2017年度内控工作方案

2017年度内控工作方案

2017年是降本提质增效、深化改革创新、加快转型升级的攻坚之年，也是集团公司推进“一体两翼”全面提质增效的关键之年。根据集团公司审计部及上市公司整体规划要求，公司严格按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指引要求，结合公司现有实际情况，逐步建立、完善公司内部控制体系，规范企业内部控制行为，防范企业风险。

现将2017年度内控工作计划制定如下：

一、内控工作范围

内部控制工作将涉及公司所有管理层级、涵盖公司涵盖财务、供应、销售、生产、产品技术服务、产品延伸拓展等所有业务领域。

二、内控工作规划

按照集团公司公司“三个管理”的总体要求，2017年公司内部控制将重点做好以下五个阶段实施：

三、具体实施步骤及计划

1、启动实施阶段

通过建立明确的内控工作领导小组，研究制定公司年度内控工作方案；

2、调研摸底阶段

①对公司不同职位、不同部门的员工进行访谈，了解公司现有内控制度，分析公司现有内控制度的执行力和使用程

度；

②各车间科室根据现有制度流程，梳理出公司内控制度清单。

3、风险分析阶段

①分析公司内部、外部的风险因素，编制《风险清单》；

②同集团总部专家进行深入交流，形成公司《内部控制缺陷报告》和《内部控制缺陷整改方案》。

4、缺陷整改阶段

①全面落实整改：根据内控缺陷整改方案，各相关部门逐一整改，完善公司组织结构、人员配备、各项内控制度和控制措施；

②定期汇报整改进度：各车间科室负责人定期汇报内控整改缺陷进度；

③整改效果评估：内控领导小组同相关部门对整改后的控制活动进行测试、评估，形成《内部控制缺陷整改报告》；

④提交整改报告至内控工作领导小组审核。

5、试运行阶段

①根据《风险清单》、制度审阅意见、流程控制矩阵、岗位职责和授权审批、流程图、内控缺陷整改情况等，编制《内部控制手册》，记录关键性的内控活动，主要内容包括固有风险描述及评价、控制目标、控制活动、控制实施部门等，从而确保及时总结内控体系经验，有效促进内控体系长

效制度的建立；

②公司试运行《内部控制手册》，充分测试《内部控制手册》风险控制性、内控措施的实际操作性、内控效果及内控效率、并根据试运行的情况对内控手册进行修订；

③各部门对内控手册中涉及的制度、流程的运行情况每半月上报内控办公室，内控办公室进行整理、汇总。

6、手册定稿阶段

根据试运行阶段的结果，收集各部门对内控手册修改意见、整理、编写公司《内控制度》初稿，并形成内控报告。