企业信用管理流程和模式
企业信用管理制度（3篇）
企业信用管理制度为增强公司员工的信用观念，提高信用意识，根据《____合同法》以及有关法律法规的要求，结合公司实际，制订本制度。
第一条要牢固树立诚信经营意识，建立公司信用文化，建立起科学完善的内部信用管理体系。
要从加强内部信用建设入手，通过加快公司改革步伐，增强内部信用管理责任制;强化公司外部的资信管理，通过建立严格的信用约束机制，来规范公司信用，构筑公司信用基础。
第二条抓好公司质量信用建设，逐步建立推广标准化体系、质量保证体系，推进标准化服务，开展争创名牌企业活动，全面推进我公司的质量信用建设。
第三条进一步增强依法纳税的意识，提高企业的纳税信用。
第四条以增强信用意识为重点，大力普及信用知识，宣传以诚实守信为行为准则的诚信理念和道德情操，倡导“知信用、守信用、用信用”的良好氛围，为公司的健全发展营造和谐信任的环境，形成“守信为荣、失信为耻、无信为忧”的良好氛围。
第五条建立“四不”承诺公约，把“不逃避债务、不违反合同、不逃税骗税、不做假帐伪帐”作为公司基本的经营守则。
第六条建立公司内部信用管理体系—全程信用管理模式。
从建立公司基本的信用管理制度入手，通过强化事前管理—客户资信控制，事中管理—合同管理与客户投诉管理，以及事后管理—应收帐款及售后服务监控，从而全过程地控制公司在经营管理中面临的信用风险。
第七条会员信用的收集与记录。
从政府公报、奖惩公告、媒体报道、会员反馈等渠道，收集会员单位诚信信息，包括会员注册信息，资格信息，商业信誉信息等，按行业分类记录整理。
第八条对于信用记录良好的单位，我们将优先选为推荐企业，帮助其宣传并促成很多贸易机会。
第九条健全会计制度、加强财务管理、严格客户投诉管理、信守合同、依法足额纳税。
第十条要遵循诚实信用、公平竞争原则，依法开展生产经营活动，自觉接受工商行政管理等有关部门的监督管理。
依法建帐确保会计资料真实完整，严格按照国家统一的会计制度规定进行会计核算，不得帐外设帐，不得授意、指使、强令会计机构、会计人员违法办理会计事项，禁止一切弄虚作假的行为。
信用管理制度范本(四篇)
信用管理制度范本为提高企业信用管理水平，争创重合同守信用企业，特制定如下信用管理制度：一、信用评审管理制度合同签订前实行评审制度。
(一)、评审内容1、严格____对方当事人的主体资格。
2、严格____代理人的代理身份和代理资格。
3、严格____对方当事人的履约能力。
4、仔细____对方当事人提供的有关证明资料，必要时应到签发部门进行验证或进行实地考察，以防对方当事人伪造或变造证明材料。
二、企业授信评价管理制度1、信用管理机构应加强与各业务部门的联系沟通，及时掌握客户的信用信息，对客户实行分级管理，将客户的信用等级分为a、b、c、d四级，分别制订不同信用等级所对应的信用额度、信用期限、信用折扣。
2、信用管理机构负责建立每位客户包括名称、住所、法定代表人、注册资金、电话、信用标准(对客户资信情况进行要求的最低标准)、信用等级内容的表单，并及时进行动态更新。
3、信用管理机构负责制定客户信用申请表、客户调查表、客户信用审批表、回复客户的标准信函等表格;受理客户信用申请;采用对客户进行走访、调查、向有关部门收集客户资信状况资料等方式掌握客户信息，填写客户调查表，对客户进行信用评级，确定信用等级，并及时回复客户。
4、对客户实行跟踪管理，补充客户信用信息，每年末对客户的信用状况进行汇总分析，形成书面的年审评价报告，并根据年审报告及时调整客户信用等级与授信额度。
5、对延迟付清款物的客户，视情节轻重给予信用等级的降级处理;对恶意拖欠款物的客户授信额度为0，要求采用即时清结的方式或列入黑____，拒绝业务往来。
