(共36张PPT)
2022/4/26
15
总投资估算和资金筹措
• 投资估算要点及参数 • 投资估算（固定资产投资估算、流动资
金投资估算） • 资金筹措评估（自有资金、借入资金） • 出承诺结段的项目资金筹措评估 • 资金使用计划
2022/4/26
16
资金使用计划
• 根据投资进度，编制资金使用计划 • 编制投资计划与资金筹措表
8
项目情况评估
• 项目背景及必要性
• 项目内容及建设计划
• 项目立项审批合规性 • 项目原材料供应（或资源）及配套 • 项目的工艺技术及设备 • 项目的产品结构及市场分析 • 项目总投资及筹资分析 • 项目效益分析 • 敏感性分析 • 风险与优势分析及综合评价
2022/4/26
9
项目背景及必要性
2022/4/26
24
编制评估财务报表
• 表9：损益表 • 表10：现金流量表（全部投资）
• 表11：现金流量表（自有资金）
• 表12：资金来源与运用表
• 表13：资产负债表
• 表14：借款还本付息表 • 表15：外汇平衡表
2022/4/26
25
盈亏平衡分析
• 盈亏平衡点产量 • 盈亏平衡点生产能力利用率
2022/4/26
29
贷款风险评价
• 五个方面风险评价 ---政策和国家、地区性风险 ---借款人风险 ---项目风险 ---担保风险 ---其他风险
2022/4/26
30
项目评估结论及建议
• 对项目贷款进行总评价 • 对贷与不贷、贷款金额、期限、用途、
币别、利率、用款方式、担保方式、还 款来源与方式等提出明确意见 • 针对风险因素，提出避险措施。
贷款项目评估精品PPT课件
第二节 项目非财务分析
二、市场需求预测分析
市场需求预测的主要相关因素： 产品特征和消费条件 社会购买力和产品价格水平
市场需求预测的内容: 估计潜在的市场需求总量 估计区域城市市场潜在需求量 评估行业销售额和企业的市场占有率
第二节 项目非财务分析
三、生产规模分析
项目规模的主要制约因素： 国民经济发展规模、战略布局和有关政策 项目所处行业的技术经济特点 生产技术和设备、设施状况 资金和基本投入物 其他生产建设条件
银行信贷管理
第六章 贷款项目评估
主要内容
贷款项目评估概述（理解贷款项目评估的概念，明 确项目的可行性研究和贷款项目评估的区别，掌握 项目评估的内容）
项目非财务分析（掌握几大分析的内容和因素）
项目财务分析（掌握财务分析的几个角度：财务预 测的审查、项目现金流量的分析、项目盈利能力分 析、项目清偿能力分析、财务评价的基本报表、项 目不确定性分析）
谢谢大家
荣幸这一路，与你同行
It'S An Honor To Walk With You All The Way
演讲人：XXXXXX 时 间：XX年XX月XX日
第二节 项目非财务分析
项目规模评估的内容：
对提出的最优方案进行审查、计算和分析，考核选择是否正确； 对于未提出最优方案的项目，应从几种不同的可行性方案中选出 最优方案
项目评估的方法： 效益成本评比法 多因素评比法
第二节 项目非财务分析
四、原辅料供给分析
原辅料供给分析包括以下几个方面： 分析和评价原辅料的质量是否符合生产工艺的要求 分析和评价原辅料的供应数量能否满足项目的要求 分析和评价原辅料的价格、运费及其变动趋势对项目 产品成本的影响 分析和评价原辅料的存储设施条件
项目贷款评估课件
项目贷款评估课件
CONTENCT
录
• 项目贷款评估概述
01
项目贷款评估概述
定义与目的
定义
项目贷款评估是对申请贷款的项目进行全面的分析和评价，以确 定项目的可行性、风险程度和贷款条件的过程。
目的
评估项目的经济效益、社会效益和环境效益，为贷款决策提供依 据，确保贷款的安全性和盈利性。
评估的重要性
政策风险
政策风险总结词
政策风险是指因政府政策变动，如产业政策、税收政策等，导致投资损失的风险。
政策风险详细描述
政府政策变动可能对项目产生负面影响，导致项目无法按计划进行或盈利能力下 降。例如，如果政府出台新的产业政策限制某行业的发展，可能导致项目无法继 续进行或盈利能力下降，进而影响贷款的回收。
04
缺乏可行性、不合理的财务预测
详细描述
某企业为了扩张业务，提出了不合理的贷款 申请。银行在评估过程中发现，该企业的项 目缺乏可行性，且财务预测过于乐观，未充 分考虑市场风险和竞争压力。最终，银行未 批准该企业的贷款申请，避免了潜在的风险。
