宾馆酒店内控制度
宾馆酒店内控管理制度
第一章总则第一条为了加强宾馆酒店内部管理，提高服务质量，确保宾馆酒店的经营安全，维护宾馆酒店的合法权益，根据国家有关法律法规，结合宾馆酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于宾馆酒店内部各部门、各岗位的管理与监督。
第三条宾馆酒店内控管理制度应遵循以下原则：1. 法规先行，合法合规；2. 全面覆盖，不留死角；3. 预防为主，防治结合；4. 管理到位，责任到人；5. 持续改进，不断完善。
第二章组织机构与职责第四条宾馆酒店设立内控管理部门，负责内控管理制度的制定、实施、监督和改进。
第五条内控管理部门的主要职责：1. 负责制定宾馆酒店内控管理制度；2. 组织实施内控管理制度，对各部门、各岗位的执行情况进行监督检查；3. 收集、分析内控管理工作中发现的问题，提出改进措施；4. 定期向宾馆酒店管理层汇报内控管理工作的进展情况；5. 配合审计、监察等部门开展内控管理工作。
第六条各部门、各岗位应明确内控管理职责，确保内控管理制度的有效实施。
第三章内控管理内容第七条宾馆酒店内控管理主要包括以下内容：1. 财务内控管理：包括收入、支出、成本、费用、资产、负债等财务活动的内部控制；2. 人力资源管理：包括招聘、培训、考核、薪酬、福利等人力资源活动的内部控制；3. 质量管理：包括服务质量、设施设备、安全保卫、环境保护等管理活动的内部控制；4. 风险管理：包括识别、评估、控制和监控宾馆酒店经营活动中可能存在的风险；5. 合规管理：确保宾馆酒店的经营行为符合国家法律法规、行业规范和公司制度。
第四章内控管理措施第八条宾馆酒店应采取以下内控管理措施：1. 建立健全内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限；2. 加强财务核算，规范资金使用，确保资金安全；3. 完善人力资源管理制度，提高员工素质，保障员工权益；4. 严格执行服务质量标准，提升宾馆酒店品牌形象；5. 建立健全风险管理体系，加强风险识别、评估和监控；6. 严格遵守国家法律法规，确保宾馆酒店合规经营。
酒店的内部控制管理制度
第一章总则第一条为加强酒店内部控制，提高经营管理水平，防范经营风险，确保酒店资产安全，根据国家有关法律法规和行业规范，结合本酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店各部门、各岗位员工。
第三条本制度遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规，符合行业规范；2. 全面性原则：覆盖酒店经营管理全过程，确保内部控制体系完整；3. 风险防范原则：以预防为主，及时识别、评估和防范各类风险；4. 效率原则：优化业务流程，提高工作效率；5. 问责原则：明确责任，强化监督，确保制度执行。
第二章组织机构与职责第四条酒店设立内部控制领导小组，负责制定、实施和监督内部控制制度。
第五条内部控制领导小组下设以下部门：1. 财务部：负责财务核算、预算管理、成本控制等工作；2. 人力资源部：负责员工招聘、培训、薪酬福利管理等工作；3. 食品安全部：负责食品安全、食品卫生等工作；4. 设备维护部：负责酒店设备维护、保养等工作；5. 客房部：负责客房预订、入住、退房等工作；6. 餐饮部：负责餐饮服务、菜品质量等工作；7. 安全保卫部：负责酒店安全、消防等工作。
第六条各部门负责人为内部控制第一责任人，对本部门内部控制制度的执行负有直接责任。
第三章内部控制制度内容第七条财务管理内部控制制度：1. 财务收支管理：严格按照国家财务制度进行，确保资金安全；2. 预算管理：制定年度预算，合理分配资金，确保预算执行；3. 成本控制：加强成本核算，严格控制各项费用支出；4. 财务报告：定期编制财务报告，及时披露财务信息。
第八条人力资源管理内部控制制度：1. 招聘管理：严格执行招聘程序，确保招聘人员符合岗位要求；2. 培训管理：制定培训计划，提高员工业务素质；3. 薪酬福利管理：严格执行薪酬福利制度，确保员工权益；4. 员工考核：定期进行员工考核，激励员工积极性。
第九条食品安全内部控制制度：1. 食品采购：严格执行采购程序，确保食品质量；2. 食品储存：规范食品储存条件，防止食品变质；3. 食品加工：加强食品加工过程管理，确保食品安全；4. 食品销售：严格执行食品销售标准，确保食品卫生。
酒店内控运营管理制度范本
第一章总则第一条为规范酒店运营管理，提高管理效率，保障酒店资产安全，降低经营风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体员工，包括管理人员、一线员工等。
第三条酒店内控运营管理制度遵循以下原则：1. 预防为主，防治结合；2. 制度健全，执行到位；3. 明确责任，奖惩分明；4. 不断优化，持续改进。
第二章组织架构与职责第四条酒店设立内控运营管理领导小组，负责制定、修订、监督和执行内控运营管理制度。
第五条内控运营管理领导小组下设以下部门：1. 财务部：负责酒店财务内控管理，确保财务数据的真实、准确、完整；2. 人力资源部：负责酒店人力资源内控管理，确保员工招聘、培训、考核、奖惩等工作的规范；3. 客房部：负责客房内控管理，确保客房卫生、安全、服务质量；4. 餐饮部：负责餐饮内控管理，确保餐饮卫生、食品安全、服务质量；5. 安全保卫部：负责酒店安全保卫内控管理，确保酒店安全稳定；6. 采购部：负责酒店采购内控管理，确保采购流程规范、价格合理、质量可靠。
第三章内控运营管理内容第六条财务内控管理1. 建立健全财务制度，明确财务权限和职责；2. 严格执行财务报销审批流程，确保报销的真实性和合规性；3. 定期进行财务审计，及时发现和纠正财务风险；4. 加强现金管理，确保现金收支安全。
第七条人力资源内控管理1. 严格执行招聘程序，确保招聘过程的公平、公正；2. 建立健全员工培训体系，提高员工素质；3. 完善绩效考核制度，激发员工工作积极性；4. 严格执行劳动合同制度，保障员工合法权益。
第八条客房内控管理1. 严格执行客房卫生标准，确保客房清洁、舒适；2. 加强客房安全管理，防止安全事故发生；3. 优化客房服务流程，提高服务质量；4. 定期进行客房设备维护保养。
第九条餐饮内控管理1. 严格执行餐饮卫生标准，确保食品安全；2. 优化餐饮服务流程，提高餐饮服务质量；3. 加强餐饮成本控制，提高餐饮利润；4. 定期进行餐饮设备维护保养。
酒店宾馆内控管理制度
第一章总则第一条为加强酒店宾馆内部管理，提高服务质量，保障宾客和酒店宾馆的合法权益，根据国家有关法律法规，结合酒店宾馆实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店宾馆所有员工，包括但不限于前台、客房、餐饮、安保、工程、财务等部门。
