银行本票业务处理
银行本票业务操作处理课件 (一)
银行本票业务操作处理课件 (一)银行本票业务操作处理课件是一份专门介绍银行本票业务的操作方法和处理流程的教材。
随着社会经济的不断发展，银行业务的种类越来越多，本票业务在其中扮演着重要的角色。
本票是一种特殊的票据，以银行为背书人，并确定了支付日期、金额等内容，是由银行向客户提供的一种支付方式。
在银行本票业务中，客户需要填写本票交由银行代为收款或者付款，让银行在客户所指定的时间和地点进行支付操作。
银行收到本票后，需要进行核对并审核是否符合收款要求，然后将款项转移至收款人账户或者从付款人账户扣除。
为了更好地帮助办理本票业务的员工理解和操作本票业务，银行制作了一份本票业务操作处理课件，重点介绍了以下内容。
一、本票的基本概念和种类银行本票业务操作处理课件首先介绍了本票的基本概念和种类，包括银行本票和商业本票。
银行本票是由银行发行的，是银行的一种承诺，具有高信誉度和优越的支付能力。
商业本票是由企业或者个人发行，具有较为灵活的使用方式和支付期限。
二、本票的申请与填写本款重点介绍了客户如何申请办理本票，并详细说明了本票的填写方法。
客户需要填写本票的金额、付款人、收款人等内容，并在银行指定的时间和地点进行签名和背书。
三、本票的审核和兑现本款介绍了银行在收到本票后的审核和兑现过程，包括审核本票的正确性和真实性、确认收款人账户是否正确、确认本票的有效期限等。
四、本票业务的注意事项和处理流程最后一部分重点介绍了本票业务操作过程中的注意事项和处理流程，帮助员工了解银行本票业务的具体操作方法和流程，更好地为客户提供优质服务。
总之，银行本票业务操作处理课件是一份非常实用的教材，重点介绍了本票业务的操作方法和处理流程，为银行员工更好地处理本票业务提供了重要参考。
新编企业出纳实务课件 3银行出纳6-银行本票
（二）收款单位业务处理
☆实践链接案例3-17： 天津滨海制衣有限公司，2014年12月28日，收到天津宏达有
限公司支付服装货款的一张银行本票 。
1.收到银行本票，委托开户银行进行收款，款项存入银行账户
※ （1）背书 如图 （2）填写进账单
借：银行存款 贷：应收账款等
（3）根据进账单受理回单和收账通知，进行账务处理
贷：其他货币资金—银行本票 借：财务费用—手续费
贷：银行存款
1.本票申请书从银行购入，每本25份，一般每份一式三联。一 联，是银行本票申请人的回单；一联，由出票行作借方凭证； 一联，由出票行作贷方凭证
3.将申请人信息填入相应栏中 2.申请4日.将期收小款写人信息填入相应栏中
2014 12 注2意1:收款人全称、账号的完整性。
G. 划款
D. 收款单位 E.
委
通
托
知
收
收
款
款
收款单位开户行
四、银行本票结算的业务处理
（一）付款单位业务处理
☆实践链接案例3-16： 天津滨海制衣有限公司，2014年12月02日，从农行洞庭路
支行购入本票申请书1本（1本25份）备用，支付工本费1.5元。 2014年12月21日，从天津五金交电有限公司购入一批低值易耗 品，价税合计11 700元，款项以银行本票方式支付，并于当日 去银行办理。办理银行本票时向银行支付工本费0.2元、手续费 1元。天津滨海制衣有限公司在农行洞庭路支行的账号为 308739009；天津五金交电有限公司收款行账号为2010200908。
（三）签发人为申请人的开户银行
1本25份
（四）见票即付、工实本时费到0.账2元
3元
（五）办理银行本手票续前费，1元需从购入银行本票申请书，缴纳工本费
中国人民银行关于印发依托小额支付系统办理银行本票业务有关管理规定的通知
中国人民银行关于印发依托小额支付系统办理银行本票业务有关管理规定的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2007.11.25•【文号】银发[2007]441号•【施行日期】2007.11.25•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】票据正文中国人民银行关于印发依托小额支付系统办理银行本票业务有关管理规定的通知（银发[2007]441号）中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，省会(首府)城市中心支行，深圳市中心支行；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：为推广使用银行本票，进一步改进个人支付结算服务，中国人民银行制定了《依托小额支付系统办理银行本票业务需求》、《依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法》、《依托小额支付系统办理银行本票业务处理手续》(见附件1、2、3)，自小额支付系统开通银行本票业务之日起实施。