失败案例二：缺乏风险控制导致的失败
总结词
风险评估不足、缺乏有效的风险控制措施
VS
财务实力
评估担保方的财务状况，包括资产、负债、 现金流等，确保其具备足够的偿债能力。
06
项目贷款的案例分析
成功案例一：大型基础设施项目的贷款评估
总结词
合理评估、风险控制、长期回报
详细描述
该案例中，银行对大型基础设施项目进行了 全面的贷款评估，考虑了项目的可行性、市 场需求、经济效益和风险控制等因素。通过 合理的贷款结构和利率设置，确保了项目的 长期稳定回报，同时也降低了银行的贷款风 险。
CONTENCT
录
• 项目贷款评估概述
01
项目贷款评估概述
定义与目的
定义
项目贷款评估是对申请贷款的项目进行全面的分析和评价，以确 定项目的可行性、风险程度和贷款条件的过程。
目的
评估项目的经济效益、社会效益和环境效益，为贷款决策提供依 据，确保贷款的安全性和盈利性。
评估的重要性
政策风险
政策风险总结词
政策风险是指因政府政策变动，如产业政策、税收政策等，导致投资损失的风险。
政策风险详细描述
政府政策变动可能对项目产生负面影响，导致项目无法按计划进行或盈利能力下 降。例如，如果政府出台新的产业政策限制某行业的发展，可能导致项目无法继 续进行或盈利能力下降，进而影响贷款的回收。
04
缺乏可行性、不合理的财务预测
详细描述
某企业为了扩张业务，提出了不合理的贷款 申请。银行在评估过程中发现，该企业的项 目缺乏可行性，且财务预测过于乐观，未充 分考虑市场风险和竞争压力。最终，银行未 批准该企业的贷款申请，避免了潜在的风险。
失败案例二：缺乏风险控制导致的失败
总结词
风险评估不足、缺乏有效的风险控制措施
VS
财务实力
评估担保方的财务状况，包括资产、负债、 现金流等，确保其具备足够的偿债能力。
06
项目贷款的案例分析
成功案例一：大型基础设施项目的贷款评估
总结词
合理评估、风险控制、长期回报
详细描述
该案例中，银行对大型基础设施项目进行了 全面的贷款评估，考虑了项目的可行性、市 场需求、经济效益和风险控制等因素。通过 合理的贷款结构和利率设置，确保了项目的 长期稳定回报，同时也降低了银行的贷款风 险。
公司贷款的PPT课件
行政责任
违反相关金融监管规定的，将被金融监管机构 处以罚款或其他行政处罚。
刑事责任
涉及贷款诈骗等违法行为，将依法追究刑事责任。
06
公司贷款的实际应用案例
成功获得公司贷款的案例
案例一
某科技公司通过银行贷款成功研发新产品，实现业务快速增长。
案例二
某制造企业凭借稳定的销售收入和良好的信用记录，获得低利率贷 款，扩大生产规模。
法规
《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》以及《贷款通 则》等。
国际公司贷款的监管机构与法规
监管机构
各国金融监管机构，如美联储、欧洲央行等 。
法规
巴塞尔协议、欧盟金融工具市场法规（ MiFID）等国际金融监管框架。
公司贷款违规行为的法律责任
民事责任
如违约、不当得利等，需承担相应的赔偿责任 。
案例三
风险投资机构的贷款支持，实现快速扩张。
公司贷款违约的案例
案例一
某房地产开发商因项目销售不佳 导致资金链断裂，无法按时偿还 银行贷款，最终破产清算。
案例二
某上市公司因盲目扩张和过度杠 杆化，导致债务违约，引发股价 暴跌和投资者信心危机。
特点
公司贷款通常额度较大， 期限较长，利率根据市场 情况而定。
申请条件
企业需具备合法经营资质 ，拥有良好的信用记录， 具备还款能力等条件。
公司贷款的种类
短期流动资金贷款
用于满足企业短期资金需求的 贷款，期限一般在一年以内。
中长期项目贷款
用于企业投资建设大型项目或 进行技术改造等长期资金需求 的贷款，期限通常在一年以上 。
扩大就业和增加税收
随着企业的发展壮大，公司贷款有助于创造更多的就业机会和增加 税收，为社会经济发展做出贡献。
公司信贷业务调查资料整理PPT教学课件
2020/12/10
12
5.对购销合同的真实性进行认定。需分析借款 用途的正常、合法、合规及商品交易合同的真 实可靠性；
6、对借款人的借款目的进行调查，了解借款 人的真实借款用途，防范信贷欺诈风险
提示：
调查人员应到实地进行调查，并认真核对营业 执照、资质证书等相关证照原件，实地查看库 存、查看企业往来账目等
7
第二章 公司信贷业务调查注意事项
尽 职 调 查！！！
2020/12/10
