中集集团2019年度财务分析报告

中集集团[000039]2019年度财务分析报告

目录

一．公司简介 (3)

二．公司财务分析 (3)

2.1 公司资产结构分析 (3)

2.1.1 资产构成基本情况 (3)

2.1.2 流动资产构成情况 (4)

2.1.3 非流动资产构成情况 (6)

2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)

2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)

2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)

2.2.3 非流动负债基本构成情况 (10)

2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)

2.3利润分析 (12)

2.3.1 净利润分析 (12)

2.3.2 营业利润分析 (13)

2.3.3 利润总额分析 (14)

2.3.4 成本费用分析 (14)

2.4 现金流量分析 (15)

2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)

2.4.2 现金流入结构分析 (16)

2.4.3 现金流出结构分析 (21)

2.5 偿债能力分析 (25)

2.5.1 短期偿债能力 (25)

2.5.2 综合偿债能力 (26)

2.6 营运能力分析 (27)

2.6.1 存货周转率 (27)

2.6.2 应收账款周转率 (27)

2.6.3 总资产周转率 (28)

2.7盈利能力分析 (29)

2.7.1 销售毛利率 (29)

2.7.2 销售净利率 (30)

2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)

2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)

2.8成长性分析 (33)

2.8.1 资产扩张率 (33)

2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)

2.8.3 净利润同比增长率 (35)

2.8.4 营业利润同比增长率 (36)

2.8.5 净资产同比增长率 (37)

一．公司简介

二．公司财务分析

2.1 公司资产结构分析

2.1.1 资产构成基本情况

中集集团2019年资产总额为172,107,521,000.0元，其中流动资产为90,023,127,000.0元，占总资产比例为52.31%；非流动资产为82,084,394,000.0元，占总资产比例为47.69%；

2.1.2 流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，中集集团2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比

为45.88%，21.14%和20.43%。

2.1.3 非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，中集集团2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期应收款以及在建工程，各项分别占比为46.11%，16.78%和11.97%。

2.2 负债及所有者权益结构分析

2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况

中集集团2019年年总负债金额为117,069,543,000.0元，所有者权益总额为55,037,978,000.0元，其中资本金为3,584,504,000.0元，资产负债率为68.02%，在负债中，流动负债为70,551,310,000.0元；占负债和所有者权益总额的40.99%，非流动负债为46,518,233,000.0元，占负债和所有者权益总额的27.03%。

2.2.2 流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 中集集团2019

年

的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为28.54%，18.07%和18.07%。

2.2.3 非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，中集集团2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及递延所得税负债，各项分别占比为66.46%，17.23%和9.31%。

2.2.4 所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年中集集团的所有者权益部分主要包括未分配利润、少数股东权益以及资本公积，各项分别占比为39.03%，28.68%和8.87%。

2.3利润分析

2.3.1 净利润分析

2019年中集集团的净利润为2,510,113,000.0元，与2018年的4,068,455,000.0元相比下降了38.30%。

2.3.2 营业利润分析

2019年中集集团的营业利润为5,838,747,000.0元，与2018年的6,477,005,000.0元相比下降了9.85%。

2.3.3 利润总额分析

2019年中集集团的利润总额为5,613,874,000.0元，与2018年的6,683,558,000.0元相比下降了16.00%。

2.3.4 成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年中集集团的成本费用总额为84,277,128,000.0元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为87.04%，6.18%和2.73%。