第二章信用与信用工具

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第二章信用与信用工具
一、商业信用
含义：厂商在进行销售时，以延期付款即赊销形 式(Account Sale, Sale on CrediБайду номын сангаас)或预付(Prepay)货款 形式所提供的信用，是现代信用制度的基础。
特点：主体是厂商；客体是商品资本；动态与产 业资本的动态一致。
作用：加速资本的循环和周转，最大限度地利用 产业资本和节约商业资本，促进生产和流通的发展
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二、信用的基础 l 商品货币关系是信用存在的经济基础。
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三、信用的产生
第一，信用最初产生于商品流通过程中。 第二，信用产生的社会根源是商品和货币的不均衡
分布。 第三，信用存在和发展的前提是所有制和经济利益。
四、信用的发展：
1、前资本主义信用——高利贷信用 l 高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息
局限性：在授信规模上存在局限；在授信方向上 存在局限；在管理和调节上存在局限；在信用能力 上存在局限。
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二、银行信用
含义：指银行和其他金融机构以货币形式，通 过存款和贷款业务活动所提供的信用。
特点：以货币形式提供的信用（克服了商业银 行在授信方向上的局限性）；是一种中介信用； 信用能力和范围大大提升。
（2）具体形式
l 放贷人：官员及其亲属、政府、商人、黑 社会
l 高利贷形式：印子钱（1天1印）、长短 钱（银钱比）、转子钱（复利）、短票 （借贷时多记）、京债、营债、典当（典、 当、质、按、大押、小押）、捎赎。
l
俗语云：印子钱，一还三；利滚利，
年年翻；一年借，十年还；几辈子，还不
完！
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2.种类： 按发行者分：直接金融工具和间接金融工具； 按偿还期限的长短分：短期金融工具、长期金 融工具； 按融资方式分：直接融资金融工具与间接融资 金融工具； 按可接受程度分：无限可接受性和有限可接受 性的信用工具；
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3.信用工具的共同特性
1.偿还期：发行日至到期日的时间。 2.流动性：能不能方便地随时自由变现；在变现 过程中损失的程度和所耗费的交易成本的大小。 3.风险性：信用风险（违约风险）；市场风险。 4.收益性：金融工具能为持有人带来的收入。
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2020/12/10
第二章信用与信用工具
第一节 信用的本质和形式
l 一、信用的本质 l 二、信用的基础 l 三、信用的产生与发展
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一、信用的本质
l 含义：
信用是一种体现特定经济关系的借贷行为， 是以偿还和付息为条件的借贷行为，是价值运动 的特殊形式。
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（3）社会影响
l 解燃眉之急
l 长远影响：加速社会两极分化、影响中产 阶级的形成、造成消费低下，造成官商不 分与官员腐败、破坏政治安定和军队稳定， 黑社会势力抬头、社会丑恶现象，种族迫 害（犹太人）
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2、资本主义信用——借贷资本
l 1）含义： l 借贷资本是货币资本家为了获取利息而
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三、国家信用
含义：以国家为债权人，从社会上筹措 资金来解决财政需要的一种信用形式。
方式：发行各种政府债券（如短期的国 库券，长期的公债券）；向银行借款；向 国外借款；在国际金融市场上发行债券。
作用：调节政府收支的短期不平衡；弥 补财政赤字；调节经济及货币供给。
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3、社会主义信用：
商品货币经济是社会主义信用存在的客观 依据。
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第二节 信用的形式
l 主要有以下几种形式： l （1）商业信用，比如赊销商品、委托代销、分期
付款。 l （2）银行信用，如贷款。 l （3）国家信用，如政府债券中的国库券、公债券
等。 l （4）消费信用，如分期付款和消费信贷。 l 除此之外，还有租赁、信托等信用形式。
的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资 本的形式。
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（1）定义及特点
l 定义：银行及高法规定，高于同期贷款利 息4倍以上的贷款，且不计复利。目前大体 为超过年息25%的贷款。
l 特点：利率畸高、信用不发达或信用程度 太低、常与黑恶势力相勾结
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二、长期金融工具
l （一）债券
l
按发行主体分类：
l
1 政府债券
l
2 企业债券
l
3 金融债券
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第三节 信用工具
l 一、信用工具的共同特性及种类划分
l 二、短期金融工具
l
l 三、长期金融工具
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第二章信用与信用工具
一、信用工具的共同特性及种类划分
1. 概念：亦称金融工具、融资工具，是资金供给者 和需求者之间进行资金融通时所签发的证明债权 或所有权的各种具有法律效用的凭证。
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四、消费信用
含义：指企业银行及其他金融机构向消费 者个人所提供的用于生活消费目的的信用。
基本方式：分期付款（Consumer Installment, Divided Payments）与消费贷款 （Consumer Credit）。
银行卡的分类：贷记卡（信用卡）、借 记卡和准贷记卡（必须有一定准备金，但可 在一定范围内透支）。
l 本质：
l （1）以偿还和付息为条件的借贷行为。 l （2）是债权债务关系。 l （3）是价值运动的特殊形式。
l 因此，信用是价值单方面的转移，是价值运动的 特殊形式。
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信用的特征（加）
1.标的为一种所有权与使用权相分离的资金。 2.以还本付息为条件。 3.以相互信任为基础。 4.以收益最大化为目标。
贷放给职能资本家使用的货币资本。 l 2）借贷资本的来源 l 生产经营中的闲置资本；用于积累的剩
余价值；货币储蓄等。
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3）借贷资本的特点：
（1）借贷资本是一种所有权资本。 （2）借贷资本是一种特殊的商品资本。 （3）借贷资本具有特殊的运动形式。 （4）借贷资本有特殊的转让形式。