财务检查表.xls
财务部每月结账检查表
3 新增资产子系统明细与科目明细账核对。
4 月末子系统清单明细账与总账核对。
成本
1 工时检查。
2 查产品成本明细有无异常。
3 查工单成本明细有无异常。
预付账款
1 检查模具有否时间久末验收的。
其他
1 调账表有否录入审核。
2 奖励学金，待摊费用，无形资产摊销。
完成
3 内部往来账项核对。 4 每月输入次月汇率。
如何查應敘明 如何查應敘明(何謂異常) 如何查應敘明(何謂異常) 不只只有模具這一項啊？ 獎勵學金為何要單獨列呢？
务部每月结账检查表
备注 要做銀行調節表嗎？我建議總帳與銀行存款要一致(可以使用過渡科目掛帳) 這樣敘述不清楚,應將有哪些明細與對應哪個會計科目的科目餘額列出
這部份比照提列的項目去執行即可
敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？
财务部每月结账检查表
项目
摘要
现金与银行存款
1 盘点零用金,并与库存现金明细表核对。
2 各银行账户余额是否与账列数相符。(或做銀行調節表)
3 总账与各明细账核对。
预提费用
各类零星费用预提。（按请购单的申请部门分费用，共享 1
的及共享部门请购的作管理费用再分摊。）
2 预提工资。
3 预提職工準備金。
4 预提佣金。
5 预提水电费。
6 预提公益捐贈款
7 预提存貨跌價損失
8 总账与明细账余额核对。
应付管理
1 录入应付凭单是否有遗漏。
2 录入付款单是否有遗漏。
应收管理
1 录入结账单是否有遗漏。
2 录入收款单是否有遗漏。
财务财务内控检查表
询问、检查
--
检查废旧物资处置管理情况
其他收入
过磅等过程财务人员是否在场监督，收入有否及时 入账，资料是否完整规范？
询问、检查
--
检查废旧物资处置管第理4情页况，共26页
会计核算工作检查表（表二）
检 其查 他事 收项 入
关键指标
检查方式 抽查样本量
审计步骤及方法
公司职厨剩料、酒店潲水、垃圾等是否选择合适的 收购商签定协议
财务是否将每月营业日报表数加租金、外包收入、 内部签单，减赠券、内部未签等后与会计账面数据 询问、检查 是否相符。
－－
检查营业收入报表数是否与
账面相符
第3页，共26页
会计核算工作检查表（表二）
检查事项
关键指标
检查方式 抽查样本量
审计步骤及方法
出纳是否每天核对营业日报表（竖报表）并签字确 认。
询问、检查
核对收费系统水电、电视费等代收代付费用是否与 账面相符。
询问、检查
是否根据发出的收楼通知书复核收费系统的资料并 录入相应的物业管理费计费日期。是否于业主实际 询问、检查 收楼时补录入伙日期。
－－ －－
系统导出某月数据与账面及 账外报表统计数据是否一致
询问检查重要的业主第信2息页数，共26页
据录入情况
抽查
结账后发现有误在更正时是否采用“红字更正法” （影响以前年度损益的除外）处理。
抽查
是否在更正错误或调账的记账凭证中对更正或调整 事项进行清楚说明并保留好更正、调整依据。
会计核算基 本规范
发生不能取得发票而用其他类型的票据报销支出时 有关的附件与摘要是否合理，以避免出现税务风险 。
在账务处理过程中是否注意将一些敏感的事情模糊 化处理。
财务部每月结账检查表
项目 现金与银行存款 1 2 3 盘点零用金,并与库存现金明细表核对。 各银行账户余额是否与账列数相符。(或做銀行調節表) 总账与各明细账核对。 各类零星费用预提。（按请购单的申请部门分费用，共享 的及共享部门请购的作管理费用再分摊。） 预提工资。 预提職工準備金。 预提佣金。 预提水电费。 预提公益捐贈款 预提存貨跌價損失 摘要 完成
如何查應敘明 如何查應敘明(何謂異常) 如何查應敘明(何謂異常) 不只只有模具這一項啊？
獎勵學金為何要單獨列呢？应收管理固定资产预付账款
务部每月结账检查表
备注
要做銀行調節表嗎？我建議總帳與銀行存款要一致(可以使用過渡科目掛帳) 這樣敘述不清楚,應將有哪些明細與對應哪個會計科目的科目餘額列出
這部份比照提列的項目去執行即可
敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？
预提费用 1 2 3 4 5 6 7
8 总账与明细账余额核对。 应付管理 1 2 1 2 存货 1 2 1 2 3 4 成本 1 2 3 1 其他 1 2 3 4 调账表有否录入审核。 奖励学金，待摊费用，无形资产摊销。 内部往来账项核对。 每月输入次月汇率。 工时检查。 查产品成本明细有无异常。 查工单成本明细有无异常。 检查模具有否时间久末验收的。 总账与库存明细账核对。 总账与委外，厂内工单在制明细账核对。 计提折旧。 折旧分摊。 新增资产子系统明细与科目明细账核对。 月末子系统清单明细账与总账核对。 录入应付凭单是否有遗漏。 录入付款单是否有遗漏。 录入结账单是否有遗漏。 录入收款单是否有遗漏。
结账检查表
审核人：
XXXXXXXXXXXXXXXXX公司
结账检查表
完整性
准确性
归属正确时 间
负责人 完成日期 复核人 复核日期