现印发给你们，并就有关事项通知如下：一、银行本票由中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行统一组织辖区内的银行机构推广使用。
银行本票的安全机制和资金清算模式由中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行根据各地实际，选择依托小额支付系统、同城电子清算系统或其他方式实现。
二、跨系统银行本票和系统内银行本票均可通过小额支付系统办理，系统内银行本票也可通过各银行行内系统办理。
三、中国人民银行分支机构和各银行机构应按照职责分工和时间要求，认真组织工程实施，确保依托小额支付系统办理银行本票业务(以下简称小额支付系统银行本票业务)按时顺利开通。
工程实施的主要事项及时间安排如下：2007年12月底前，完成对系统开发人员的各项业务和技术培训工作；2008年2月底前，各银行完成行内系统改造和接口验收；2008年3月底前，完成小额支付系统银行本票业务模拟运行；2008年4月15日前，完成银行本票专用章的刻制和发放以及拒绝受理通知书、退票理由书、业务处理待定凭证的印制和发放工作；2008年5月8日，小额支付系统银行本票业务在全国正式开通。
银行依托小额支付系统处理银行本票业务管理办法
银行依托小额支付系统处理银行本票业务管理办法第一章总则第一条为规范依托小额支付系统处理银行本票业务，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《依托小额支付系统办理银行本票业务需求》、《依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法》及有关法律、法规和需求，特制定本办法。
第二条依托小额支付系统办理银行本票业务的各支行适用本办法。
第三条依托小额支付系统办理银行本票业务（以下简称小额支付系统银行本票业务）是指代理付款行受理持票人提交的银行本票，对本票进行审查后，通过小额支付系统发送银行本票相关信息至出票银行，并根据出票银行实时返回的业务回执办理银行本票兑付的业务，代理付款行与出票银行间的银行本票资金清算统一纳入小额支付系统处理。
第四条小额支付系统银行本票信息实时比对的处理分为银行本票信息传输和银行本票业务回执的处理。
第五条以直联方式接入小额支付系统的银行机构可直接签发银行本票；未以直联方式接入小额支付系统的银行机构应选择一家以直联方式接入小额支付系统的银行机构作为代理清算行清算银行本票资金。
以直联方式接入小额支付系统的银行可以办理小额支付系统银行本票出票和代理兑付业务。
未以直联方式接入小额支付系统的银行可以代理方式办理小额支付系统银行本票的出票业务，但不能办理小额支付系统银行本票的代理兑付业务。
各支行均为直联方式接入小额支付系统。
第六条各支行的综合柜台签发银行本票，必须使用经中国人民银行批准的银行本票凭证、本票专用章。
第七条单位和个人（储蓄卡、存折未在本行开户的个人）在同一票据交换区域需要支付的各种款项均可使用银行本票。
银行本票分为现金银行本票和转账银行本票。
现金银行本票的代理付款行应为出票银行或出票银行的系统内营业机构,转账银行本票的代理付款行可为任一银行营业机构。
第八条小额支付系统银行本票可申请挂失止付。
失票人办理挂失止付时需到出票银行办理。
银行本票业务标准化操作流程模版
银行本票业务标准化操作流程银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
第一节基本规定一、银行本票分为现金银行本票和转账银行本票。
用于转账的银行本票，须在银行本票上划去“现金”字样；用于支取现金的银行本票，须在银行本票上划去“转账”字样，未在银行本票上划去“现金”和“转账”字样的，一律按照转账银行本票办理。
现金银行本票的申请人和收款人均为个人，现金银行本票仅限系统内银行兑付。
申请人或收款人为单位的，不得申请签发现金银行本票。
二、签发银行本票必须记载下列事项：（一）表明”银行本票“的字样；（二）无条件支付的承诺；（三）确定的金额；（四）收款人名称；（五）出票日期；（六）出票人签章。
欠缺记载上列事项之一的，银行本票无效。
三、出票行签发银行本票时，必须同时记载大、小写金额，小写金额可使用计算机打印或手工记载在“人民币大写”栏右端。
四、出票行签发银行本票时，应当在银行本票上加编密押，并将密押记载在“出纳、复核、经办”栏内。
密押可用计算机打印或手工记载，但不得更改。