第三条酒店宾馆内控管理制度应遵循以下原则：1. 全面性原则：内控管理覆盖酒店宾馆所有业务环节，确保各项工作规范、有序进行。
2. 重要性原则：重点关注关键业务和重要岗位，强化风险防控。
3. 制衡性原则：通过职责分离、相互制约，确保权力合理分配和监督。
4. 适应性原则：根据酒店宾馆发展变化，适时调整内控管理制度。
第二章组织架构与职责第四条酒店宾馆设立内控管理领导小组，负责制定、修订、实施和监督内控管理制度。
第五条内控管理领导小组职责：1. 负责组织、协调、指导酒店宾馆内控管理工作；2. 制定、修订内控管理制度；3. 监督内控管理制度的执行情况；4. 分析、评估内控管理效果，提出改进措施。
第六条各部门职责：1. 前台部门：负责接待、入住、退房等业务，确保宾客信息准确无误；2. 客房部门：负责客房管理、客房卫生、设施设备维护等；3. 餐饮部门：负责餐饮服务、食品安全、菜品质量等；4. 安保部门：负责酒店宾馆安全保卫、消防、门禁管理等；5. 工程部门：负责设施设备维修、改造、保养等；6. 财务部门：负责财务管理、会计核算、资金管理等。
第三章内部控制措施第七条财务内控：1. 建立健全财务管理制度，明确财务收支审批流程；2. 加强会计核算，确保财务报表真实、完整；3. 严格执行预算控制，控制成本费用；4. 定期进行财务审计，及时发现和纠正问题。
第八条业务内控：1. 建立业务操作规范，明确各岗位职责；2. 加强业务培训，提高员工业务水平；3. 严格执行业务流程，确保服务质量；4. 定期对业务进行监督检查，确保业务合规。
第九条人员内控：1. 建立员工管理制度，明确员工行为规范；2. 加强员工培训，提高员工综合素质；3. 严格执行奖惩制度，激发员工积极性；4. 定期进行员工考核，优化人力资源配置。
完整酒店内控管理制度范文
完整酒店内控管理制度范文酒店内控管理制度范一、总则1. 为了规范酒店的内部管理，提高酒店的管理效率和经济效益，保证酒店能够稳定、安全、高效地运营，制定本内控管理制度。
2. 本内控管理制度是指酒店为了强化内部监管，确保各项经营活动按照规定进行，防止违规操作和经营风险，保障酒店资产和员工利益的一系列规章制度。
二、内控管理的目标1. 确保酒店的财务报表准确、完整和及时。
2. 防止经营风险，保护酒店的财产安全和经营利益。
3. 促进酒店的合规经营，遵守相关法律法规和行业规范。
三、内控管理的内容1. 内部审计制度（1）明确酒店内部审计的目标、职责和权限，确保内部审计的独立性和专业性。
（2）制定内部审计计划，定期对酒店的经营情况、财务运作、资产管理等进行全面、系统的审计。
（3）建立内部审计报告和执行情况的汇报机制，确保审计结果得到及时反馈并采取相应的改进措施。
2. 资产管理制度（1）规范酒店的资产采购、使用、折旧、处置等各个环节，建立资产管理制度和流程，确保酒店资产能够得到合理利用，并且能够追踪和核对。
（2）明确资产审批、调拨、盘点和差异处理等相关规定，防止资产丢失和浪费。
3. 财务管理制度（1）建立财务决策程序，明确财务审批的职责和权限，规范各项财务操作和流程。
（2）定期进行财务分析，对财务报表进行审查，并及时采取对策纠正和预防财务风险。
（3）加强财务培训和沟通，确保酒店管理层、财务人员和员工对财务管理制度的理解和遵守。
4. 风险管理制度（1）建立风险评估机制，分析和评估酒店经营中的各项风险，并制定相应的控制措施和应急预案。
（2）加强对酒店安全、环境、职业健康等方面的管理，确保员工的生命安全和健康。
5. 内部控制制度（1）建立内部控制框架，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与评价等方面的规定。
（2）明确各部门的职责和权限，建立内部控制流程，并进行定期的自我评估和改进。
（3）加强对关键风险点和控制漏洞的监控和防范，及时纠正和弥补。
酒店内控管理制度
酒店内控管理制度一、引言酒店作为服务业的企业之一，对于内部管理的规范和效率有着严格的要求。
酒店内控管理制度作为酒店管理的重要组成部分，旨在通过内部控制措施，确保酒店运营活动的合规性、安全性和效率性。
本文将就酒店内控管理制度的建立、运营和监督等方面进行详细阐述。
二、酒店内控管理制度的建立1. 内控管理体系的构建在酒店内控管理制度的建立中，首先需要建立完善的内控管理体系。
该体系包括内控管理的组织结构、内部控制制度和内控流程。
内控管理的组织结构应当清晰，明确内控管理委员会的职责，明确内控管理的主管部门，并为其配备专业的内控管理人员。
同时，酒店需要建立健全的内部控制制度，包括财务管理、资产管理、风险管理等方面的制度，以保证酒店运营活动的合规性和安全性。
此外，内控流程的建立也非常关键，应当明确各项运营流程的责任人和控制点，确保每个环节都受到有效的内部控制。
2. 内控管理制度的建立针对酒店内控管理制度的建立，需要明确以下几个关键要素：风险识别与评估、内部控制措施、信息系统与技术、内控监督与审计。
首先，酒店应当对各项运营活动进行风险识别与评估，确定潜在的风险点，并将其纳入内部控制范畴。
其次，对于不同的风险点，需要建立相应的内部控制措施，包括规章制度、审批流程、岗位职责等。
同时，对于信息系统与技术，酒店应当建立完善的信息管理系统，确保数据的安全和准确性。
最后，在内控管理制度的建立中，内控监督与审计是非常重要的环节，酒店需要建立专门的内控监督机构，并组织定期的内部审计，评估内部控制的有效性和完整性。
三、酒店内控管理制度的运营1. 内控意识的培养酒店内控管理制度的有效运营，需要所有员工都具备内控意识。
因此，酒店应当通过培训和教育，提高员工对内控管理制度的认识和理解。
对于管理层和重要岗位的员工，还需加强内控管理的专业培训，使其具备较强的内控管理能力。
2. 内控流程的优化在运营中，酒店应当持续优化内控流程，提高运营效率和降低运营风险。
酒店前台内控管理制度
一、总则为了规范酒店前台管理工作，提高工作效率和服务质量，确保酒店资产安全，维护酒店形象，特制定本制度。
二、管理目标1. 规范前台服务流程，提高服务效率；2. 加强前台财务、客房、用品等方面的管理，确保资产安全；3. 严格执行国家法律法规，维护酒店合法权益；4. 培养一支高素质的前台服务团队，树立良好的酒店形象。
三、组织架构1. 前台部：负责前台管理工作的组织实施；2. 前台领班：负责前台日常管理工作，执行上级部门的各项指令；3. 前台服务员：负责前台各项具体工作，包括接待、登记、入住、退房、结账等。
四、职责分工1. 前台部：（1）制定和完善前台管理制度；（2）负责前台员工培训、考核、奖惩等工作；（3）监督、检查前台各项工作的执行情况；（4）协调处理前台各部门之间的工作关系。