预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年 内其到他 流动 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他 非递流延 收益 3、所有者权益类 实收资本（股本） 资本公积 库存股 盈余公积 专项储备 未分配利润 外币 报表 4、损益类 主营业务收入及其他业务 收主入营业务成本及其他业务 成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 公允价值变动损益 投资收益 营业外收入 营业外支出 所得税费用 其他综合收益
填表 时
1、资产类
货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货审定、减值及盘点 原材料 生产成本 库存商品 周转材料 发出商品 委托加工物资 一年 内其到他 流动 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产 性油生气 资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 2、负债类 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款
ISO45001内审检查表-财务部
2）满足法律法规要求和其他要求（见6.1.3）；
3）对紧急情况做出准备和响应（见8.2）；
是否针对危险源控
b）如何：
制、法律法规、紧
1）在其职业健康安全管理体系过程中或其他业务过程中融 急情况制定应对措
入并实施这些措施；
施？是否评价这些
2）评价这些措施的有效性。
措施的有效性？
在策划措施时，组织必须考虑控制的层级（见8.1.2）和来
a） 有关增强职业健康安全绩效的职业健康安全机遇，同 时必须考虑所策划的对组织及其方针、过程或活动的变 更，以及： 1） 有关使工作、工作组织和工作环境适合于工作人员的 机遇； 2） 有关消除危险源和降低职业健康安全风险的机遇； b） 有关改进职业健康安全管理体系的其他机遇。 注：职业健康安全风险和职业健康安全机遇可能会给组织
3） 与工作人员及其代表（若有）协商（见5.4）的结果；
d） 得到监视； 6.2.1 职业 e） 予以沟通； 健康安全目 f） 在适当时予以更新。 标
是否制定目标
查有财务部目标,目标 是火灾事故伤害为O, 符合
触电事故伤害0.
在策划如何实现职业健康安全目标时，组织应确定：
a）要做什么；
b）需要什么资源；
职责和权限分配到组织内各次并予以沟通，且作为成文
5.3 组织的 岗位、职责 、责任和权 限
信息予以保持。组织内每一层次的工作人员均应为其所控 制部分承担职业健康安全管理体系方面的职责。 注：尽管职责和权限可以被分配，但最高管理者仍应为职 业健康安全管理体系的运行承担最终问责。 最高管理者应对下列事项分配职责和权限：
带来其他风险和其他机遇。
是否针对职业健康 安全体系的导入， 相关的机遇是否有 充分的识别？是否 针对机遇有制定应 对措施？
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超精华的财务会计必备资料包（预算管理+报表培训资料+税负大全+财务实用表格+excel教程）└─超精华的财务会计必备资料包（预算管理+报表培训资料+税负大全+财务实用表格+excel教程）│ 增值税税负.docx│├─201个常用财务表格大全│ (20110101)生产企业办理出口退税报送资料及要求.xls│ (记账凭证)过录簿WY10[1].1-手工账必备(融合会计业务检查、三大财务报表自动生成).xls│ -使用前必读：表格模板使用说明.docx│ -使用前必读：让会计工作效率提升一倍的独家秘籍！.pdf│ 100321767_小企业123_20170831175431.xls│ 2010年纳税调整表.xls│ 2011含公式会计报表(会计科目余额表、资产负债表、损益表利润表、权益变动表、现金流量表及报表附表等).xls│ 2011年修改后的工资、薪金税率表.xls│ EXCEL中如何实现按多条件汇总统计(会计实例,两种方法,多函数应用技巧).xls│ EXCEL会计全套表格.xls│ Excel财务账模板(超实用).xls│ Excel财务账模板.xls│ EXCEL进销存账本.xls│ EXCEL进销存账本2.xls│ 《供货企业自查表》（附件3）.xls│ 【财务分析报表】产品成本分析表.xls│ 【财务分析报表】应收账款账龄分析表.xls│ 【财务报表-上市公司审计基础表】附表6-应收账款账龄分析表.xls│ 一般纳税人固定资产进项税金调查表.xls │ 丁型帐户自动计算财务报表.xls│ 主要产品成本分析.xlsx│ 主要产品成本分析.xlt│ 产值计算报表.xls│ 产品质量不良成本表.DOC│ 产品质量成本计算表.DOC│ 付款单.DOC│ 企业减免税调查表.xls│ 企业对外报表.DOC│ 企业所得税季度申报表A类.xls│ 企业所得税预缴纳税申报表.xls│ 会计绩效考核表.xls│ 会计英语词汇大全2万条(词典级).xls │ 