五、现金银行本票不得背书转让，转账银行本票在湖南省境内可以背书转让。
出票银行在银行本票正面记载“不得转让”字样的，银行本票不得背书转让。
六、银行本票的提示付款期限自出票日起2个月（按到期月的对日计算，无对日的，月末为到期日。
期限最后一日是法定假日，以休假日的次日为最后一日），持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。
申请人要求办理银行本票退款或持票人因超过付款期限不获付款并在票据权利时效内（自出票日起2年）请求付款的，应当向出票行说明原因，并持本人身份证或单位证明请求付款。
七、银行本票的代理付款人是代理出票银行审核支付银行本票款项的银行。
八、在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时，应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章须与预留银行签章相同。
个人持票人应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，并记载本人身份证件名称、号码及发证机关，同时交验持票人身份证件及其复印件。
本票交易说明
本票申请记帐【4311】一般要求客户在自己的开户行办理本票申请，也就是说本交易是由各个办事处办理的。
本交易在登记本票申请信息的同时，会自动从申请人帐户上扣款。
按规定：申请人或收款人为单位的，不得申请签发现金银行本票。
个人客户申请签发现金本票的，须首先开立个人结算帐户，并通过该帐户办理。
(1)申请本票的客户必须是本行的存款客户，在申请人帐号处录入客户在本行的存款帐户，(2)本票类型：申请现金本票选择现金，申请转账本票选择转帐；(3)在定额类别处，可以选择“1-不定额，2-定额”，定额本票有1000元、5000元、10000元和50000元等几种，不定额本票根据客户的要求录入金额，最低不得小于100元；(4)在出票金额处录入出票金额；(5)录入收款人帐号、名称，录入备注，提交后进入下一屏（扣款信息屏）；(6)回显转帐帐号、转出金额，转帐帐号即为录入的申请人帐号，转出金额为出票金额；(7)回车后回显户名、凭证种类、凭证号；(8)录入帐户序号，回显这个帐户对应的帐户类型、币种、余额、产品名称、支取类型；(9)个人客户：凭密支取的输入密码，证件支取的输入证件类型和证件号码后提交；(10)提交成功后回显业务编号；打印特殊交易处理单；打印转帐取款凭条，交易成功！●会计分录：借：存款帐户贷：40701（申请行账号）借：40701（申请行在营业部的上存户）贷：26103 本票过渡（营业部帐）本票签发业务【4312】本票签发只能由营业部做。
签发的前提是已经做过了本票申请记帐。
(1)业务编号录入本票申请记帐交易最后回显的业务编号，回车后回显这笔业务的详细信息；(2)本票号码：系统中将本票作为重要空白凭证管理，但是不限制本票的号码顺序，即不必从最小号开始使用。
(3)提交成功后打印特殊交易处理单——本票签发业务，交易成功！●会计分录借：26103 本票过渡贷：252 开出本票付出：702 重要空白凭证本票结清兑付【4313】遇有持票人持我行签发的本票兑付时，使用此交易。
依托小额支付系统办理银行本票业务处理手续
5.本票专用章是否启用银行机构代码；未启用银行机构代码的，是否在票据号码下方记载银行机构代码。
6.银行本票是否填写密押，大、小写金额是否一致。
7.本票必须记载事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称、本票密押是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明。
2.经检查确认原银行本票业务已作轧差处理且轧差结果为零，表明出票行拒绝付款。代理付款行应重新发送银行本票信息，并根据出票银行返回的业务回执出具退票理由书，连同银行本票一并退还持票人。
3.经检查确认原银行本票业务为“已拒绝、已冲正、已超期”状态的，表明原银行本票业务已处理失败，代理付款行应告知客户并可根据客户委托重新发起银行本票业务。
（借）待清算支付款项
（贷） 开出本票
四、银行本票业务的冲正处理
代理付款行根据客户委托发出银行本票业务后，在60秒内未收到回执信息的，可发起冲正指令撤销该笔业务。
小额支付系统收到代理付款行发起的冲正指令后，检查确认原银行本票业务处理状态，生成冲正成功或冲正失败应答信息（含冲正指令处理状态和原银行本票业务指令处理状态），并实时返回至代理付款行。冲正成功的，小额支付系统生成冲正成功通知并实时发送至出票行。代理付款行和出票行应根据冲正应答和冲正通知分别作相应账务处理。