2. 前台领班：（1）负责前台日常管理工作，确保各项工作有序进行；（2）负责前台员工考勤、请假、培训等工作；（3）监督前台员工的服务质量，及时纠正错误；（4）处理前台突发事件，保障酒店正常运营。
3. 前台服务员：（1）按照规定程序办理客人入住、退房手续；（2）热情接待客人，提供优质服务；（3）负责前台物品的管理和维护；（4）协助领班处理前台突发事件。
五、财务管理1. 严格执行财务管理制度，确保资金安全；2. 前台收银员负责收取客人房费、餐饮费等费用，并妥善保管；3. 前台收银员每日将现金收入与电脑记录核对，确保一致；4. 前台收银员不得私自挪用、侵占酒店资金。
六、客房管理1. 严格遵循客房管理制度，确保客房卫生、整洁；2. 客房服务员负责客房的清洁、整理、消毒等工作；3. 客房服务员负责客房钥匙的管理，不得随意借出；4. 客房服务员发现客房损坏，及时报修。
七、用品管理1. 前台用品实行专人负责制，确保用品齐全、完好；2. 用品领用需填写领用单，经领班审批后领取；3. 用品领用后，使用人需负责保管，不得随意丢弃或损坏；4. 用品消耗后，及时补充，确保前台正常运营。
《宾馆酒店内控制度》
《宾馆酒店内控制度》第一章总则 (2)第二章财务预算管理 (2)第三章会计政策管理 (4)第四章收银员/货币资金管理 (6)第五章采购工作管理 (15)第六章财产物资管理 (17)第七章营业收入管理 (22)第八章成本费用管理 (24)第九章销售折扣及款待管理 (26)第十章往来账款管理 (28)第十一章差旅及会务费管理 (31)第十二章经济合同管理 (32)第十三章会计档案管理 (33)第十四章财务分析管理 (34)第一章总则为加强企业财务管理和经济核算，规范财务行为，提高经济效益和管理水平，维护投资者利益，保证企业资产的安全完整、保值增值，根据财政部《企业财务制度》、《企业会计准则》和《管理有限公司财务管理办法》的要求，结合本公司实际情况，特制定《****有限公司内控制度》。
第二章财务预算管理（一）预算的编制程序：宾馆饭店预算的内容包括年度、季度、月度预算，反馈以及检查分析、考核制度。
年、季、月度预算采用以管理公司下达的年度总经营目标为基础，宾馆饭店各部门围绕总目标编制部门预算，宾馆饭店预算委员会审核、修改和汇总，报管理公司批准后再下达给各部门，即采用以总目标为基础、自下而上、自上而下的预算编制程序。
（二）预算的管理机构和主要任务：宾馆饭店成立预算委员会。
成员由总经理、财务经理、各部门经理及有关人员组成。
总经理负责预算委员会的全面工作，财务经理负责预算控制并对预算的执行实施过程监督以及预算委员会的事务工作。
预算委员会的主要任务是：1．建立和完善适应本宾馆饭店的预算控制制度。
2．掌握尽可能多的信息和资料，根据管理公司的目标，结合宾馆饭店的实际情况起草预算方针、经营方针、经营策略、目标利润、资金利用、设备更新标准，最终编制年度预算。
3．指导各部门预算草案的编制及据此进行宾馆饭店预算草案的编制。
4．向管理公司提交预算报告，经批准后，负责预算的执行、检查和监督。
5．审议预算执行结果，进行差异分析，研究改进措施。
星级酒店内控管理制度范本
一、总则第一条为加强本酒店内部控制，提高管理效率，保障酒店资产安全，防范经营风险，根据国家有关法律法规和酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本酒店所有部门及员工，所有员工应严格遵守本制度，确保酒店内控管理工作的有效实施。
二、内控组织架构第三条酒店设立内控管理部门，负责组织、协调、监督和检查酒店内控管理工作。
第四条内控管理部门的主要职责：（一）制定和修订酒店内控管理制度及操作规程；（二）组织开展内控培训和宣传，提高员工内控意识；（三）定期开展内控检查，及时发现和纠正内控问题；（四）建立健全内控考核体系，对各部门和员工内控工作进行考核；（五）向上级汇报内控管理工作情况。
三、内控管理制度第五条资产管理（一）酒店资产实行统一管理，各部门应合理使用资产，不得擅自购置、处置资产；（二）资产购置、处置应按照规定的程序进行审批，确保资产使用合理、合规；（三）建立健全资产台账，定期进行盘点，确保资产账实相符。
第六条财务管理（一）严格执行国家财务会计制度，确保财务报表真实、准确、完整；（二）加强资金管理，确保资金安全、合规使用；（三）加强对发票、收据、支票等财务凭证的管理，确保凭证合法、规范。
第七条人力资源管理（一）严格执行国家劳动法律法规，保障员工合法权益；（二）建立健全员工招聘、培训、考核、晋升等制度，提高员工素质；（三）加强劳动合同管理，确保劳动合同合法、合规。
第八条安全生产管理（一）加强安全生产教育，提高员工安全意识；（二）定期开展安全检查，及时发现和排除安全隐患；（三）严格执行安全生产操作规程，确保安全生产。
四、内控考核与奖惩第九条酒店设立内控考核委员会，负责对各部门和员工内控工作进行考核。
第十条内控考核结果作为各部门和员工绩效评价的重要依据，对考核不合格的部门和个人进行通报批评，并采取相应措施。
第十一条对在内部控制工作中表现突出的个人和部门，给予表彰和奖励。
五、附则第十二条本制度由酒店内控管理部门负责解释。
酒店内控管理制度范文
酒店内控管理制度范文酒店内控管理制度第一章总则第一条为了规范酒店的内部经营管理，确保酒店业务的持续健康发展，提高酒店的经营效益和服务质量，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体员工，包括酒店管理层、各部门负责人及所有员工。
第三条酒店的核心目标是通过提供服务满足客户需求，达到客户满意度的最大化。
第四条酒店的核心价值观是诚信、团队、务实、创新。
第五条酒店应合法经营，遵守国家法律法规以及酒店所在地方的各项规章制度，并承担相应的社会责任。
第六条酒店应健全内控管理制度，建立规范的业务流程，严格执行各项管理制度。
第二章内控基础第七条酒店应建立健全内控管理制度，以保证酒店内部经营的规范性和效率性。
第八条酒店应充分发挥内控的作用，提高经营风险的防控能力，保障酒店的长期稳定发展。
第九条酒店应建立内控工作的责任制度，明确各职能部门和各岗位的职责和权限。
第十条酒店应进行内控管理的制度宣传和培训，提高员工对内控管理意识的认识和理解。
第三章内部控制环境第十一条酒店应建立完善的内部控制环境，包括组织结构、企业文化、员工激励等。
第十二条酒店应建立清晰的组织结构，明确各级上下级的责任和权利，保障酒店内部管理的顺畅进行。
第十三条酒店应树立正确的企业文化，鼓励员工创新、诚信经营，追求卓越，提高服务质量。
第十四条酒店应设立明确的岗位职责，合理分工，确保各项工作有序进行。