供应商地址分类表.DOC│ 供货企业自查表.xls│ 借款人基本信息模板(只报盘不打印).xls │ 借款人基本信息模板.xls│ 免抵退.xls│ 全面预算表单(1).DOC│ 全面预算表单.DOC│ 减免税分类及代码表.xls│ 出口企业依法经营自查表.xls│ 出口企业外销业务员情况调查汇总表.xls │ 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财务表格.DOC│ 财务部程序——表格.DOC│ 货物劳务表格.xls│ 资产负债表.xlt│ 资产负债表2.xlt│ 车辆租赁费计算表.xls│ 运用函数建立超链接.xlt│ 退税检查表.xls│ 退货清单 .DOC│ 酒店会计科目.xls│ 采购申请单.DOC│ 银行存款余额调节表.xls│ 长期借款明.DOC│ 附表2：固定资产需求、控购、验收、调拨、报废表格.xls │ 预算的编制.xlsx│ 预算的编制.xlt│├─一套价值8800元的excel教程│ (1).gif价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(11).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(12).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(13).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(14).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(15).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(16).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(17).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(18).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(19).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(2).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(20).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(21).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(22).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(23).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(24).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(25).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(26).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(27).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(28).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(29).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(3).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(30).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(31).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(32).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(33).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(34).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(35).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(36).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(37).gif价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(39).