8
要求：勤勉尽责地履行调查义务，尽可能地掌 握借款人及业务的各方面情况，揭示分析潜在 的风险因素。
原则：真实、准确、完整、有效
形式：由信贷中心客户经理、申报机构负责人 和网点客户经理共同参与调查，信贷中心和网 点客户经理坚持A、B岗互相监督、互相审查， 现场与非现场，定性与定量相结合
报告，开展实地调查、收集资料、签订承诺书 并撰写调查报告、资料整理完毕后报公司金融 部审查； 4. 公司金融部审查后报风险部审查； 5. 风险部审查完毕后上报贷审会审议； 6. 对于审批通过的企业，由客户经理办理签字 手续，落实各项担保条件；
2020/12/10
5
7.企业出票时，客户经理准备好各项出票资料 提交公司部审查（包括购销合同、出票申请书、 保证金质押止付通知书、权利质押合同、银行 承兑汇票合同等）；
15
三、贷款效益性调查
1、对借款人过去三年的经营效益情况进行调 查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞 争能力；
2、对借款人当前经营情况进行调查，核实其 拟实现的销售收入和利润的真实性和可行性；
3、对借款人过去和未来给银行带来收入、存 款、结算等综合效益进行调查、分析、预测。
2020/12/10
《公司信贷》 演示文稿205页PPT
9.信贷承诺 指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定 条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺， 在客户满足贷款承诺中约定的先决条件的情况 下，银行按承诺为客户提供约定的贷款或信用 支持。 10.直接融资和间接融资 融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。 通过金融机构进行的融资为间接融资；不通过 金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位 直接协议的融资活动为直接融资。
3.市场环境分析的基本方法 SWOT分析法
2.1.2 市场细分
1.市场细分的含义 指银行吧公司信贷客户按一种或几种因
素加以区分，使区分后的客户需求在一 个或多个方面具有相同或相近的特征， 以便确定客户策略。 2.市场细分的作用
确定市场、发掘机会、提高经济效益 3.公司信贷客户市场细分
（1）按区域细分 （2）按产业细分（一、二、三）
5.信贷利率和费率
（1）分类：浮动利率和固定利率
法定利率、行业公定利率、市场利率
（2）管理制度
a.基准利率
b.短期利率（1年以下，含1年）
中长期贷款利率实行一年一定（1年以
上）
（3）利率结构
档次：短期贷款利率、中长期贷款利率和
票据贴现利率
（4）利率表达方式 分、厘、毫
（5）计息方式
日、月、季、年
6.清偿计划 借款人需按合同约定清偿计划还款 7.担保方式 保证、抵押、质押、定金、留置 8.约束条件 （1）提款条件：资本金要求、监管条件落实 （2）监管条件：财务维持、信息交流
《公司信贷》 演示文稿
第1章 公司信贷概述
1.1 公司信贷基础
1.1.1公司信贷相关概念
1.信贷
广义：指一切以实现承诺为条件的价值 运动形式，包括存款、担保、承兑等。
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第七章 贷款项目评估
前言：本章的内容结构及考点分布 一、本章的内容结构
本章包括三节内容，第一节主要介绍贷款项目评 估的概念、内容、要求、组织以及意义等内容；第二 节主要介绍项目背景分析、市场需求预测分析、生产 规模分析、原材料供给分析、技术及工艺流程分析、 项目环境条件分析和项目组织与人力资源分析等内容； 第三节主要介绍财务预测审查、项目现金流量分析、 项目盈利能力分析、项目清偿能力分析、财务评价的 基本报表以及项目不确定性分析等内容。
第七章 贷款项目评估
另外，应特别提醒考生注意的是：本章第 三节中涉及到许多财务指标和计算公式，属于 难点内容，也是历届的考试重点，需要在认真 理解的基础上准确把握相关内容。
第一节 概 述
（一）、基本概念 贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提