第十五条酒店应建立合理的员工激励机制，通过薪酬、福利和培训等方式，激发员工的积极性和创造力。
第四章内部控制目标第十六条酒店的内部控制目标是以规范的内部流程和制度确保酒店的经营活动合法、规范、高效。
第十七条酒店的内部控制目标是以风险控制为核心，防范各类风险对酒店经营活动的不利影响。
第十八条酒店的内部控制目标是以提高经营效益和服务质量为目标，确保酒店的竞争力和市场占有率。
第十九条酒店的内部控制目标是以保护酒店资产为目标，防止资产的浪费、滥用和损失。
第五章内部控制措施第二十条酒店应建立健全的现金管理制度，对酒店的营收进行规范和控制。
酒店内部用房规章制度范本
酒店内部用房规章制度范本第一章总则第一条为规范酒店内部用房管理，保障客人和酒店的利益，制定本规章制度。
第二条本规章适用于酒店内部所有用房，包括客房、套房、会议室等。
第三条酒店内部用房管理应遵循“安全、便利、舒适”的原则，确保客人的居住体验。
第四条所有客人在入住酒店后，应遵守本规章制度。
第二章入住规定第五条在办理入住手续时，客人应凭有效证件登记入住，并按照酒店规定缴纳押金。
第六条入住客人不得私自调换房间，并应按照规定的退房时间办理退房手续。
第七条入住客人应遵守房间人数限制，不得私自加人入住。
第八条入住客人应遵守酒店内部用房守则，不得私自携带宠物入内。
第九条入住客人在使用房间期间，应爱护酒店设施设备，不得破坏房间财物。
第三章使用规定第十条房间内禁止吸烟，客人如需吸烟应在指定区域内吸烟。
第十一条房间内不得使用明火，如有需求应在指定区域使用。
第十二条房间内不得进行赌博、吸毒等违法行为。
第十三条房间内不得进行违反公序良俗的行为，如出现不文明行为将受到处罚。
第十四条房间内不得收留陌生人，如有临时客人需求应在前台登记。
第十五条房间内不得擅自组织聚会活动，如需使用会议室等公共设施应提前预约。
第四章安全管理第十六条房间内不得私自擅动消防设施，一经发现将立即制止。
第十七条房间内不得存放易燃易爆物品，如有特殊需求应事先告知酒店。
第十八条房间内发生火灾、漏水等紧急情况时，客人应立即向前台求助。
第十九条房间内禁止私自安装摄像设备，如有安全问题应向酒店报告。
第二十条房间内的贵重物品由客人自行保管，酒店不承担任何赔偿责任。
第五章管理标准第二十一条酒店内部用房的维护保养工作应定期进行，如有损坏应及时维修。
第二十二条酒店内部用房的清洁卫生应定期保洁，并确保用品的更新。
第二十三条酒店内部用房的安全检查应定期开展，及时发现并排除安全隐患。
第二十四条酒店内部用房的服务质量应定期评估，及时调整管理方式。
第六章处罚措施第二十五条违反本规章制度的客人，将受到警告、罚款、取消入住资格等处罚。
宾馆酒店内控制度参考资料
宾馆酒店内控制度参考资料宾馆酒店内控制度参考资料控制制度是一家宾馆酒店成功经营的关键。
控制制度意味着明确的管理监督机制和应对风险的方法，旨在确保公司的经营和财务质量的稳定性和可持续性。
以下是一些宾馆酒店内控制度的参考资料，它们可以作为指南来制定自己的控制制度。
I. 人事管理1. 核对雇员履历- 酒店应在雇员的背景调查中充分考虑工作经验、背景和履历。
2. 酒店保密协议- 酒店管理应出台一份保护酒店信息安全的协议。
3. 岗位描述- 酒店应为每个职位制定详细的工作说明书。
4. 酒店入职程序- 酒店应实施完整的新员工入职程序，包括入职前和入职后的培训和审核。
II. 现金管理1. 现金礼仪- 酒店应建立现金礼仪程序，确保员工遵守现金管理规则。
2. 对账记录- 酒店应跟踪现金流动情况，保留所有对账记录和其他现金相关文件的备份。
3. 现金管理政策- 酒店应制定现金管理政策并进行规范。
III. 市场营销1. 客户隐私- 酒店应出台一系列客户隐私规定，包括制定客户信息公开政策。
2. 客户信息管理- 酒店应确保客户信息安全，并通过技术和其他安全措施维护客户基础数据库。
3. 市场营销政策- 酒店应制定详细的市场营销政策和计划。
IV. 客房服务1. 客房清洁- 酒店应设立清洁检查程序和培训过程，确保清洁人员房间清洁规范和质量。
2. 客房设施和维护- 酒店应对客房设施进行维护，包括制定维护清单、计划和预算。
3. 房价政策- 酒店应根据市场行情和酒店的财务目标制定房价政策。
V. 餐饮服务1. 供应商管理- 酒店应确保与供应商签署合同流程正常，订购的物品符合规格、数量和品质。
2. 菜单管理- 酒店应设立菜单管理程序，包括价格制定、菜谱制定等。
3. 餐厅服务标准- 酒店应设立餐厅服务标准程序，包括服务员行为和外观等。
VI. 设备和物资管理1. 设备保养和修理- 酒店应设立设备保养和修理下载和备份程序。
2. 物资管理- 酒店应实施物资管理，并制定购买、存储和领用的规范。
酒店可疑人员内控管理制度
第一章总则第一条为加强酒店安全管理，预防和打击可疑人员的非法活动，保障酒店客人的人身和财产安全，根据国家相关法律法规，结合本酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店内所有员工及临时工作人员，包括前台接待、客房部、安保部、餐饮部等相关部门。
第三条本制度旨在规范可疑人员识别、报告、控制和处置流程，确保酒店安全运营。
第二章可疑人员识别第四条可疑人员识别标准：1. 行为举止异常，如鬼鬼祟祟、神情紧张、眼神闪烁等；2. 穿着打扮与季节、环境不符，如夏季穿着厚重衣物、冬季穿着单薄衣物等；3. 询问或观察酒店内部设施布局，多次询问同一问题；4. 拒绝接受入住登记或提供虚假身份信息；5. 携带大量现金、贵重物品或不明物品；6. 拒绝配合酒店工作人员的检查和询问；7. 患有传染性疾病或有暴力倾向的；8. 其他可能对酒店安全构成威胁的情况。
第五条各部门应加强对可疑人员的识别，发现可疑情况应及时报告。
第三章可疑人员报告与处置第六条可疑人员报告：1. 前台接待、客房部、安保部等相关部门发现可疑人员，应立即报告安保部；2. 报告内容包括可疑人员的基本情况、行为特征、所在位置等；3. 报告方式可采取电话、对讲机、现场报告等多种形式。
第七条可疑人员处置：1. 安保部接到报告后，应立即组织人员进行现场调查；2. 确认可疑人员后，应将其带至安全区域进行询问；3. 询问过程中，注意保护可疑人员的人身安全，避免引发冲突；4. 如发现可疑人员有违法犯罪行为，应立即报警；5. 对可疑人员进行监控，确保其活动在可控范围内；6. 如可疑人员离开酒店，应继续关注其行踪，必要时采取措施进行拦截。
第四章内控措施第八条加强员工安全意识培训，提高员工对可疑人员的识别能力。
第九条完善酒店安全管理制度，明确各部门在可疑人员管理中的职责。
第十条定期对酒店内部设施进行检查，确保安全设施完好。
第十一条加强与公安机关的沟通与合作，共同维护酒店安全。
第十二条建立可疑人员信息库，记录可疑人员的基本信息和活动轨迹。