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(4).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(40).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(41).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(42).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(43).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(44).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(45).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(46).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(47).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(48).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(49).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(5).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(50).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(51).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(52).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(53).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(54).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(55).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(56).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(57).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(58).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(59).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(6).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(60).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(61).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(62).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(63).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(64).gif价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(66).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(67).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(68).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(69).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(7).gif│ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(8).gif │ 一套价值8800元的EXCEL教程,包你一学就会(9).gif│├─全面预算管理全套资料│ │ 1全面预算综合表.xls│ │ 2财务预算套表.xlsx│ │ 3财务预算分析模板.xls│ │ 4预算执行分析-周汇报模板.xlsx│ │ 5预算目标设定.xls│ │ 6项目成本预算表模板.xls│ │ 作业指引1：全面预算编制作业指引.doc│ │ 作业指引2：全面预算启动作业指引.doc│ │ 作业指引3：经营计划管理作业指引.doc│ │ 作业指引4：预算策略.doc│ │ 作业指引5：预算编制说明书.doc│ │ 作业指引6：全面预算管理制度.doc│ │ 作业指引7：企年度经营预算管理流程.ppt│ │ 作业指引8：业务单元年度计划表.doc│ │ 图1：全面预算管理流程图.jpg│ │ 图2：财务预测思维导图.jpg│ │ 图3：预算思维-财务总成本规划思维导图.jpg│ │ 图4：项目预算-项目管理思维导图.gif│ │ 图5：差旅费用预算思维导图.jpeg│ │ 图6：技巧-将超预算的支出自动标识.gif│ ││ └─全面预算系列单项表（38个表格模板）│ 产品成本预算.xls│ 仓储费用预算表.xls│ 低值易耗品及办公用品需求预算表.xls│ 低值易耗品汇总采购预算表.xls│ 分公司销售费用预算明细表.xls│ 制造费用预算表.xls│ 原辅材料及包装材料需求预算表.xls│ 各部门资本性预算明细汇总表.xls│ 备品备件及其它物料采购预算表.xls│ 备品备件及其它物料需求预算表.xls│ 应缴增值税及附加预算表.xls│ 成本预算表.xlsx│ 投资-非流动资产.xlsx│ 每百件产品直接人工定额.xls│ 每百件产品直接材料消耗定额.xls│ 燃料及动力采购资金预算表.xls│ 燃料及动力需求预算表.xls│ 生产量预算表.xls│ 直接成本预算.xls│ 研发费支出预算表.xls│ 租赁业务预算表.xlsx│ 管理费用预算表.xls│ 管理费用预算表.xlsx│ 营销预算表.xlsx│ 融资预算表.xls│ 资本性支出预算表-办公设备及其他.xls│ 资本性支出预算表-基建工程.xls│ 资本性支出预算表-生产设备.xls│ 资本性支出预算表-长期投资.xls│ 车间制造费用预算明细及汇总表.xls │ 辅助材料采购预算表.xls│ 运输费用预算表.xls│ 采购资金预算表.xls│ 销售收入-销售费用预算明细汇总表.xls │ 销售收入及回款预算表.xls│ 集团销售费用预算汇总表.xls│ 预算损益表.xls│ 预算现金流量表.xls│└─财务培训资料企业成本管控策略培训用模板.ppt作业成本法.ppt利润表分析教程详细+全面+367页.ppt 成本核算培训资料.ppt生产管理和成本管理战略与技巧实务.ppt 精益财务与成本管理.pptx精益财务管理.pptx预算管理培训教材PPT.ppt。
财务制度检查表
财务制度检查表一、财务制度建设情况1. 财务制度的建立和完善情况- 公司是否建立了完整的财务制度，并进行了及时修订和更新- 财务制度是否符合国家法律法规和企业实际管理需求- 公司是否进行了财务制度的宣传和培训，确保员工对制度的了解和执行2. 财务制度的执行情况- 公司财务部门和相关部门是否严格执行财务制度- 是否存在财务制度执行不到位、漏洞和短板的情况- 是否存在违规、失误和漏报等问题，导致财务管理的混乱和失控3. 财务制度的监督与检查情况- 公司是否建立了有效的财务监督和内部控制机制- 是否存在对财务制度执行情况进行定期检查和评估的制度- 对财务制度执行情况的监督与检查是否及时、全面和有效二、财务会计管理1. 会计核算制度- 公司是否建立了健全的会计核算制度- 会计科目设置是否合理、科目余额是否清晰明确- 是否存在会计政策和核算方法的识别、调整和采用问题2. 财务报表编制- 公司是否按照会计准则和相关法律规定编制财务报表- 财务报表编制过程中是否存在数据真实性、准确性和完整性问题- 是否存在虚报、重大遗漏和欺诈性行为3. 财务报表审计- 公司是否建立了定期财务报表审计机制- 是否存在财务报表审计程序和审计师审查意见的问题- 是否存在管理层对审计意见不予理睬、擅自篡改或操纵报表的情况三、资金管理1. 资金筹措- 公司是否建立了健全的资金筹措机制和规范的融资管理制度- 是否存在资金筹措程序不规范、合规性不强的情况- 是否存在采取不当手段或违法违规渠道筹资的现象2. 资金使用- 公司是否建立了资金使用管理制度和预算控制机制- 是否存在资金使用过程中随意挪用、滥用和浪费的现象- 是否存在资金使用不合理、效率低下的情况3. 资金监督- 公司是否进行资金监督和内部控制，并建立有效的资金监督机制- 是否存在资金监督程序不落实、监督责任不明确的问题- 是否存在资金监督措施不力，导致资金管理失控的情况四、成本管理1. 成本核算- 公司是否建立了完善的成本核算制度- 是否存在成本核算方法不科学、成本数据不准确的问题- 是否存在成本控制和核算不及时、不全面的情况2. 成本控制- 公司是否建立了成本控制机制和控制措施- 是否存在成本控制过程中不合理的资源配置、成本过高和浪费的问题- 是否存在成本控制措施不到位、操作不规范的情况3. 成本分析- 公司是否进行成本分析和成本管理，并及时调整和优化成本结构- 是否存在成本分析不准确、成本结构不合理的问题- 是否存在对成本变动和成本控制的分析不足、反应迟钝的状况五、税收管理1. 纳税申报- 公司是否按照税法规定及时、准确地进行纳税申报- 是否存在纳税申报程序不全、材料不齐全和计算不准确的问题- 是否存在漏报、虚报或逃税等违法违规行为2. 