6、各业务人员应及时收集客户信息并向信用管理机构反馈;信用管理机构应定期将客户信用状况评价结果反馈公司各相关部门。
三、失信违法行为追究制度1、对方发生失信违法行为，可采取下列措施：ll取消赊销条件;停止供货;l取消供货资格;诉诸法律。
2、本企业发生失信违法行为的可能表现形式与纠正措施：表现形式：个人擅自以企业名义对外签订合同并违约或骗取款物;产品合格率未达标;拖欠货款;其他。
企业怎样实行全程信用管理
企业怎样实行全程信用管理企业怎样实行全程信用管理当前，伴随着信用方式的广泛应用，我国企业的信用风险损失日益严重，应收帐款长期居高不下，呆帐、坏帐大量发生。
深入研究表明，这些问题产生的直接原因是我国企业内部缺少有效的信用管理。
十几年来，我们先后帮助一千多家企业按照全程信用管理模式建立了内部信用管理体系，并取得了显著的管理成效。
总结这些企业的经验教训，我们认为，企业在实行信用管理的过程中，要避免少走弯路、错路，应当从系统化、流程化、一体化和专业化等四个方面。
一、信用管理的系统化在具体工作中，信用业务涉及销售、财务、物流、售后等多个部门和岗位，而各个部门管理目标和职责不同，会有很多难以协调的矛盾。
头痛医痛的办法往往无济于事，甚至事与愿违。
因此，必须从系统化的角度，科学地构建本企业的内部信用管理体系。
1、设立专职信用管理职能以往，许多企业的信用管理工作是分散在一些传统的职能部门完成的。
例如，分别由销售部门和财务部门承担客户的信用风险评估和管理、应收帐款管理等职责。
这往往造成企业在这些工作上的重大失误或低效率。
现代企业管理实践表明，信用管理应作为一项重要的企业管理职能，独立地、专业化地发挥作用。
企业应当建立一个在总经理或董事会直接领导下的独立的信用管理部门（或设置信用监理），从而有效地协调企业的销售目标和财务目标，同时在企业内部形成一个科学的风险制约机制，防止任何部门或各层管理人员盲目决策所可能产生的信用风险。
2、分清信用管理职责在企业经营管理体系中，信用业务的运行成败首先取决于信用管理机制，即信用的授权关系及管理方式。
企业信用管理的本质在于如何权衡销售收益与财务风险损失。
其中，企业内部各部门在信用业务管理上的权责分配是一个值得关注的问题。
因此，应当将信用管理的各项职责在各业务部门之间重新进行合理的分工，信用部门、销售部门、财务部门、采购部门等各业务部门各自承担不同的信用管理工作，必须按照不同的管理目标和特点进行科学的设计。
信用管理制度模式
信用管理制度模式信用管理制度是企业管理中非常重要的一个环节。
它影响着企业的形象、信誉和经营状况，对企业的稳定运营和发展有着重要的作用。
一个完善的信用管理制度，不仅可以提高企业的信誉和竞争力，还可以降低企业的信用风险，有效地保障企业的经济利益。
在当前社会经济发展的背景下，信用管理制度已成为企业经营管理不可或缺的一环。
一、信用管理制度的概念信用管理制度是指建立在信用管理理念和信用管理体系基础上的一套规章制度、流程和方法。
它包括信用管理的目标和宗旨、信用管理的机构与职责分工、信用管理的操作流程和方法、信用管理的监督和考核等方面的内容。
信用管理制度是通过规定和约束，促使企业员工和相关人员遵守信用管理规范，确保企业的信用管理能够健康、高效地进行，从而维护企业的良好形象和信誉，促进企业的可持续发展。
二、信用管理制度的重要性1. 维护企业形象和信誉信用管理制度可以规范企业员工的行为，约束员工的信用行为，从而促使员工自觉地以公司利益为重，维护企业的形象和信誉。
这对于确保企业的经营活动正常进行、维护企业的品牌形象和市场地位有着重要的意义。
2. 降低信用风险信用管理制度可以规范企业的信用管理行为，减少信用风险的发生。
通过规范信用管理，企业能够较好地识别和管理信用风险，降低企业的经营风险，提高企业的竞争力。