五、银行本票退款、超过付款期限和挂失的处理手续
（一）退款手续。
申请人因本票超过付款期或其他原因要求出票行退款时，应填制一式三联进账单连同本票交给出票行，并按照《支付结算办法》的规定提交有关证明。出票行经与原专夹保管的本票卡片核对无误，即在本票上注明“未用退回”字样，第二联进账单作贷方凭证，本票作借方凭证，本票卡片作附件。其分录为：
银行本票业务结算课件
银行本票业务的发展历程
总结词
银行本票业务经历了从手工到电子化的发展过程，目前已经实现了全国范围内 的电子化处理。
详细描述
早期银行本票业务主要依靠手工操作，随着科技的发展，逐渐实现了电子化处 理。现在，银行本票业务已经全面实现了电子化，大大提高了处理效率和安全 性。
02 银行本票业务流程
客户申请与受理
某个人在进行大额购物时，选择使用银行本票进行支付。 由于银行本票具有较高的信誉和安全性，个人在购物过程 中能够确保资金安全。同时，银行本票避免了携带大量现 金的不便，为个人提供了便捷的支付方式。
案例三
总结词
专业、警惕
详细描述
某银行在处理银行本票业务时，高度警惕并成功防范了 一起银行本票诈骗案件。这起案件中，诈骗者试图伪造 银行本票进行非法获利。由于银行的警惕和专业处理， 及时发现了诈骗行为，避免了客户的损失。这起案例强 调了银行在处理本票业务时需要保持的专业素养和警惕 性。
灵活性强
银行本票业务可以满足客户多样化的支付 需求，既可以用于同城结算，也可以用于 异地结算。
B
C
方便快捷
银行本票业务操作简单，方便快捷，客户可 以快速完成支付。
降低成本
银行本票业务可以降低客户的交易成本，提 高资金使用效率。
D
银行本票业务的局限性
使用范围有限
银行本票业务主要适用于企业 间的大额支付，对于小额支付 或个人支付的使用相对较少。
客户信用风险主要表现在客户无法按期履行付款义务，导致 银行无法按时收回款项。为防范客户信用风险，银行应对客 户信用状况进行充分调查和评估，并根据客户信用状况采取 相应的风险控制措施。
操作风险
总结词
操作风险是指银行在处理银行本票业务时因内部操作失误或流程不完善而导致的风险。
银行银行本票业务操作规程
xx银行银行本票业务操作规程第一章总则第一条为加强我行本票业务管理，规范操作，确保银行本票业务的顺利开展，根据《依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法》、《依托小额支付系统办理银行本票业务处理手续》、《票据法》、《支付结算办法》等相关法规制度，结合我行实际，特制定本操作规程。
第二条银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。
第三条银行本票有现金本票和转账本票两种类型。
申请人和收款人均为个人时，银行方可为其签发现金银行本票。
现金银行本票不得转让。
第四条银行本票在同一省份内（按各地人民银行要求执行）流通使用。
单位和个人支付各种款项均可申请使用银行本票。
第五条银行本票业务依托小额支付系统处理，跨系统银行本票业务通过小额支付系统办理信息实时比对和资金清算业务，系统内银行本票通过行内系统办理。
第六条现金银行本票的代理付款行为出票银行系统内的营业机构，不能跨行使用；转账银行本票的代理付款行可为任一银行营业机构，可以跨行使用。
第七条银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。
持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。
第八条空白银行本票和银行本（汇）票申请书为重要空白凭证，按照重要空白凭证的有关规定进行保管和使用。
空白银行本票应与本票专用章严格分管。
第二章签发第九条银行本票的签发流程：（一）客户填写一式三联的银行本（汇）票申请书，写明收款人名称、申请人名称、支付金额、申请日期等事项，现金本票需要在大写金额前注明“现金”字样。
申请人为单位的在申请书第二联加盖银行预留印鉴，申请人为个人的应签字确认并注明有效身份证件类型和号码。
如办理不可转让的银行本票，则在申请书上注明“不可转让”字样。
（二）根据申请书内容，受理柜员在“2611本票受理”界面，录入申请书编号、本票类型、出票金额、收款人名称等本票信息及付款人名称或账号，提交成功后，打印申请书第二联和第三联背面。
以现金缴款的，需通过243应解汇款科目办理。
银行本票业务操作指导
银行本票业务操作指导（一）银行本票出票的处理1、银行本票的申请柜员受理客户提交的业务委托书时，应认真审查：（1）办理结算业务人员的身份是否按规定核对，并摘录身份证件。