宾馆酒店内控制度
宾馆酒店内控制度宾馆酒店是一个涵盖住宿、餐饮、娱乐等多个方面的服务行业，为了保证服务质量、确保顾客的安全与满意，宾馆酒店需要制定一整套完善的内控制度。
本文将从员工管理、安全管理、消防管理、服务管理等方面探讨宾馆酒店内控制度的内容。
一、员工管理1.招聘与培训:宾馆酒店应制定明确的员工招聘标准和程序，并进行专业的培训，确保员工具备所需的知识和技能。
2.岗位职责与工作流程:每个员工都应明确自己的岗位职责和所需工作流程，以便能更好地履行自己的工作。
3.工作纪律:宾馆酒店应建立严格的工作纪律，包括工作时间、打卡制度、假期申请等，确保员工按照规定的标准和程序进行工作。
4.绩效考核与奖惩机制:宾馆酒店应制定科学的绩效考核和奖惩机制，对员工的工作表现进行评价和奖励，同时对不良行为进行处罚。
二、安全管理1.安全设施与装备:宾馆酒店应配备完善的安全设施和装备，如摄像头、防火门、安全出口等，确保员工和客人的人身安全。
2.门禁系统:宾馆酒店应建立门禁系统，确保只有授权人员能够进入到相应的区域。
3.保安巡逻:宾馆酒店应安排专业的保安人员，进行定期巡逻，确保宾馆酒店的安全。
4.安全应急预案:宾馆酒店应制定详细的安全应急预案，涵盖火灾、地震、恐怖袭击等突发事件的处理措施，并进行定期演练，以便应对突发情况。
三、消防管理1.消防设施与设备:宾馆酒店应设置灭火器、消防栓等消防设施，确保火灾发生时能够及时扑灭。
2.消防安全知识培训:宾馆酒店应对员工进行消防安全知识培训，提高员工的火灾预防和应急处理能力。
3.定期检查与维护:宾馆酒店应定期对消防设施进行检查和维护，确保其处于良好的工作状态。
四、服务管理1.客户隐私保护:宾馆酒店应建立客户隐私保护制度，确保客户的个人信息不被泄露。
2.服务品质管理:宾馆酒店应建立服务品质管理制度，包括服务流程、服务标准等，确保服务质量的稳定。
3.投诉处理机制:宾馆酒店应建立健全的投诉处理机制，对客户的投诉及时回应，并采取相应的措施加以解决。
华住酒店内控管理制度
一、总则为了加强华住酒店的管理，确保酒店经营活动的规范、高效和透明，防范经营风险，保障酒店资产的安全和合法权益，根据国家有关法律法规和酒店实际情况，特制定本制度。
二、内控管理原则1. 全面性原则：内控管理应覆盖酒店经营活动的各个方面，确保各项业务、各层级、各岗位的风险得到有效控制。
2. 预防性原则：内控管理应注重事前预防，及时发现和纠正潜在风险，防止风险发生。
3. 实效性原则：内控管理应注重实际效果，确保各项措施得到有效执行，达到预期目标。
4. 动态性原则：内控管理应根据酒店经营环境的变化和风险状况的变化，不断调整和完善。
三、内控管理组织架构1. 内控管理部门：负责组织、协调、监督和实施内控管理工作。
2. 内控管理团队：由各部门负责人组成，负责本部门内控管理工作的组织实施。
3. 内控管理监督小组：负责对内控管理工作的监督和检查。
四、内控管理内容1. 财务管理内控（1）建立健全财务管理制度，规范财务核算流程。
（2）加强财务管理人员的培训，提高财务人员的业务水平。
（3）严格执行收支两条线，确保资金安全。
（4）定期进行财务审计，及时发现和纠正财务风险。
2. 采购管理内控（1）建立健全采购管理制度，规范采购流程。
（2）加强采购合同的审查，确保采购价格合理。
（3）严格控制采购成本，提高采购效益。
（4）定期对供应商进行评估，确保供应商的信誉和产品质量。
3. 人力资源管理内控（1）建立健全人力资源管理规章制度，规范员工招聘、培训、考核、晋升等环节。
（2）加强员工培训，提高员工综合素质。
（3）严格执行劳动合同，保障员工合法权益。
（4）加强员工考核，激励员工积极性。
4. 资产管理内控（1）建立健全资产管理规章制度，规范资产采购、使用、维护、报废等环节。
（2）加强资产管理人员的培训，提高资产管理水平。
（3）定期进行资产盘点，确保资产安全。
（4）合理配置资产，提高资产使用效率。
5. 安全管理内控（1）建立健全安全管理规章制度，规范安全管理流程。
完整酒店内控管理制度
完整酒店内控管理制度第一章总则第一条为规范酒店内部管理和业务运作，保障酒店的正常运营和发展，提高酒店的综合管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店的所有部门和员工，在酒店内控管理活动中必须遵守本制度的规定。
第三条酒店内控管理是指酒店为了实现经营目标，保障资产安全和提高风险管理能力，在内部建立有效的控制措施，保障各项业务的正常运转和合法合规。
通过内部控制机制，合理分配和使用酒店资源，提高酒店的经营效益和管理水平。
第四条酒店内控管理应当遵循“预防为主、风险管控”的原则，强调风险管理和内部控制的有效性，确保酒店经营活动的合法合规。
第二章内部控制目标和原则第五条酒店内部控制的目标是保护酒店的资产安全，保障财务数据的真实性和准确性，遵守法律法规和规范经营行为，保障员工权益，提高酒店的运营效率和管理水平。
第六条酒店内部控制应当遵循以下原则：（一）分工和责任：明确各部门的职责和权限，合理划分工作，明确责任。
（二）有序流程：酒店业务活动应当按照规定的程序和流程进行，确保合规合法。
（三）信息共享和沟通：酒店内部各部门之间应当建立有效的信息共享和沟通机制，确保信息的及时传递和共享。
（四）风险评估和管控：酒店应当根据实际情况，进行全面的风险评估和管控，加强对内部控制的监督和检查。
（五）持续改进：酒店应当定期对内部控制机制进行评估和改进，不断提高控制效果。
第七条酒店内部控制应当针对不同的业务环节进行具体规定和操作流程，确保各项管理措施的有效性和实施。
第三章内部控制的组织和制度第八条酒店应当设立内部控制岗位，具体负责内部控制工作，建立完善的内部控制体系。
第九条酒店内部控制体系应当包括以下几个方面：（一）内部控制机构：建立内部控制委员会或专门的内控管理部门，负责内部控制的设计、实施和监督。
（二）内部控制规章制度：酒店应当制定完善的内控制度和规章制度，明确各部门的职责和权限，规范内部控制流程。
（三）内部控制责任人：明确各部门的内控责任人，明确其职责和权限。
酒店内部控制管理制度
第一章总则第一条为加强酒店内部管理，提高经营效益，确保酒店各项业务活动合法、合规、高效运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体员工，包括各部门、各岗位人员。
第三条本制度依据国家相关法律法规、行业标准及酒店实际情况制定。
第二章组织架构与职责第四条酒店设立内部控制领导小组，负责全酒店的内部控制管理工作。
第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责具体实施内部控制制度。