3. 优化资金使用信用管理制度能够规范企业的信用赊销和预收款项的管理，从而优化资金使用。
通过规范信用赊销，企业可以更好地控制应收账款的风险，减少坏账的发生，提高资金使用效率，增强企业的经济实力。
4. 促进企业发展信用管理制度能够规范企业的信贷业务和信用担保业务，帮助企业更好地识别和评估客户的信用状况，加强对客户的信用跟踪和管理，降低信用风险，提高企业的市场竞争力，促进企业发展。
三、信用管理制度的构建1. 确立信用管理的目标和宗旨企业需要明确信用管理的目标和宗旨，即维护企业的形象和信誉、降低信用风险、优化资金使用、促进企业发展等方面的内容。
企业组织信用管理政策的工作阶段和步骤
企业组织信用管理政策的工作阶段和步骤在当今社会中，企业信用管理政策的制定和执行对于企业的可持续发展至关重要。
企业组织信用管理政策的工作阶段和步骤是一个复杂而又关键的过程，需要全面评估和深入思考。
下面，我们将从简到繁，由浅入深地探讨这一重要主题。
阶段一：信息收集和分析在制定企业组织信用管理政策的工作开始阶段，首先需要进行信息的收集和分析。
这一步骤是非常重要的，因为只有充分了解企业的信用管理现状、市场环境、竞争对手的情况以及客户需求等信息，企业才能更好地制定出适合自身发展的信用管理政策。
在这一阶段，可以通过调研报告、市场分析、竞争对手的案例研究等方式来收集数据和信息，然后进行深入分析，为后续的政策制定提供有力支持。
阶段二：目标设定和政策制定在信息收集和分析的基础上，企业需要明确信用管理的目标，并制定相应的政策。
目标设定是企业组织信用管理政策制定的关键，只有明确的目标才能指导企业的政策制定和执行。
在确定目标后，企业可以根据实际情况和目标要求，制定出具体的信用管理政策，包括信用审批流程、逾期账款处理方式、客户信用评估标准等内容。
这一阶段需要综合考虑企业自身的情况和市场需求，形成符合实际的信用管理政策。
阶段三：政策执行和监测一旦企业组织信用管理政策制定完成，接下来就是政策的执行和监测阶段。
在这一阶段，企业需要明确责任人，建立起相应的执行机制，并且制定出有效的监测方式。
政策的执行和监测是信用管理政策能否真正落地的关键，只有确保政策的有效执行和监测，才能保证企业在信用管理方面取得预期的效果。
在执行和监测过程中，企业还需要根据实际情况进行及时调整和改进，以适应市场变化和企业发展的需要。
总结回顾企业组织信用管理政策的工作阶段和步骤包括信息收集和分析、目标设定和政策制定、政策执行和监测等关键阶段。
在这一过程中，企业需要全面评估市场环境和企业自身实际情况，明确信用管理的目标，并制定出符合实际的政策。
政策的执行和监测也不容忽视，只有保持政策的有效性和及时调整，企业才能在信用管理方面取得长期稳定的效果。
简述企业信用管理的流程
简述企业信用管理的流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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信用管理流程场景版
标题：信用管理流程场景版一、引言随着我国经济的快速发展，信用体系的建设日益完善，信用管理逐渐成为企业日常运营的重要组成部分。
本文旨在阐述信用管理流程的场景版，以帮助企业更好地理解和应用信用管理，提高信用管理水平。
二、信用管理流程概述信用管理流程主要包括以下几个方面：1.信用政策的制定企业应根据自身发展战略和市场环境，制定合理的信用政策。
信用政策包括信用期限、信用额度、信用审批流程等。
企业应定期评估信用政策的合理性，并根据市场变化及时调整。
2.客户信用评估客户信用评估是信用管理的关键环节。
企业应收集客户的基本信息、财务状况、经营状况、信用记录等资料，运用科学的信用评估方法，对客户信用等级进行评定。