（2）委托书记载的内容是否齐全、清晰，申请书的日期、金额、收款人名称是否更改，更改的银行不予受理，其他记载事项若有更改，有无原记载人签章证明；（3）申请人的签章是否符合规定，与预留银行的签章是否相符，使用支付密码的其密码是否正确。
（4）申请人账户是否有足够支付的款项；（5）委托书填明“现金”字样的，经审查申请人和收款人是否均为个人，并由申请人交存现金办理，无误后，才能受理其签发银行本票的申请。
2、银行本票的账务处理转账交付的，柜员使用“2100同城网内一借一贷”交易处理，业务委托书第一联作记账凭证，加盖业务清讫章，第二联备查，交易处理成功后在第一联背面打印交易信息，第三联加盖业务清讫章作回单交给申请人。
现金交付的，业务委托书第一联作记账凭证，第二联备查。
柜员使用“2028内部户现金存入”交易收妥款项后，第三联加盖业务清讫章和柜员名章退申请人作回单。
3、银行本票的出票转账或收妥现金后，柜员签发本票，在第一联卡片和第二联本票上由授权经办员签章，将第二联本票及业务委托书交业务主办复核。
本票的出票日期和出票金额必须大写，如果填写错误应将本票作废。
用于转账的本票，须在本票上划去“现金”字样；按规定可以用于支取现金的本票，须在本票上划去“转账”字样。
委托书的备注栏内注明“不得转让”的，出票行应在本票正面注明本票经复核无误后，在第二联本票加盖本票专用章，签章必须清晰。
密押柜员用总行统一制作的压数机在本票联加盖压数，并视当地人民银行规定加编密押。
将本票正联交给申请人，第一联留存，专人专夹保管。
柜员对于使用的本票应使用“2303表外单笔借”交易销记“820099其他空白重要凭证——银行本票”表外账户。
（二）银行本票付款的处理1、转账支付的处理（1）持票人、申请人不在同一网点开户的处理<1>代理付款行的处理柜员接到在本行开立账户的持票人直接交来的本票和二联进账单时，应按《票据法》及《支付结算办法》认真审查各要素。
银行本票业务操作规程
第七页，共54页。
银行本票业务操作规程基本规定
(二)新增报表
• 山东省农村信用社银行本票业务签发清单：反映出票行 当日签发的银行本票业务信息。
• 山东省农村信用社银行本票业务结清清单：反映出票行当日
被解付/退款/超期付款的银行本票业务信息。
行本票业务准入设置维护。
第四页，共54页。
银行本票业务操作规程基本规定
银行本票签发业务、本行银行本票解付业务、银行本票退 款/超期付款业务使用行内系统业务报文，信息留存在本市 业务主机，采用行内系统账务处理机制及市辖通存通兑清 算体系处理。
跨行银行本票解付业务、跨行银行本票解付冲正业务使用 小额支付系统业务报文，通过山东省农村信用社小额支付 系统业务架构及清算体系处理。业务状态、入账状态、发 送状态、交易序号的定义延用小额支付系统的定义。
第二十四页，共54页。
银行本票业务操作流程
跨行银行本票解付流程
（一）本票审查 代理付款行结算人员接到在本行开立账户的持票人交来的转
账银行本票和一式三联进账单时，应做如下审查： 1、本票是否是统一规定印制的凭证，本票是否真实，是否
超过提示付款期。 2、持票人是否在本行开户。 3、持票人名称是否为该持票人，及进账单上的名称是否
手续费收入账户、手续费支出—结算手续费支出账户。
第六页，共54页。
银行本票业务操作规程基本规定
凭证报表
（一）新增凭证
• 银行本票（自动）凭证：该凭证纳入综合业务系统重要空白 凭证进行管理，由系统自动销号处理。
• 应解汇款—本票户标准传票：使用标准传票格式输出。
• 待转联行资金—本票出票户传票：银行本票出票时系统联机 生成。
银行本票使用规定
银行本票使用规定1适用范围编辑同一票据交换区域内。
2适用对象编辑单位和个人各种款项结算。
3使用提示编辑银行本票(2张)1．银行本票可以用于转账，填明“现金”字样的银行本票，也可以用于支取现金，现金银行本票的申请人和收款人均为个人；2．银行本票可以背书转让，填明“现金”字样的银行本票不能背书转让；3．银行本票的提示付款期限自出票日起2个月；4．在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时。
未在银行开立存款账户的个人持票人，持注明“现金”字样的银行本票向出票银行支取现金时，应在银行本票背面签章，记载本人身份证件名称、号码及发证机关；5．银行本票丧失，失票人可以凭人民法院出具的享有票据权利的证明，向出票银行请求付款或退款。
4特点编辑银行本票票样与其他银行结算方式相比，银行本票结算具有如下特点：使用方便。
我国现行的银行本票使用方便灵活。
单位、个体经济户和个人不管其是否在银行开户，他们之间在同城范围内的所有商品交易、劳务供应以及其他款项的结算都可以使用银行本票。