高银行的信贷经营效益为目的，根据项目的具体情 况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响 评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性 进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。
第一节 概 述
【例题】（2009年真题）项目的可行性研 究属于（ ）工作，是项目业务或发起人 为了确定投资方案而进行的工作，一般由设 计和经济咨询单位去做。 A、项目报告 B、项目论证 C、项目开始 D、项目结束
第一节 概 述
【答案】B； 【解析】；项目的可行性研究属于项目论证工作， 是项目业务或发起人为了确定投资方案而进行的工 作，一般有设计和经济咨询单位去做：贷款项目评 估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作尽管 两者都可以委托中介咨询机构进行，但所代表的行 为主体不同，要为不同主题的不同发展目标服务。 故答案为B
第一节 概 述
2、发生的时间不同 按照项目管理的程序，项目的可行性研
究在先，项目评估在后，项目评估是在项目 可行性研究的基础上进行的。项目评估处于 比可行性研究更高级的阶段，项目评估比可 行性研究更具有权威性。
第一节 概 述
3、研究的范围与侧重点不同 项目的可行性研究必须对项目实施后可能面
临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财 务上是否可行的结论；贷款项目评估是在审查可 行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进 行的，它可以针对发现或关心的问题，有所侧重 地进行研究，不必面面俱到。
第一节 概 述
【例题】项目财务评估包括（ ）。【2010年真题】 A、项目投资估算与资金筹措评估 B、项目基础财务数据评估 C、项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调， 是否与项目其他条件相配 D、项目的盈利能力和清偿能力评估 E、不确定性评估
第一节 概 述
【答案】ABDE； 【解析】；项目财务评估包括项目投资估算与资 金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈 利能力和清偿能力评估以及不确定性评估四个方 面。项目所采用的技术是否先进、适用、合理、 协调，是否与项目其他条件相配属于项目技术评 估的内容。故答案为ABDE。
第七章 贷款项目评估
5、贷款项目的财务预测审查、项目现金流量分析、项 目盈利能力分析、 项目清偿能力分析、财务评价的基 本报表和项目不确定性分析。
其中，贷款项目的市场需求预测分析、生产规模分 析、原材料供给分析、技术及工艺流程分析、项目环境 条件分析和项目组织与人力资源分析；以及项目现金流 量分析、项目盈利能力分析、项目清偿能力分析及不确 定性分析属于本章的难点和重点，须认真把握。
第一节 概 述
4、进行项目评估和可行性研究的目的不同 项目业主进行的项目可行性研究除了判断项目
的可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请。项 目的可行性研究一般是由项目业主委托有资格的机 构承担。项目评估报告是项目审批部门或贷款的决 策部门进行最终决策的依据，因此项目评估是为项 目审批和贷款决策服务的，评估工作一般由决策部 门承担，也可由决策部门委托有资格的机构承担。
第一节 概 述
（二）项目评估的内容 1、项目建设的必要性评估 2、项目建设配套条件评估 3、项目技术评估 4、借款人及项目股东情况 5、项目财务评估 ( 1 ) 项目投资估算与资金筹措评估； ( 2 ) 项目基础财务数据评估；
第一节 概 述
( 3 ) 项目的盈利能力和清偿能力评估； ( 4 ) 不确定性评估。 6、项目担保及风险分担 7、项目融资方案 8、银行效益评估 ( 1 ) 盈利性效益评估； ( 2 ) 流动性效益评估； ( 3 ) 银行效益动态分析。
第一节 概 述
（三）项目评估的要求和组织 项目评估是投资决策的重要手段。银行最关心的