第六条各部门负责人对本部门内部控制工作负总责，确保本部门内部控制制度有效执行。
第七条各岗位人员按照岗位职责和权限，参与内部控制工作。
第三章内部控制原则第八条法规合规原则：酒店内部控制必须符合国家法律法规、行业标准及内部规章制度。
第九条全面性原则：内部控制应覆盖酒店经营管理的各个环节。
第十条风险管理原则：内部控制应以风险管理为核心，防范和化解各类风险。
第十一条有效性原则：内部控制应确保各项业务活动合规、高效运行。
第四章内部控制措施第十二条风险评估与识别1. 定期开展风险评估，识别潜在风险；2. 对识别出的风险进行分类、分级，制定风险应对措施。
第十三条预算管理1. 制定合理的预算计划，确保预算执行的严肃性；2. 加强预算执行过程中的监控，确保预算目标的实现。
第十四条资金管理1. 建立健全资金管理制度，确保资金安全；2. 加强资金使用审批，严格控制资金支出。
第十五条财务管理1. 建立健全财务管理制度，确保财务信息的真实、准确、完整；2. 加强财务报表审核，确保财务报表的真实性。
第十六条采购管理1. 建立健全采购管理制度，确保采购活动公开、透明、高效；2. 加强供应商管理，确保采购物品质量。
第十七条人力资源管理1. 建立健全人力资源管理制度，确保人员配置合理；2. 加强员工培训，提高员工素质。
第十八条客房管理1. 建立健全客房管理制度，确保客房安全、卫生；2. 加强客房用品管理，降低客房成本。
第十九条餐饮管理1. 建立健全餐饮管理制度，确保餐饮质量；2. 加强食品安全管理，确保顾客健康。
宾馆内部管理制度范本
第一章总则第一条为加强宾馆内部管理，提高宾馆服务质量，保障宾馆及客人的生命财产安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于宾馆全体员工，包括管理人员、服务人员、技术人员等。
第三条宾馆内部管理应遵循以下原则：1. 依法管理，确保宾馆合法经营；2. 科学管理，提高宾馆运营效率；3. 优质服务，满足客人需求；4. 安全保障，确保宾馆及客人安全。
第二章组织机构及职责第四条宾馆设立总经理室，负责宾馆全面管理工作。
第五条总经理职责：1. 制定宾馆发展战略和经营目标；2. 组织宾馆内部管理制度的制定、实施和监督；3. 协调宾馆各部门之间的关系；4. 负责宾馆重大事项的决策。
第六条宾馆设立各部门，包括客房部、前厅部、餐饮部、安保部、工程部等。
第七条各部门职责：1. 客房部：负责客房卫生、设施设备维护、客房预订、客人入住与退房等工作；2. 前厅部：负责客人接待、行李寄存、票务服务、信息查询等工作；3. 餐饮部：负责餐饮服务、宴会预订、餐饮设施设备维护等工作；4. 安保部：负责宾馆安全保卫、消防监控、巡逻守护等工作；5. 工程部：负责宾馆设施设备维修、保养、更新等工作。
第三章服务规范第八条宾馆员工应具备以下素质：1. 遵纪守法，具有良好的职业道德；2. 爱岗敬业，具有强烈的责任心；3. 具备良好的沟通能力和团队合作精神；4. 掌握宾馆业务知识和技能。
第九条宾馆服务规范：1. 服务态度：热情、礼貌、耐心、细致；2. 服务用语：文明、规范、亲切、得体；3. 服务动作：迅速、准确、到位；4. 服务质量：达到宾馆规定标准。
第四章安全管理第十条宾馆安全管理制度：1. 严格执行国家有关消防安全、治安保卫等法律法规；2. 加强宾馆设施设备安全管理，定期进行安全检查；3. 做好宾馆内部防火、防盗、防骗、防抢等工作；4. 对宾馆内部人员进行安全教育和培训。
第十一条宾馆员工应具备以下安全意识：1. 遵守宾馆安全规定，不擅自改变宾馆设施设备；2. 严禁在宾馆内吸烟、使用明火；3. 严禁在宾馆内存放易燃易爆物品；4. 严禁在宾馆内打架斗殴、酗酒滋事。
酒店内部控制制度模板
酒店内部控制制度模板第一章总则第一条为了加强酒店内部管理，规范经营行为，保障酒店资产安全，提高服务质量，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店的各项管理工作，包括财务管理、市场营销、客房管理、餐饮管理、人力资源管理、物资采购管理等方面。
第三条酒店内部控制制度的目标如下：（一）确保酒店经营的合法性、合规性；（二）确保酒店资产的安全、有效使用；（三）确保酒店财务报告的真实、准确、完整；（四）提高酒店服务质量，满足客户需求；（五）促进酒店可持续发展，实现企业价值最大化。
第二章组织架构与职责分工第四条酒店设立内部控制管理委员会，负责制定、修改和完善内部控制制度，监督内部控制制度的执行，评估内部控制制度的有效性。
第五条酒店各部门负责人对本部门的内部控制工作负责，确保本部门的工作符合内部控制制度的要求。
第六条酒店员工应当严格遵守内部控制制度，对违反内部控制制度的行为予以制止，并及时向上级报告。
第三章财务管理第七条酒店财务部门应当建立健全财务管理制度，确保财务报告的真实、准确、完整。
第八条酒店财务部门应当合理控制成本，提高效益，确保酒店资产的安全、有效使用。
第九条酒店财务部门应当加强往来款项的管理，及时清理应收账款、应付账款，防范财务风险。
第四章市场营销第十条酒店市场营销部门应当根据市场需求，制定合理的市场营销策略，提高酒店的市场竞争力。
第十一条酒店市场营销部门应当加强客户关系管理，建立健全客户档案，提高客户满意度。
第五章客房管理第十二条酒店客房部门应当建立健全客房管理制度，确保客房服务质量和安全。
第十三条酒店客房部门应当加强客房设施设备的维护保养，提高客房舒适度。
第十四条酒店客房部门应当做好客房清洁工作，确保客房卫生。
第六章餐饮管理第十五条酒店餐饮部门应当建立健全餐饮管理制度，确保餐饮服务质量和安全。
第十六条酒店餐饮部门应当加强食材采购管理，保证食材新鲜、卫生。
原创宾馆内部管理制度和安全制度内容
原创宾馆内部管理制度和安全制度内容1. 介绍宾馆作为接待宾客的场所，在日常运营中需要严格的内部管理制度和安全制度来保证宾客的安全和宾馆的正常运营。
本文将介绍宾馆内部管理制度和安全制度内容。
2. 宾馆内部管理制度2.1 前台管理制度前台作为宾馆的门面，负责接待宾客，需要遵守以下管理制度：•前台人员应着装整齐，穿着宾馆统一的工作服，并佩戴工作证；•前台人员需礼貌待客，热情服务，并保持微笑；•前台人员应准确记录宾客的个人信息和住房需求，并保密不对外泄露；•前台人员需及时处理宾客的各项需求和投诉，并做好记录。
2.2 客房管理制度客房是宾馆提供给宾客休息和居住的场所，需要遵守以下管理制度：•客房清洁人员应按照统一标准进行清洁，保持客房的整洁和卫生；•客房清洁人员应定期更换床上用品和洗漱用品，并确保其干净卫生；•客房清洁人员应注意保护客人的隐私，不得随意进入客房；•客房设备损坏或故障时，客房清洁人员应及时上报维修部门进行修复。