收款单位和个人持银行本票可以办理转账结算，也可以支取现金，同样也可以背书转让。
银行本票见票即付，结算迅速。
信誉度高，支付能力强。
银行本票是由银行签发，并于指定到期日由签发银行无条件支付，因而信誉度很高，一般不存在得不到正常支付的问题。
其中定额银行本票由中国人民银行发行，各大国有商业银行代理签发，不存在票款得不到兑付的问题。
不定额银行本票由各大国有商业银行签发，由于其资金力量雄厚，因而一般也不存在票款得不到兑付的问题。
5出票编辑1.申请申请人使用银行本票，应向银行填写”银行本票申请书”，申请人或收款人为单位的，不得申请签发现金银行本票。
2.受理出票银行受理”银行本票申请书”，收妥款项，签发银行本票。
了解签发银行本票必须记载的事项：表明”银行本票”的字样;无条件支付的承诺;确定的金额;收款人名称;出票日期;出票人签章。
欠缺记载上列事项之一的，银行本票无效。
银行本票操作规程(模版)
银行本票操作规程一、银行本票的概述银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
单位和个人在同一省（自治区、直辖市）内需要支付各种款项，均可以使用银行本票。
银行本票使用范围按当地人民银行规定执行。
银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。
银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月（当地人民银行另有规定的从其规定）。
持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。
我行银行本票提示付款有效期限采取参数设定方式，以分行代码为单位分别设置，由总行运营管理部统一维护。
凡超过此提示付款期限的，在通过小额系统解付银行本票业务时将被拒绝。
分行如需对此参数进行调整，应由各分行运营管理部填写《银行本票/三省一市银行汇票参数维护通知单》（附件1，以下简称《通知单》），并由部门有权签字人（部门总经理室成员）签字传真给总行，总行运营管理部依据该《通知单》进行参数维护。
分行可根据当地人行要求，选择是否将本行签发的银行本票纳入核心业务系统银行本票密押管理体系。
凡使用我行银行本票密押管理体系管理银行本票的，核心系统将在签发本票时，由核心系统即时自动编押，兑付我行签发银行本票时，核心系统即时自动核押。
我行银行本票按８位（下排）票据号码加编、核对密押。
银行本票密押参数由总行运营管理部负责维护。
分行如需新增、调整银行本票业务密押参数，应由分行运营管理部应填写《通知单》，并由部门有权签字人（部门总经理成员）签字后传真给总行，总行运营管理部依据该《通知单》进行参数维护。
凡通过小额支付系统办理银行本票的分行，需由分行主管或分行参数管理员使用“c199凭证信息参数表”维护银行本票上排8位号码及相关信息。
具体各字段说明详见《银行本票、三省一市银行汇票业务凭证信息表》（附件2）。
本票小写金额以计算机打印的方式记载在“人民币（大写）”栏右端。
如当地人行对本票加编密押及小写金额记载方式另有规定的，从其规定。
银行本票收款业务流程
银行本票收款业务流程
嘿，咱来说说银行本票收款业务流程这事儿哈！你想想，这就好比是一场有趣的旅程呢。
首先呢，你得有张银行本票，这就像是你旅程的车票。
拿到这张票可别大意哦，得仔细瞅瞅上面的信息，看看有没有啥问题。
这就跟你出门前得检查下行李一样重要呀！
然后呢，你就带着这张宝贝本票，兴高采烈地去银行啦。
到了银行，就像到了一个特别的驿站。
你把本票递给工作人员，他们就会开始帮你处理啦。
他们会认真核对本票的真伪、金额啥的，这可不能马虎，万一有个差错，那不就麻烦啦！
接着呀，银行确认没问题后，就会把钱存到你的账户里啦。
哇塞，这感觉就像突然收到了一份惊喜礼物一样开心呢！你就可以看着账户里多出来的那些数字，心里美滋滋的。
不过呀，这里面也有要注意的地方哦。
比如说，你得在规定的时间内去办理收款，不然可能就会有麻烦哟。
这就好像你跟朋友约好了时间见面，你总不能迟到太久吧，不然朋友该不高兴啦。
还有啊，在整个过程中，你可得和银行的工作人员好好配合呀。
他们就像是你的旅途伙伴，大家一起把这件事顺利完成。
你要是有啥不明白的，就大胆地问，可别不好意思。
他们会很乐意帮你的呢。
咱再想想，这银行本票收款不就像是一次小小的冒险嘛。
从拿到本票开始，到最后钱稳稳地进了自己的口袋，这中间充满了期待和小紧张呢。
要是一切顺利，那可真是太棒啦！
总之呢，银行本票收款业务流程其实并不复杂，只要你认真对待，按照步骤来，就一定能顺利完成。
就像我们走路一样，一步一步稳稳当当的，就能走到目的地啦。