税收筹划- 公司是否进行税收筹划和优化，合法合规地减轻税收负担- 是否存在变相减税、利用漏洞规避税收等不当行为- 是否存在税收筹划不合理、操作不当的情况3. 税收风险管理- 公司是否建立了完善的税收管理机制和风险评估体系- 是否存在对税收规定不熟悉、承诺敷衍和应对不力的情况- 是否存在税收处理不当、风险控制不到位的问题六、备查清单1. 公司财务制度和各类规章制度的制定文件2. 公司相关人员的财务知识培训材料和培训记录3. 公司会计核算资料和报表编制资料4. 公司资金使用记录和资金监督监控资料5. 公司成本核算数据和成本控制记录6. 公司纳税申报材料和税收管理文件在财务制度检查过程中，应着重关注财务制度执行情况、财务会计管理、资金管理、成本管理、税收管理等方面的问题，并提出相关合理有效的改进措施和建议。
税务检查表
项目
1.销售(营业)收入
2.成本及费用
3.利润总额
4.纳税调整净额
收入项
成本结转项
纳
折旧项
税
工资及附加项
调
利息项
整
其他费用项
明
营业外收支项
细
弥补亏损项
减免税利润
联营分回利润
定额定率调整
5.应纳税所得额
税率
6.应纳所得税
减：减免所得税
加：联营企业利润补税
7.应交入库所得税额
减：实际已缴所得税
8.实际补缴所得税
税种
其 营业税 他 企业所得税 各 个人所得税 税 城市建设维护税 检 房产税 查 土地使用税
车船税 印花税 土地增值税 资源税 契税 耕地占用税 教育费附加 地方教育费附加 文化事业附加费 总计
企业自报 0
0 0 0 0 0 0
Hale Waihona Puke 企业自报 （1）0.00
税务机关 核实 （2）
0.00
填表说 明：
1、当年欠税：指企业已申报未入库数。
2、（1）（3）-（4） =（6）
3、（2）（3）-（4）（6）=（7）
4、（8）（5）+（6） +（7）= （9）
或者 （2）（1）= （7）
结算表
税务机关 核实
本期减免 （3）
0 0 0 0 0 0 已纳税
本期 （4）
往年 （5）
主管税务机关：
检查人员：
纳税人识别 号：
行 业：
隶属关系：
调整原因说明
应补税
当年欠税 （6）
汇算查补 （7）
上年末 累计欠税
三公经费检查表格 (version 1)
厉行节约检查表
被检单位（盖章）： 项目 一、公务接待 1．人次数（人） 2．经费支出（万
二、公务用车
检查日期： 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月
1．编制数（辆） 其中：执法执 2．实有数（辆） 其中：执法执 3．购置经费（万 4．运行经费（万 三、因公出国境
1．团组数（个） 2．人次数（人） 3．经费支出（万元） 四、会议（含研讨会） 1．次数（次） 其中：市委、市政府批准召 开 电视电话或视频 2．经费支出（万元） 其中：市委、市政府批准召 开 电视电话或视频 五、培训 1．次数（次） 2．经费支出（万元） 六、庆典、节庆 1．次数（次） 2．经费支出（万元） 七、论坛 1．次数（次） 2．经费支出（万元） 被检单位负责人： 被检单位财务负责人： 检查人：
内控检查表
调查内容
（二）财产物质管理制度
不
是
否
适
用
√
╳
○
一、财产物质管理制度
1、是否编制材料（商品）采购计划 2、大额的材料（商品）采购是否签 订购货合同并执行审批手续 3、是否对进货价格与合同价格进行 核对 4、存货的入库是否严格履行验收手 续并及时入账 5、材料储备是否实行定额管理
6、存货的采购、验收、保管、运输 、付款等职责是否严格分离
7、是否根据订单下达生产指令、限 额发料 8、存货的发出手续是否按规定办 理9、，是是否否建及立时定登期记盘仓点库制账度并并与得会到计遵记 循10、存货盘赢、盘亏、毁损、报废是 否及时按规定审批处理
二、固定资产、在建工程管理
1、新增固定资产和在建工程项目有 无预算，是否经授权批准 2、已完工在建工程是否及时转入固 定资产，并办理竣工验收、竣工决算 和移交使用手续 3、固定资产的折旧方法和折旧率是 否符合规定，前后期是否一致
8、成本费用是否均按权责发生制和配比 原则核算
三、资金管理 1、是否编制财务收支计划并严格执行 2、是否由专人对应收账款定期进行账龄 分析并及时催收
调查结论：
3、往来账户是否定期清理核对
4、对分支机构资金使用是否进行统筹管 理
5、是否建立对外投资内部控制制度，并 得到有效运转
内部控制制度调查问卷
编号
_______
日期
_______
日期
_______
不
是
否
适用√Fra bibliotek╳○
（四）劳动工资管理制度
1、人员聘用、解聘是否以内部通知单形 式及时通知各部门 2、工资、奖金发放是否均经授权批准 3、工资标准的制定及变动是否经授权批 准
基础台账检查表
班组日检查（隐患排查）应由班组长组织、班组安全员和岗位员工联合检查，对查出的问题进行整 改，并记录在记录本上，无记录的视为未进行安全检查，扣5分，记录不符合要求，扣1分
检查人员：
班组应每月进行一次应急演练活动，并认真记录，无记录视为未演练扣5分，记录不符合要求，扣1 分。
4