客户信用等级的评定结果将直接影响企业的信用决策。
3.信用审批企业应根据客户信用等级和信用政策，对客户的信用申请进行审批。
信用审批应遵循客观、公正、透明的原则，确保审批结果合理、合规。
4.信用监控企业应建立信用监控机制，对客户的信用状况进行持续跟踪。
信用监控内容包括客户还款情况、经营状况、信用记录等。
一旦发现客户信用状况恶化，企业应立即采取措施，降低信用风险。
5.逾期管理逾期管理是企业信用管理的重要组成部分。
企业应制定逾期管理制度，明确逾期催收流程、逾期处罚措施等。
逾期管理应遵循法律法规，确保企业权益。
6.信用风险管理企业应建立健全信用风险管理体系，对信用风险进行识别、评估、监控和控制。
信用风险管理包括制定风险防范措施、建立风险预警机制、实施风险应对策略等。
三、信用管理流程场景分析场景一：新客户信用评估某企业A欲与一家新客户B开展合作，A企业需对新客户B进行信用评估。
A企业通过收集B企业的基本信息、财务报表、经营状况等资料，运用信用评估模型，对B企业的信用等级进行评定。
根据评定结果，A企业决定给予B企业一定的信用额度，并设定信用期限。
场景二：客户信用审批客户C向企业D申请信用额度。
D企业根据客户C的信用等级和信用政策，对信用申请进行审批。
信用管理制度
20.1将信用管理文化融入企业文化建设，形成全员重视信用管理的良好氛围。
20.2通过内部宣传、教育培训等方式，强化员工对信用管理的认知和重视。
20.3与合作伙伴共同倡导诚信经营，提升行业信用管理水平。
20.4举办信用管理主题活动，提升公司信用管理文化的影响力。
二十一、信用管理的信息披露
10.1强化信用意识，将诚信作为公司核心价值观之一，融入企业文化建设。
10.2开展信用主题宣传活动，提升全体员工的信用风险意识和社会责任感。
10.3与合作伙伴共同倡导诚信经营，构建良好行业信用环境。
10.4通过信用管理实践，提升公司信用品牌，增强市场竞争力。
十一、信用风险防范
11.1建立信用风险防范机制，通过早期预警和风险识别，预防潜在信用风险。
15.3建立信用管理案例库，分享信用管理成功经验和教训。
15.4通过持续改进，不断提升信用管理能力，为公司发展提供坚实保障。
十六、信用管理激励机制
16.1设立信用管理奖励基金，对在信用管理工作中取得显著成效的团队和个人给予奖励。
16.2制定明确的奖励标准和评选办法，确保激励机制的公平性和透明性。
16.3通过内部表彰、奖金、晋升等多种形式，激发员工积极参与信用管理的热情。
21.1建立信用管理信息披露制度，确保公司信用状况的透明度。
21.2定期向内部管理层和外部利益相关者报告信用管理情况，提高公司信用管理的公信力。
21.3对外披露信息应真实、准确、完整，遵守相关法律法规要求。
21.4通过信息披露，加强与投资者的沟通，提升公司治理水平。
二十二、信用管理的持续优化
22.1建立信用管理持续优化机制，定期评估信用管理效果，识别改进点。
企业信用风险管理——信用销售管理的基本流程与方法.ppt
6
信用风险的来源
贸易纠纷
客户资信状况
偿债能力不足
信誉欠佳
信 欺诈
用
延期支付
风
逾期应收帐款
呆帐、坏帐
险
销售战略决策失误
内部管理问题
资金不足 人员管理失控
企业信用风险管理
一、中国企业信用管理环境 二、中国企业信用管理环境诊断 三、信用管理模式的基本框架 四、企业应收帐款的监控与有效回收 五、客户资信管理 六、企业全程信用管理体系 七、信用销售管理的基本流程与方法
1
一、中国企业信用管理环境
2
目前企业信用管理状况
• 信用拥有企业与信用接受企业对信用的认识均 有待提高
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管理误区之三