所以呀，别害怕，大胆地去尝试吧！相信你肯定能行的！。
依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法
中国人民银行文件银发［2007441 号附件2 附件2依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法一一一总则一一一为促进银行本票业务发展，规范依托小额支付系统处理银行本票业务，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》及有关法律法规，制定本办法。
一一一依托小额支付系统办理银行本票业务（以下简称小额支付系统银行本票业务）是指代理付款行与出票银行依托小额支付系统实现银行本票信息的实时比对和资金清算的业务。
一一一小额支付系统银行本票信息实时比对的处理分为银行本票信息传输和银行本票业务回执的处理。
银行本票信息传输是指代理付款行将银行本票信息通过小额支付系统发送给出票银行的行为。
银行本票业务回执是指出票银行通过小额支付系统将相关信息返还给代理付款行，对银行本票提示付款信息表明同意付款或拒绝付款的行为。
银行本票信息传输和银行本票业务回执应符合中国人民银行规定的信息格式。
一一一单位和个人在同一票据交换区域需要支付的各种款项均可使用银行本票。
一一一银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。
现金银行本票仅限系统内银行兑付。
一一一以直联方式接入小额支付系统的银行可以办理小额支付系统银行本票出票和代理兑付业务。
未以直联方式接入小额支付系统的银行可以代理方式办理小额支付系统银行本票的出票业务，但不能办理小额支付系统银行本票的代理兑付业务。
一一一出票银行签发银行本票时，应当加编密押，并将密押记载在“出纳复核经办”栏内。
密押不得更改。
一一一银行本票的大、小写金额必须同时记载。
小写金额可使用压数机压印、计算机打印或手工记载在“人民币（大写）”栏右端。
一一一出票银行收到代理付款行发来的银行本票信息，应在10秒内及时应答。
一一一代理付款行解付银行本票后，银行本票凭证留存在代理付款行。
一一一小额支付系统银行本票可申请挂失止付。
失票人办理挂失止付时需到出票银行办理。
中国人民银行杭州中心支行关于印发《浙江省银行本票业务管理办法(试行)》的通知
中国人民银行杭州中心支行关于印发《浙江省银行本票业务管理办法(试行)》的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行杭州中心支行•【公布日期】2012.01.06•【字号】杭银发[2012]6号•【施行日期】2012.04.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】票据正文中国人民银行杭州中心支行关于印发《浙江省银行本票业务管理办法（试行）》的通知（杭银发〔2012〕6号）人民银行各市中心支行、辖内各（县）市支行，各政策性银行浙江省分行，各国有商业银行浙江省分行、营业部，浙商银行，浙江省农村信用社联合社，交通银行浙江省分行，各股份制银行杭州分行，邮政储蓄银行浙江省分行、杭州市分行，杭州银行，各城市商业银行杭州分行，杭州联合银行，各外资银行杭州分行：为推动银行本票的流通使用，规范银行本票业务处理，人民银行杭州中心支行制定了《浙江省银行本票业务管理办法（试行）》（以下简称《办法》，附件1），并决定于2012年4月1日起实现银行本票全省流通使用。
现将《办法》印发给你们，并就有关事项提出如下要求，请一并遵照执行。
一、人民银行省内各级分支行、各银行机构要高度重视《办法》的实施和银行本票全省流通使用工作，组织相关人员认真学习并全面理解《办法》的规定，切实加以贯彻落实。
各银行机构要对照《办法》规定，对本行相关的银行本票业务制度、操作规程进行全面梳理、修改和完善，并按要求做好行内系统相关参数设置等技术准备工作，确保银行本票全省流通使用。
目前尚未接入小额支付系统办理银行本票业务的银行机构，要尽快向其总行报告，在《办法》实施前完成系统改造工作。
二、《办法》实施后，全省银行机构要使用浙江省统一格式的银行本票凭证和本票专用章。
宁波地区银行机构新订购的银行本票凭证需按照浙江省统一格式印制。
原格式的本票凭证可继续使用，但使用时需采取加盖戳记等方式将本票的提示付款期限调整为1个月。
宁波地区所有银行机构本票专用章需要重新进行刻制，人民银行宁波市中心支行要在2012年1月20日前将需刻制情况（附件2）报送杭州中心支行，由杭州中心支行统一组织在苏州刻字厂刻制。
银行本票会计管理制度