是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款 项目的还款能力作为评估重点。项目评估涉及的知识 面较广，如果仅依靠银行自身力量，将难以对直接影 响项目财务评估质量的技术和工艺等方面的问题进行 评估。因此，邀请有关专家和银行工作人员一起组成 项目评估小组，将有利于提高银行项目评估的质量。
项目的可行性研究和贷款项目评估有如下主要 区别：
第一节 概 述
1、发起的主体不同 项目的可行性研究属于项目论证工作，是
项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的 工作，一般由设计和咨询机构完成；贷款项目 评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工 作。所以两者的行为主体不同，项目评估要为 不同主体的不同发展目标服务。
第一节 概 述
（四）项目评估的意义 1、项目融资的风险特征
项目融资具有不同于一般固定资产投资 项目的风险特征，表现在以下方面： （1 ) 贷款偿还主要依赖项目未来现金流或者 项目自身资产价值； （2）融资比例较高；
第一节 概 述
（3）投资金额较大； （4）资金回收期限较长； （5）参与者较多，关系较复杂； （6）风险较大，需通过复杂的融资 和担保结构以分散和降低风险。 2、项目评估的意义
第七章 贷款项目评估
二、本章的考点分布 本章重要考点包括如下方面： 1、贷款项目评估的概念和内容； 2、贷款项目评估的要求和组织； 3、贷款项目的风险特征及评估意义； 4、贷款项目的背景分析、市场需求预测分析、生产 规模分析、原材料供给分析、技术及工艺流程分析、 项目环境条件分析和项目组织与人力资源分析；
前言：本章的内容结构及考点分布 一、本章的内容结构
本章包括三节内容，第一节主要介绍贷款项目评 估的概念、内容、要求、组织以及意义等内容；第二 节主要介绍项目背景分析、市场需求预测分析、生产 规模分析、原材料供给分析、技术及工艺流程分析、 项目环境条件分析和项目组织与人力资源分析等内容； 第三节主要介绍财务预测审查、项目现金流量分析、 项目盈利能力分析、项目清偿能力分析、财务评价的 基本报表以及项目不确定性分析等内容。
第七章 贷款项目评估
另外，应特别提醒考生注意的是：本章第 三节中涉及到许多财务指标和计算公式，属于 难点内容，也是历届的考试重点，需要在认真 理解的基础上准确把握相关内容。
第一节 概 述
（一）、基本概念 贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提
高银行的信贷经营效益为目的，根据项目的具体情 况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响 评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性 进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。
第一节 概 述
【例题】（2009年真题）项目的可行性研 究属于（ ）工作，是项目业务或发起人 为了确定投资方案而进行的工作，一般由设 计和经济咨询单位去做。 A、项目报告 B、项目论证 C、项目开始 D、项目结束
第一节 概 述
【答案】B； 【解析】；项目的可行性研究属于项目论证工作， 是项目业务或发起人为了确定投资方案而进行的工 作，一般有设计和经济咨询单位去做：贷款项目评 估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作尽管 两者都可以委托中介咨询机构进行，但所代表的行 为主体不同，要为不同主题的不同发展目标服务。 故答案为B
第一节 概 述
2、发生的时间不同 按照项目管理的程序，项目的可行性研
究在先，项目评估在后，项目评估是在项目 可行性研究的基础上进行的。项目评估处于 比可行性研究更高级的阶段，项目评估比可 行性研究更具有权威性。
第一节 概 述
3、研究的范围与侧重点不同 项目的可行性研究必须对项目实施后可能面
临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财 务上是否可行的结论；贷款项目评估是在审查可 行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进 行的，它可以针对发现或关心的问题，有所侧重 地进行研究，不必面面俱到。