安全防火日 单位每周进行一次安全防火综合检查，每天进行防火日巡查，没检查、没记录每项扣2分，记录不符 检查记录 合要求，扣1分
5
健康安全与 环境日检查 （隐患排 上级和公司内部安全检查时下达的隐患整改通知单，必须按期整改完毕。不能按期整改的项目，要 查）记录 做到“五落实”，即整改责任人、整改措施、整改资金、整改时限和应急预案的落实。必须有立项计 划（包括资金、时间、责任单位等内容），且有临时性防范措施。并形成记录，不整改、不落实一 项扣5分，记录不符合要求，扣1分 被检单位领导签字：
基础台账检查表
检查单位： 序号 检查项 检查标准和扣分标准 建立车间（部室）HSE领导小组，并记录在记录本上，无记录的视为未成立领导小组，扣5分，记录 不符合要求，扣1分 车间部室健 车间（部室）应成立义务消防队，并记录在记录本上，无记录的视为未成立义务消防队，扣5分，记 康安全与环 录不符合要求，扣1分 境领导小组 会议记录 车间（部室）每月至少召开一次安全领导小组会议，研究、部署、落实、解决安全生产等问题；无 记录的视为没召开会议，没召开会议扣5分，记录不符合要求，扣1分 根据公司下发的安全月培训计划安排，车间（部室）每周组织进行HSE学习活动，并形成记录，无 记录视为未开展学习，扣5分，记录不符合要求，扣1分 车间（部室）应每周对本单位进行一次安全检查，对查出的问题进行整改，并记录在记录本上，无 记录的视为未进行安全检查，扣5分，记录不符合要求，扣1分 上级和公司内部安全检查时下达的隐患整改通知单，必须按期整改完毕。不能按期整改的项目，要 做到“五落实”，即整改责任人、整改措施、整改资金、整改时限和应急预案的落实。必须有立项计 划（包括资金、时间、责任单位等内容），且有临时性防范措施。并形成记录，不整改、不落实一 项扣5分，记录不符合要求，扣1分 车间（部室）根据法律法规和公司要求对本单位的全体员工、新入厂员工、特种作业人员、外来人 员、实习人员、复工人员转岗人员、三违人员等进行安全教育培训，有安全教育试卷，没试卷扣1 车间健康、 分，并将考试的成绩记录在记录本上，无记录，扣1分 安全与环境 综合台账 对本单位发生的事件、人身伤亡事故、火灾事故、交通事故要及时上报，并形成记录，记录不及时 扣2分，记录不符合要求，扣1分 建立健全本单主要防护装置和设施台账，并记录在记录本上，无记录的，扣5分，记录不符合要求， 扣1分 按规定定期组织应急预案演练，车间（关键装置、重点岗位）每季度至少演练一次，查记录，少一 次扣5分 车间月考核题描述
财务部内部审核检查表
主要通过邮件，讨论工作完成情况，工作目标、计划，
∨
进行意见交流，：通知各部门每月结账计划，联系报销
等安排。
∨
已建立19年度培训计划表，共1个计划，为外部考 试，中级会计师。
∨
19年第一季度无计划培训项目。
∨
为外部考试，通过考试取得的证书等进行验证。
∨
知晓公司质量、环境和职业健康安全管理方针和目标
∨
知晓与工作相关的重要环境因素和相关环境影响
安全费用台账记录于ERP上，经财务经理确认后导 出形成纸质版年度安全费用台账。
固体废弃物按GLD-HFWI-D1-004《固体废弃物管理 规定》处理。
7.3 意识
7.3 意识
7.3 意识
员工是否知晓公司质量、环境和职业健康安全管理方 针 员和 工目是标否？知晓与工作相关的重要环境因素和相关环境 影 员响 工？是否知晓其对管理体系的贡献，以及不符合管理 体系要求的后果？
■ ■ ■
□ □ □
如何沟通？沟通形式是否恰当？开展的情况，信息是 否被有效的利用？相关记录是否保存？
表
Rev.：B/0
■计划内 □计划外
记录
符合
不符 合
现场记录
按已建立的GGLD-HFQEHP-26《组织环境与相关方要
求控制程序》规定识别收集，收集相关方的需求和
∨
期望，并制定相应措施，提供2019.3.18《相关方 需求和期望统计表》，主要内容包括合法经营、质
量保证、稳定的供应关系、安全生产、环保达标等
■
评价
6.1 应对风 6.1.2 环境 险和机遇的 因素
措施
有无识别本部门环境因素？有无制定控制措施？
■
是否有重要环境因素？有无制定控制措施？
长期投资减值准备检查表
财务部门意见：ຫໍສະໝຸດ 填表说明： 1、用于记录半年和年度终了，对长期投资是否存在减值迹象进行判断，确定是否提取减值准备。 2、判断按具体的投资项目填写，是否存在减值迹象需填“是”或“否”，对需要计提减值准备的要写明原因。 3、重要的必填栏目为：（1）、被投资单位单位名称；（2）、原始投资成本至原因各栏。
长期投资减值准备检查表
表单号：NKMP-105
编制单位:
年 月 是否计提减 是否拟提取 核算方法 原始投资成本 期末账面净值 值准备（是 减值准备 /否） （是/否）
金额单位：元 原因
被投资单位单位 被投资单位 被投资单位 开始投资 股权比例 名称 单位性质 现状 年度
合 计 长期投资管理部门意见：
固定资产管理情况检查表
11
是，无问题
12 检查人：
备注：此表由检查人员填写，适用于集团公司指挥部、襄樊管理部、工程公司、工程 公司项目部
ห้องสมุดไป่ตู้
单位检查表十九：