银行本票会计管理制度1. 引言本文档旨在规范银行本票的会计管理制度，以确保银行在发行和兑付本票时的准确性、合规性和透明度。
本制度适用于所有银行的本票业务。
2. 术语和定义本节介绍与银行本票会计管理相关的术语和定义，以便读者更好地理解后续内容。
2.1 本票指银行发行并承诺在特定时间内支付一定金额给持票人的票据。
2.2 持票人指持有银行本票并有权向银行要求支付金额的个人或组织。
3. 本票的准备和发行本节介绍银行准备和发行本票时需要遵循的会计管理步骤。
3.1 应收账款确认银行在发行本票前应核实出具本票的合同和相关文件，确认应收账款的金额和到期日期。
3.2 本票登记银行应对每一张发行的本票进行登记，记录其票号、金额、付款截止日期等重要信息。
3.3 票据保管银行应建立完善的票据保管制度，确保本票的安全性和可追溯性。
3.4 发行登记银行应在本票发行后立即将相关信息登记到银行会计系统中，确保会计记录的及时性和准确性。
4. 本票的兑付和销账本节介绍银行对持有本票的持票人进行兑付和销账处理时的会计管理要求。
4.1 预兑付及准备金计提银行应根据本票兑付计划，提前计提兑付准备金，确保及时兑付本票时有足够的资金。
4.2 兑付登记和核对银行在兑付本票前应对持票人的身份和本票真伪进行核对，并在兑付后及时登记支付事项。
4.3 本票销账银行应在兑付本票时将相关信息进行销账处理，确保会计账户的准确和完整。
4.4 薄弱环节监督银行应建立薄弱环节监督机制，对发生关键步骤的会计人员进行严格审查，并加强对本票业务的内部审核和控制。
5. 会计核算和监督本节介绍银行对本票业务的会计核算和监督要求，以确保会计记录的准确性和合规性。
5.1 会计凭证银行应在发生本票业务时及时制作会计凭证，明确记录本票的借贷方向和金额。
5.2 科目设置和核算银行应根据本票业务的特点，合理设置科目并进行准确核算。
5.3 会计监督银行应建立健全的内部会计监督机制，对本票业务的会计处理进行监督和审查。
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?
2）本行签发
? 3.本票结清
借：开出本票 贷：存放中央银行款项
6000 60000
? 4.本票退款
?
Байду номын сангаас借：开出本票
?
贷：吸收存款——单位活期存款——申请人户
? 5.本票超过提示付款期限
?
借：开出本票
?
贷：存吸放收中存央款银—行—款单项位（活他期行存兑款付—）—持票人户（本行兑付）
【小结】
? 1.本票出票
? 2.本票付款：1）他行签发
一、银行本票业务处理流程
持往收款人结算
背书转让
申 请出
签 发
票
本
票
提
解 付
示
款
付 款
项
提
解
示
付
付
款
款
项
发送银行本票信息 返回本票业务回执
二、本票业务的核算
? 1.出票处理
? 1）单位申请
开出本票
兑付、及
借：吸收存款——单位活期存款——向申中请央人银户
贷：开出本票
行清算本 票
签发本票
尚未
2）个人申请
? 2.付款处理
? 1）代理付款行代理出票行付款
?
借：存放中央银行款项
?
贷：吸收存款——单位活期存款——持票人户
? 2）出票行兑付由本行签发的银行本票
?
借：开出本票
?
贷：吸收存款——单位活期存款——持票人户
?
练一练
? （3）收到开户单位紫英公司提交的银行本票及进 帐单，金额 4000元，经审无误办理。
银行本票业务的核算
【导入】
? 1.本票的定义：本票是出票人签发的，承诺自己在
见票时无条件支付确定的金额给收 款人或持票人的票据。
? 2.关系人：出票人（付款人）、收款人 ? 3.本票的适用范围：同一票据交换区域 ? 4.有效期： 最长不超过两个月，到期遇例假日
顺延
【教学目标】
? 熟悉银行本票的业务流程 ? 掌握银行本票申请、支付、结算业务处理 ? 培养学生支付结算业务处理的职业技能
借：存放中央银行款项
4000
贷：吸收存款——单位活期存款——紫英公司 4000
（4）李斯持来现金银行本票 3000元，要求支取 现金，该本票系本行签发，银行经审无误办理。
借：开出本票
3000
贷：库存现金
3000
? 3.银行本票的结清
? 借：开出本票
?
贷：存放中央银行款项
练一练
? （5）本行从票据交换所提来原系本行签发的银行本票及进 账单有关联，金额6000元，经审无误办理。
兑付
借：库存现金
贷：开出本票
练一练
? （1）出票行受理开户单位红霞公司提交银行本票 申请书，经审无误，开出本票 5000元。
借：吸收存款——单位活期存款——红霞公司 5000
贷：开出本票
5000
（2）张三交现金 1000元，要求签发银行本票， 银行经审无误办理 。
借：库存现金 贷：开出本票
1000 1000