2.3 餐饮管理制度宾馆的餐饮服务需要遵守以下管理制度：•厨房工作人员应按照食品卫生标准进行操作，保证食品的安全卫生；•厨房工作人员应定期对厨房设备进行清洁和消毒，确保设备的正常运作；•餐厅服务人员应礼貌待客，提供优质的餐饮服务；•餐厅服务人员应及时处理宾客的餐饮需求和投诉，并做好记录。
2.4 行政管理制度宾馆的行政管理制度包括人事管理、财务管理、档案管理等：•人事管理应按照招聘、录用、合同签订等程序进行，并确保员工的薪资福利待遇；•财务管理应做到收支明细，保证账目的准确性和合规性；•档案管理应对员工和宾客的相关信息进行分类存档，确保信息的安全和完整。
3. 宾馆安全制度宾馆作为公共场所，需要制定安全制度以确保宾客和宾馆本身的安全。
3.1 客房安全制度•客房门锁应使用电子锁或其他安全性较高的锁具，确保客房的门窗安全；•客房门窗应有防盗装置，保证宾客的财物安全；•客房内应配备紧急呼叫设备，以应对紧急情况。
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宾馆酒店内控制度第一章总则2第二章财务预算管理2第三章会计政策管理4第四章收银员/货币资金管理6第五章采购工作管理14第六章财产物资管理17第七章营业收入管理22第八章成本费用管理24第九章销售折扣及款待管理26第章往来账款管理28第一章差旅及会务费管理31第二章经济合同管理32第三章会计档案管理33第四章财务分析管理34第一章总则为加强企业财务管理和经济核算，规范财务行为，提高经济效益和管理水平，维护投资者利益，保证企业资产的安全完整、保值增值，根据财政部《企业财务制度》、《企业会计准则》和《管理有限公司财务管理办法》的要求，结合本公司实际情况，特制定《****有限公司内控制度》。
第二章财务预算管理（一）预算的编制程序：宾馆饭店预算的内容包括年度、季度、月度预算，反馈以及检查分析、考核制度。
年、季、月度预算采用以管理公司下达的年度总经营目标为基础，宾馆饭店各部门围绕总目标编制部门预算，宾馆饭店预算委员会审核、修改和汇总，报管理公司批准后再下达给各部门，即采用以总目标为基础、自下而上、自上而下的预算编制程序。
（二）预算的管理机构和主要任务：宾馆饭店成立预算委员会。
成员由总经理、财务经理、各部门经理及有关人员组成。
总经理负责预算委员会的全面工作，财务经理负责预算控制并对预算的执行实施过程监督以及预算委员会的事务工作。
预算委员会的主要任务是：1、建立和完善适应本宾馆饭店的预算控制制度。
2、掌握尽可能多的信息和资料，根据管理公司的目标，结合宾馆饭店的实际情况起草预算方针、经营方针、经营策略、目标利润、资金利用、设备更新标准，最终编制年度预算。
3、指导各部门预算草案的编制及据此进行宾馆饭店预算草案的编制。
4、向管理公司提交预算报告，经批准后，负责预算的执行、检查和监督。
5、审议预算执行结果，进行差异分析，研究改进措施。
（三）预算的编制：1、资本预算：宾馆饭店的资本预算是根据管理公司的投资决议，由总经理牵头，会同工程部、财务部及有关人员制定资本预算项目，由财务部汇总制定包括目的、项目、详细内容、概要、效果、工期、金额等内容的预算开支。
2、利润预算：利润预算是通过部门预算的编制，经财务经理汇总后，成为宾馆饭店的年度预算。
3、部门预算的责任人及预算要求：预算名称责任人预算内容应准备的资料预算期客房销售预算客房部经理营业收入客房出租率、平均房价月/季/年客房部预算客房部经理营业费用营业成本消耗及费用定额月/季/年餐饮销售预算餐饮部经理营业收入营业成本营业费用客数、平均消费、饮食成本率、消耗及费用定额月/季/年其他销售预算相关部门经理营业费用营业成本收入预算、有关消耗及费用定额月/季/年能源及维修预算工程部经理能源消耗维修保养能源消耗量及维修计划、能源单价、预计排污费开支等月/季/年劳动工资及福利预算人事部经理财务部经理工资及福利养老金等职工人数、工资水平及与员工有关的福利费等月/季/年广告宣传及交际应酬预算办公室主任广告宣传公关交际等广告宣传、交际应酬费、业务推广费、差旅费支出等月/季/年管理费用预算行政费用预算各行政部门经理宾馆饭店管理费用行政管理费用历史数据预测及行政部门消耗及费用定额预算委员会应对部门自编的预算进行审核、更改和修订，然后由财务经理根据预算委员会审定的部门预算，汇总和编制宾馆饭店年、季、月度总预算。
下年度预算的编制，应在每年12月底之前完成，并于年底前报管理公司，由管理公司批准后下达。
（四）季度预算会议的时间安排：根据已经批准的年度预算，预算委员会应于每季度召开一次本季度预算执行情况检查和下季度预算的修订会议。
季度预算的修订必须能保证年度预算的完成，影响年度预算的，须提请宾馆饭店管理当局更改年度预算指标，并报管理公司批准。
工作内容时间下季度部门预算的修订下季度部门预算的确认每季末的20日下季度综合预算的修订下季度综合预算的确认每季末的24日总经理批准每季末的28日（五）预算表格的填制：预算表的内容应尽可能同浙江省电信实业集团公司要求统一上报的合并预算及年终决算的会计报表的有关格式、内容口径一致，以便于对比、分析。
1、宾馆饭店利润预算表：包括：－客房部经营情况预算－餐饮部经营情况预算－其他部门经营情况预算－能源及维修费用预算－广告宣传/业务费用预算－公司费用/行政费用预算2、资金预算表: 包括：－采购预算－借贷预算－现金流量预算（六）预算报表说明，包括：－行业竞争情况－国家政策影响－经营方针确定－员工人数/用工性质/结构及分布情况－设备维修、更新改造内容－成本率、费用率－资金状况（七）预算的检查和监督：宾馆饭店预算委员会应定期（每季、每年）进行预算检查，分析实绩与预算的差异并提出差异分析报告，差异分析报告的内容应有：1、差异原因：－外部条件的变化（如客源、供应、价格等客观原因变化造成的差异；－费用的失控（如定员、定额费用等无控制或控制无力）；－失误（如预测、经营方针、策略等主观上造成的失误）；－提出纠正差异或修订预算的建议和措施。
第三章会计政策管理（一）会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
（二）会计年度：会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）坏账核算方法：1、用备抵法核算坏账。
对应收账款和其他应收款按应收账款余额百分比法计提坏账准备。
计提比例为：3‰。
2、坏账确认标准：根据会计准则确认标准，对无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（六）存货核算方法：1、按实际成本计价。
购入并验收入库的原材料等，按实际成本入账，发出原材料采用实际成本计价；领用低耗品按一次摊销法摊销。
2、存货数量的盘存方法采用永续盘存法。