销售部门
要求大量 信用销售
财务部限制
销售额下降
拖欠仍会 大量发生
财务部门
以资金管理为 主，要求现款
流动资金不足
弊端：1、财务部门与业务部门造成冲突； 2、财务部门不了解客户，无力控制风险； 3、由于财务部门的过份限制，导致销售额下降。
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三、信用管理模式的基本框架 关键业务环节控制 信用管理的技术体系
缺少准确判断客户的信用状 况的方法；
没有正确地选择结算方式和 结算条件；
对应收帐款监控不严；
对拖欠帐款缺少有效的追讨 手段；
对内缺少科学的信用 管理制度和组织体系
对客户缺少科学的信用政 策和规范的业务管理流程
5
信用销售风险对企业的影响
• 坏帐对销售的影响 以利润率10%为例，坏帐损失掉的销售额相当 于坏帐的10倍
企业信用风险管理--信用销售管理的基本流程与方法
企业信用风险管理--信用销售管理的基本流程与方法信用风险管理在企业的经营活动中起着至关重要的作用。
尤其是在信用销售管理过程中，企业需要采取一系列的措施来评估、监控和管理与客户的信用相关风险。
下面是信用销售管理的基本流程与方法：第一步：客户信用评估在与客户进行信贷交易之前，企业首先需要对客户的信用状况进行评估。
这包括对客户的财务状况、债务偿还能力、经营状况等进行全面的调查和分析。
可以通过收集客户的财务报表、信用报告、参考行业数据等资料来进行评估。
评估结果将用于确定客户的信用额度和支付条件。
第二步：制定信用销售策略根据客户信用评估的结果，企业需要制定相应的信用销售策略。
具体内容包括确定客户的信用额度、支付条件、信用担保方式等。
企业需要根据客户的信用状况来确定合适的策略，确保在控制风险的前提下最大程度地满足客户的需求。
第三步：风险监控与管理一旦与客户建立了信用交易关系，企业需要进行风险的监控和管理。
这包括定期对客户的信用状况进行评估和跟踪，及时发现和处理潜在的风险。
同时，企业还需要建立相应的风险管理制度和流程，确保风险的及时控制和处理。
第四步：催收与追偿当客户无法按时偿还债务或违约时，企业需要采取相应的催收和追偿措施。
这包括通过电话、邮件等方式与客户进行沟通，催促其偿还债务。
如果客户仍无法偿还，企业可以通过法律途径进行追偿，保护自身的权益。
第五步：优化信用销售管理流程企业还需要不断优化信用销售管理流程，提高工作效率和服务水平。
可以通过引入先进的信息技术系统，实现信用评估的自动化和标准化。
同时，不断改进管理制度和操作流程，提高风险管理的精确度和及时性。
综上所述，信用销售管理是企业信用风险管理的重要组成部分。
通过客户信用评估、制定信用销售策略、风险监控与管理、催收与追偿以及优化管理流程等一系列措施，企业可以有效地管理与客户的信用风险，保护自身的利益。
信用风险管理在企业的经营活动中具有重要的意义。
特别是在信用销售管理方面，企业需要采取一系列的措施来评估、监控和管理与客户的信用相关风险。
企业信用管理流程和模式
3．4 3＋1科学信用管理模式
• 一、3＋1科学信用管理模式的内涵
• “3”是指企业内部应建立三个不可分割的 信用管理机制，分别是前期信用管理阶 段的资信调查和评估机制、中期信用管 理阶段的债权保障机制以及后期信用管 理的应收账款管理和追收机制。
• “1”，是指在企业内部应建立一个独立的 信用管理机构（人员），全面管理企业 信用赊销的各个环节。
（2）在信用管理的具体内容方面 。
• 前两种模式认为：签约前的管理内容为资信信 息收集和调查，主要目的是筛选客户；签约时 的管理内容为客户授信管理；签约时的管理内 容为客户授信管理；签约后的管理内容为账款 监控管理。