固定资产管理情况检查表
被检查单位： 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 关注重点 是否制定固定资产管理规章制度 固定资产购置是否履行审批程序 固定资产购置是否履行招标采购 招标采购程序是否符合要求，存 在什么问题 固定资产是否按规定计提折旧 是否建立固定资产台帐 固定资产卡片是否完备并记录详 细信息 固定资产调入调出是否履行相应 程序 固定资产处置是否符合规定，存 在什么问题 固定资产是否进行定期盘点 固定资产购置、调拨、报废是否 按要求进行会计核算，存在什么 问题 其他 单位主管： 总会计师： 财务主管： 日期： 年 月 日 检查情况 是 是 固资由公司采购 固资由公司采购 是 是，台帐由机械队建立 是 是 是，无问题 是
会计结账工作年度检查表(完整版)
单 位：
序号
检查内容
年 检查结果
1 本年所有收入、成本、费用是否均已足额入账
2 盈余公积是否已按规定计提入账
3
损益类科目余额是否均已转入“本年利润”科目，损益类科目是 否已结平
4
“本年利润”科目余额是否转入“利润分配”科目，“本年利润 ”科目是否已结平
5 次年科目、核算关系是否已按规定设置完毕
6 次年变化较大的科目是否已进行年度映射
7 是否已进行全年账务平衡检查
பைடு நூலகம்
8 是否按月进行月度结转
9
系统年结后是否将本年年初数与去年年末数按科目、按辅助核算 进行检查
10 年结后是否进行系统平衡检查，检查结果是否全部通过
财务负责人： 人：
复核
检查人
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备注
是否按照财务管理制度的规定制定相 应的分工管理职责。
现有银行账户是否符合开设账户的规
银行账
定、使用是否规范
户开设 、管理 和使用
重点检查备用金账 户、工资专户的使 用是否规范
是否及时取消未经批准的银行账户和 临时账户
情况
银行留存印件是否由财务人员分开保
管
重点检查年度会计 报表、劳动工资统
会பைடு நூலகம்报表数据是否真实、完整
是否存在使用伪造、变造票据情况
续表
预算编 制和执 行情况
重点检查义务教育 阶段公用经费和项 目经费支出和管理 情况
部门预算、决算编制是否完整 是否存在无预算、超预算情况 是否存在超标准支出情况
单位所有非税收入是否足额缴入国库
或财政专户
重点检查私设“账 是否存在截留、坐支、挪用情况
非税收 入管理 情况
财务检查表
被检查单位（公章）：
年 月日
检查内容
自查情况
会计人 员和财 务管理 人员基 本情况
主要查看学校领导 组人员分工情况和 财务人员的相关证 件
是否配备专职财务经办员 财务经办员是否具备会计从业资格 是否指定会计主管人员及姓名 是否指定财务主管人员及姓名
是否设置各类资金明细账
是否设置往来款项辅助账
是否设置收入支出管理辅助账
重点检查学校核算 是否设置应缴财政专户款台账
学校内 部会计
制度、内部控制制 度、稽核制度和财
是否设置固定资产明细账及台账
核算体 务报销制度是否健 是否与教育分中心的相关总账明细账
系情况 全及制度的落实情 做到账账相符
况
是否与实物资产做到账实相符
是否与相关报表做到账表相符
重点抽 查情况
单位负责人（签字）：
财务负责人（签字）：
财务经办员（签字）：
检查人（签字）：
行政事业性收费是否按照物价、财政 部门核定的标准收取。
是否存在自立项目进行收费
是否做到亮证收费
政府采 购制度 执行情 况
重点检查违反政府 采购规定和未经审 批利用财政性资金 购置设备等有关资 产
政府采购项目是否按规定程序办理
是否存在违反政府采购规定和未经审 批利用财政性资金购置设备等有关资 产
国有资产处置是否按规定程序办理
重点检查房屋出租 国有资产是否做到账实相符
国有资 收入管理是否规 是否存在未经批准擅自处置固定资产
产管理 范，是否存在将单 、降低变价收入
情况
位有关费用直接冲 抵租金收入
房屋出租收入管理是否规范
是否存在将单位有关费用直接冲抵租
金收入
校园工 资发放 情况
非义务教育阶段教师津补贴发放是否 符合规定
绩效工资实施后义务教育阶段学校是 否还存在违规乱发钱、物现象
外账”和“小金库 ”（涉及违规资金 在备注栏注明金 额）
是否存在未经批准联合办学、乱办班 情况以及因此而产生的资金收支“体 外循环”问题
是否存在收款、收费收入不入账情况
行政事业性收费是否按照物价、财政
重点检查自立项目 部门核定的项目和范围
收费管 理情况
收费、继续收取已 明令取消的收费项 目和提高标准、扩 大范围进行收费。
会计报 表
计报表、教育事业 统计报表、全国教 育经费统计报表、
会计报表编制与报送是否及时
财政总决算报表等
资料
会计报表存档是否规范
是否制定了单位票据领购、保管、使 重点检查外来原始 用、核销等具体的管理规定 凭证、收费收据和 票据领购、保管、使用、核销等是否 往来票据规范使用 规范 票据管 情况，检查票款是 理情况 否相符，必要时将 是否存在转让、出借和代开财政票据 开展延伸检查（涉 情况 及违规资金在备注 是否存在伪造、变造票据情况 栏注明金额）