第一节 概 述
【例题】项目财务评估包括（ ）。【2010年真题】 A、项目投资估算与资金筹措评估 B、项目基础财务数据评估 C、项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调， 是否与项目其他条件相配 D、项目的盈利能力和清偿能力评估 E、不确定性评估
第一节 概 述
【答案】ABDE； 【解析】；项目财务评估包括项目投资估算与资 金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈 利能力和清偿能力评估以及不确定性评估四个方 面。项目所采用的技术是否先进、适用、合理、 协调，是否与项目其他条件相配属于项目技术评 估的内容。故答案为ABDE。
第七章 贷款项目评估
5、贷款项目的财务预测审查、项目现金流量分析、项 目盈利能力分析、 项目清偿能力分析、财务评价的基 本报表和项目不确定性分析。
其中，贷款项目的市场需求预测分析、生产规模分 析、原材料供给分析、技术及工艺流程分析、项目环境 条件分析和项目组织与人力资源分析；以及项目现金流 量分析、项目盈利能力分析、项目清偿能力分析及不确 定性分析属于本章的难点和重点，须认真把握。
第一节 概 述
4、进行项目评估和可行性研究的目的不同 项目业主进行的项目可行性研究除了判断项目
的可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请。项 目的可行性研究一般是由项目业主委托有资格的机 构承担。项目评估报告是项目审批部门或贷款的决 策部门进行最终决策的依据，因此项目评估是为项 目审批和贷款决策服务的，评估工作一般由决策部 门承担，也可由决策部门委托有资格的机构承担。
第一节 概 述
（二）项目评估的内容 1、项目建设的必要性评估 2、项目建设配套条件评估 3、项目技术评估 4、借款人及项目股东情况 5、项目财务评估 ( 1 ) 项目投资估算与资金筹措评估； ( 2 ) 项目基础财务数据评估；
第一节 概 述
( 3 ) 项目的盈利能力和清偿能力评估； ( 4 ) 不确定性评估。 6、项目担保及风险分担 7、项目融资方案 8、银行效益评估 ( 1 ) 盈利性效益评估； ( 2 ) 流动性效益评估； ( 3 ) 银行效益动态分析。
第一节 概 述
（三）项目评估的要求和组织 项目评估是投资决策的重要手段。银行最关心的
是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款 项目的还款能力作为评估重点。项目评估涉及的知识 面较广，如果仅依靠银行自身力量，将难以对直接影 响项目财务评估质量的技术和工艺等方面的问题进行 评估。因此，邀请有关专家和银行工作人员一起组成 项目评估小组，将有利于提高银行项目评估的质量。
项目的可行性研究和贷款项目评估有如下主要 区别：
第一节 概 述
1、发起的主体不同 项目的可行性研究属于项目论证工作，是
项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的 工作，一般由设计和咨询机构完成；贷款项目 评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工 作。所以两者的行为主体不同，项目评估要为 不同主体的不同发展目标服务。
第一节 概 述
（四）项目评估的意义 1、项目融资的风险特征
项目融资具有不同于一般固定资产投资 项目的风险特征，表现在以下方面： （1 ) 贷款偿还主要依赖项目未来现金流或者 项目自身资产价值； （2）融资比例较高；
第一节 概 述
（3）投资金额较大； （4）资金回收期限较长； （5）参与者较多，关系较复杂； （6）风险较大，需通过复杂的融资 和担保结构以分散和降低风险。 2、项目评估的意义
第七章 贷款项目评估
二、本章的考点分布 本章重要考点包括如下方面： 1、贷款项目评估的概念和内容； 2、贷款项目评估的要求和组织； 3、贷款项目的风险特征及评估意义； 4、贷款项目的背景分析、市场需求预测分析、生产 规模分析、原材料供给分析、技术及工艺流程分析、 项目环境条件分析和项目组织与人力资源分析；