• 3＋1科学信用管理模式认为：签约前管理内容 为客户资信调查与评估（包括授信）、从签约 到发货（提供服务）的管理内容为债权保障和 风险转移（包括要求客户进行担保、抵押等和 外部的保险保理等措施的使用）；发货（提供 服务）后的管理内容为应收账款管理和追收制 度。
企业信用管理
• 与全程信用管理模式和双链条全 程信用管理模式相比，3＋1科 学信用管理模式的主要特点是：
• （1）在信用管理阶段的划分方面。 前两种信用管理模式将企业信用管理 划分为签约前、签约和签约后，3＋ 1科学信用管理模式将其划分为签约 前、从签约到发货（提供服务）和发 货（提供服务）后；
企业信用管理
全程信用管理模式的特征主要表现在三方面：
企业信用管理
• 一、思维方式上的特征
全面质量管理
Total Quality Management, （TQM）
全程信用管理
信用风险管理
TQM的思维方式主要有：
1、“三全”思维方式
2、PDCA循环思维方式
3“关键的少数和非关键的多数”(80/20)原则思 维方式
建立健全企业信用管理制度
建立健全企业信用管理制度企业信用是企业在市场经济环境下与相关方进行交往、合作的基础，它是企业发展和长久存续的关键因素。
要保证企业信用的良好运行，建立健全企业信用管理制度至关重要。
本文将从制度的目标、原则和实施流程等方面进行论述，以期为企业信用管理提供参考。
一、制度目标企业信用管理制度的目标是确保企业行为合法合规，维护企业信用良好，提高企业的市场竞争力。
具体而言，它应包括以下几个方面的目标：1. 落实法律法规：制度要求企业严格遵守国家法律法规，确保企业经营活动合法合规。
2. 提高信用评价：制度要求企业积极参与信用评价活动，提高信用等级，为企业发展争取更多的资源和支持。
3. 加强信用管理：制度要求企业建立完善的信用管理体系，提高信用风险防控能力，减少信用风险带来的损失。
二、制度原则企业信用管理制度应遵循以下原则：1. 公平公正原则：制度要求对待各方交往对象公平公正，不歧视任何一方，维护交易的公正性和诚信性。
2. 信息透明原则：制度要求企业及时公开相关信用信息，提供给相关方充分的信息参考，保证信息透明度。
3. 风险管理原则：制度要求企业对风险进行合理评估和管控，防范信用风险的发生，降低损失。
三、制度实施流程建立健全企业信用管理制度应遵循以下流程：1. 制定制度方案：企业应组织相关部门和人员，制定符合企业实际情况的信用管理制度方案。
2. 内部推动：企业应加强内部推动力度，进行全员培训，增强员工对信用管理制度的认知和实施能力。
3. 部门协同：企业各部门应加强协同配合，形成信用管理的闭环机制，确保信用管理的全面实施。
4. 日常监督：企业应设立专门的信用管理监督机构，负责日常的信用管理监督与督促，提高制度执行的效果。
5. 定期评估：企业应定期对信用管理制度进行评估和调整，确保其与市场经济环境的匹配程度。
四、案例分析以某公司为例，公司制定了一套完善的企业信用管理制度，并投入实施。
该制度明确了企业信用管理的流程和责任分工，为公司信用的健康发展提供了有力支持。
信用管理流程制度(汇总)
标题：信用管理流程制度（汇总）一、引言随着市场经济的发展，信用已成为企业生存和发展的重要基础。
建立健全的信用管理流程制度，对提高企业信用水平、防范信用风险具有重要意义。
本制度旨在规范企业信用管理流程，确保企业信用管理工作的有序、高效开展。
二、信用管理组织架构1.信用管理部门：企业设立专门的信用管理部门，负责制定和执行信用管理政策、流程和制度。
2.信用管理岗位：信用管理部门设信用管理员、信用审查员等岗位，负责信用管理日常工作。
3.信用管理职责：信用管理部门负责对内、对外信用管理工作，包括客户信用评估、信用政策制定、信用风险监控等。