（七）固定资产核算方法：1、固定资产计价：按取得时的成本入账，即购入固定资产以买价+运输费+途中保险费+包装费+安装成本+缴纳税金等计价，其他自建、改建、融资租入、接受捐赠等固定资产的计价按照《企业会计制度》处理。
2、固定资产折旧采用平均年限法，按浙江省电信实业集团公司浙电实业发（2003）第131号执行。
折旧年限为： l 房屋建筑物：主楼及附楼折旧年限40年其他房屋及建筑物折旧年限30年 l 房屋配套设备折旧年限15年 l 运输设备折旧年限8年l 计算机及配套设备折旧年限4年 l 其他固定资产折旧年限5－8年 l 残值率3%（八）在建工程核算方法：在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按在建工程性质及价值分别转入固定资产或相关费用。
（九）无形资产核算方法：1、无形资产按取得时的实际成本入账。
2、无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
（）收入确认原则：1、商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已经收到或取得收款证据，且销售商品有关的成本能可靠计量，确认营业收入实现。
2、提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
（一）所得税会计处理方法：采用应付税款法核算。
（二）税费核算方法：按税务部门核定税种及税率执行。
具体为：1、营业税：舞厅及KTV、游戏机为营业收入的20%；餐饮、客房、桑拿、足浴、商场、大堂吧、商务中心、游泳池、保龄球、台球健身为营业收入的5%；棋牌室为营业收入的3%。
2、城建税：为所缴纳营业税的7%。
3、教育附加税：为所缴纳营税的4%。
4、水利基金：为酒店全部收入的0、1%。
5、文化事业费：为营业税20%征收项目收入的3%。
第四章收银员/货币资金管理一、收银员管理制度：（一）适用范围本制度适用于酒店除承包点以外的所有营业点，包括：餐饮、总台、商场、大堂吧、商务中心、舞厅及KTV 包厢、棋牌室、台球健身、游戏机等。
（二）招聘、上岗1、招聘酒店收银员的招聘，由人力资源部和财务部统一负责。
各部门需要招聘收银员时，应口头或书面及时通知人事部及财务部。
招聘时，人力资源部对应聘人员的基本素质负责，财务部对应聘人员的业务素质负责。
经两部门同意后，应聘人员才可正式录取为本酒店实习员工（或正式员工）。
收银员一经录用，必须经过人力资源部和财务部的基本业务培训后方可上岗。
2、岗位调动、转正因酒店内部需要需调动岗位的，如果系收银员之间的调动，则必须由财务部对相关人员进行必要的基本业务培训后方可上岗。
实习期收银员转正式员工时，需本人提出申请报告，经财务部同意后，方可转为酒店正式收银员。
（三）收银操作规范及要求1、上班要准时，上班后充分做好收银准备工作：零钱、印章、计算机、发票、验钞机、表单等，备好酒水、饮料等库存商品；2、收银员交接班时，应认真阅读前班记录；营业结束时，应做好本班记录，并将当天的票、款、账表核对准确无误后，方可下班；3、熟记所在收银台的各种商品、食品、菜肴等收费项目的价格，海鲜、酒水、香烟等原则上不打折，更不能以成本价销售；正确计算应收营业款，各种序时账单要及时逐笔登记；4、熟记各协议单位及相关的有效签单人、折扣额度、要求等；5、收银员根据相关部门规定收取客人定金，并开具票据，不按规定收取定金所产生的损失由当事人承担；退还定金时应将客人联附在原收据上，如客人不能出具收据时，应由本人签字说明；6、酒店消费结算单据（如结算单、酒水单、住宿登记单等）应逐号连续使用，不得缺号、涂改、撕毁，作废的单据应有部门负责人签字，一并上缴财务部；消费结算单据填具后，必须签上经办人姓名；部分收银点（主要为康乐部各收银点，如：桑拿、棋牌、健身房、KTV包厢等）应在客人进场后即填具相关消费单据（有的还必须填写起始钟点），不得事后补单；7、熟练操作所使用的电脑、打印机、POS机、压卡机、计算器、验钞机等设备，并按要求做好清洁保养工作；8、准确打印各项收费账单，填写发票；及时、快捷收妥客人应付费用，在收款中做到快、准，又不错收、漏收；对各种货币必须认真验明真伪，对挂账结算，必须有依据；9、每日收入的现金，必须切实执行“长缴短补”的规定，不得以长补短，发现长款或短款，必须如实上报；如客人拒付消费款尾额的，事后应有当值领班以上人员签字；10、每日收入的现金、票据必须与账单核对相符，视不同项目分别填写营业日报表，不得以任何理由截留收入；11、备用金必须天天核对，不得以白条抵库，未经总经理（副总经理）或财务经理批准，不得将现金借给任何部门或个人；如确因紧急情况需借用现金的，应电话报请总经理（副总经理）或财务经理（或值班经理），允许先借后办，但必须让领款人当场写具借条，并于事后及时办妥相关手续；12、遇客人要求将消费转入总台时，应查看客人的房卡，问清登记客人的姓名，然后与总台沟通联系以确认真实性及是否超押金，还应及时将转移单送交总台；13、总台在收到其它部门的转移消费单据时，应当签收，并立即输入电脑；住宿客人离店结账时，立即与房务中心联系，防止酒水、洗衣等费漏单；如发现跑账缺单等问题要查清原因，分清责任；客人用外币作定金或结算的，应认真填具《外币结算登记表》，并按当日汇率填具外币兑换结算单，收到的外币不得兑换给任何人，必须于缴账当日上缴财务部；14、常规收费以外的打折，要严格按酒店“内部折扣权限”规定执行；各营业点收银员折扣及权限应以所属部门及财务部的最新通知为准；对手续不全或未按规定权限折扣及款待的，一律有权拒绝办理；15、收银员不得将私人物品带入收银台，非工作需要其他任何人员不得进入收银台，各营业点营业结束后不得留宿任何人员；不允许客人在收银台寄存酒饮等商品（餐饮喜宴、酒店特殊规定的除外）；16、对有些已消费但尚未结账的未达款项，必须于缴账时一同上报财务部；如3天内仍未处理的，必须以谁经手谁负责为原则，办妥相关手续，作为应收款上缴财务部；17、按规定由酒店款待的消费应填具“内部结算单”，内部结算单仅用于酒店内部部门经理以上可签单人员的消费结算，收银员应根据规定（门市价康乐五折，客房六折，餐饮点菜八折、实吃不打折）结算，由经手人签单后附手续完备的在2日内上交总经理签批；大堂副理及营销员因工作需要也可以在大堂吧以茶水款待相应客人；各收银点对手续不全或未按规定权限折扣及款待的，一律有权拒绝办理入账手续；18、外单位的应收款项，应填具应收款清单，填写清单时应对客人的消费项目和折扣情况填写清楚、明晰，并附上相关的消费单据；外单位可签单人员原则上控制在已定的名单范围内，非有效签单人签单的，应执行谁授权谁签字的原则，特别应注意要列明对方单位名称、电话号码并由对方经手人签名，以利催收。