三、信用管理流程1.客户信用评估：对新客户进行信用评估，包括基本信息收集、财务状况分析、信用历史调查等。
2.信用政策制定：根据客户信用评估结果，制定相应的信用政策，包括信用额度、信用期限、付款方式等。
3.信用审批：信用管理员对信用政策进行审批，确保信用政策符合企业风险承受能力。
4.信用监控：对客户信用状况进行持续监控，及时发现潜在信用风险。
5.逾期管理：对逾期客户进行催收，采取法律手段或其他措施，降低信用损失。
6.信用档案管理：建立客户信用档案，包括客户基本信息、信用评估报告、信用政策、信用监控记录等。
四、信用管理政策1.信用额度：根据客户信用等级，设定相应的信用额度。
2.信用期限：根据客户信用等级，设定相应的信用期限。
3.付款方式：根据客户信用等级，选择合适的付款方式，如预付款、信用付款等。
4.信用保险：对高风险客户，可要求购买信用保险，降低信用风险。
5.催收政策：制定催收政策，包括催收方式、催收频率、催收期限等。
五、信用风险管理1.信用风险识别：定期对企业信用风险进行识别，包括市场风险、客户信用风险、操作风险等。
2.信用风险评估：对识别出的信用风险进行评估，确定风险等级。
3.信用风险控制：根据信用风险评估结果，制定相应的风险控制措施，如调整信用政策、加强信用监控等。
4.信用风险应对：对发生的信用风险，及时采取应对措施，降低信用损失。
信用管理模式
信用管理模式信用管理是一种经济活动的重要组成部分。
它既涉及企业的发展和盈利，也影响社会的繁荣稳定等问题。
因此，信用管理模式日益受到人们的重视。
下面，我们将从三个方面介绍信用管理模式：一、信用管理的要义信用管理的要义是指企业在经营中实施的信用政策。
它基于金融活动本身的特点，将一定的信用规则融入企业经营活动，从而确保企业有效地管理信用风险，健全企业信用体系，确保企业稳定发展以及实现经济效益的最大化。
二、信用管理的主要内容信用管理的主要内容包括以下几个方面：（1）确定企业的信用目标和管理方式：不同企业有不同的信用目标，要确定自己企业的偿债能力，并将目标融入到信用管理模式中，确立科学合理的信用管理体系。
（2）建立信用审查程序：通过对客户的信用状况、支付能力、财务记录以及其他贸易要求等方面进行审查，确立客户的可靠性。
（3）市场营销的信用管理：通过营销费用的投入以及精准营销来确保客户的及时还款率，帮助企业维护信用风险的有效管控。
（4）科学的信用准备：根据信息系统对客户的信用状况进行分析评估，精确把握客户的信用额度，提前做好信用准备，防止信用风险的发生。
三、实施信用管理的必要性从健全企业信用体系的角度来看，实施信用管理是必要的。
它可以帮助企业提高客户的可靠性，管控客户的应收账款，从而确保企业实现资金收支的平衡，保障自身经营的稳定发展；另外，信用管理也可以帮助企业确立良好的企业形象，增强客户对企业的信任，从而可以拓展更多客户，增加企业的经济效益。
综上所述，信用管理模式是一个经过系统研究的缺口，它的实施不仅有助于提高企业的信用水平，也有助于企业发展稳定。
企业应加大对信用管理模式的重视和投入，从而有效地确保自身的发展。
第三章 企业信用管理流程《企业信用管理》PPT课件
户和零散客户。
第三节 建立客户信用档案
二、客户信用档案管理对象
第三节 建立客户信用档案
三、客户信用档案管理模式
一般来说，企业客户档案资料的收集、处理 、评价的成果都具体体现在标准版式的企业 资信调查报告中，它构成合格的客户档案中 核心的内容。
用于偿还流动负债的能力。该公司2019年速 动比率为0.94，小于1，说明短期偿债能力 偏低。
第二节 客户信息收集
二、客户信息内容
（四）财务信息
(4)利息支付倍数 利息支付倍数=税息前利润/利息费用 企业设置的标准值为为2.5。该指标用以衡量
偿付借款利息的能力，也称利息保障倍数。 只要利息倍数足够大，企业就有充足的能力 偿付利息，否则相反。
第二节 客户信息收集
二、客户信息内容
（四）财务信息
(2)流动比率 流动比率=流动资产/流动负债 通常认为正常的比率为2。流动比率可以反
映短期偿债能力，流动资产越多，短期债务 越少，则偿债能力越强。该比率排除了企业 规模不同的影响，适合企业间以及本企业不 同历史时期的比较。一般情况下，营业周期 、流动资产中的应收账款数额和存货的周转 速度是影响流动比率的主要因素。
第二节 客户信息收集
二、客户信息内容
（一）企业基本信息 1.企业成立时间 2.企业经营范围 3.企业发展战略 4.企业注册资本 5.企业类型、名称及商标
第二节 客户信息收集
二、客户信息内容
（二）人力资源信息 1.股东及经营者情况 2.劳务状况 3.技术素质
第二节 客户信息收集
，说明销售能力越强。企业可以采用薄利多 销的方法，加速资产周转，带来利润绝对额 的增加。
第三章 企业信用管理体系及业务流程
三 企业日常信用管理流程框架
（2）事中管理
◦ 发货确认及质量确认
书面的收到货物的确认手续 质量确认一般是在赊销期限的1/2时段前进行 例如期限为6个月，给予客户提出品质争议的时 间就是前三个月
◦ 第一步：组建信用管理部及招聘和选拔、培 训信用人员，制定本企业信用管理手册。
可以重新组建或者清欠办或其他部门进行改造培训 制定企业信用管理手册，工作程序、规则、方法、 评估模型，分工协调、管理体制和信用考核标准 有必要请专业信用管理中介机构的专家协助
第一节 企业信用管理体系的建立
◦ 第二步：收集信息，建立客户信用档案和计 算机信用管理系统数据库
例:包装条款
我方向B商行出口香菇，该商品的习惯包装为木箱装。 我方为了节约，经B商行同意，签约时规定为纸箱装， 每箱净重3公斤。但在装运前因纸箱不够，我方又改 用木箱装货。 货到目的港，B商行提出实际包装与合同不符，不同 意接受，同时我方银行也接到对方银行暂不付款通知。 我方一再向对方解释，木箱包装比纸箱包装优点更多， 而且香菇最适合木箱包装。对方坚决不同意接受，并 称已与新西兰H公司签约转售，该合同也规定用纸箱 包装，经与H公司洽商，H公司称新西兰国家对木材包 装的货物有特别规定，所以也不同意木箱包装。B商 行要求退货并赔偿损失。 最后经过协商，B商行降价接受货物。
◦ 业务规程化使信用管理工作有明确的方向、 清晰的条理 ◦ 信用管理规程化便于加强相关部门和不同 业务岗位的分工协作 ◦ 可以使企业获得集成化管理的高效率
二 企业信用管理规程设计的原则
（一）客观、务实的原则
信用管理流程
1、按小组选题，每个小组选一个网站,每个小组成员2-3人。 2、每个小组在课上做PPT演讲 3、每个小组PPT演讲时间不超过30分钟
©2000 Prentice Hall
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PPT演讲作业
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3、企业信用管理流程
企业信用管理流程是企业信用管理工作 标准化的体现。 企业信用管理流程的内容包括： 1、客户资信调查与信用风险分析 2、信用政策的制定和执行 3、应收帐款管理和逾期帐款追收
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一、全程信用管理模式
1982—1985 中国人民大学 获硕士学位 1985—1994国务院发展研究中心 1994—现在 东方国际保理中心 总裁
货款拖延时间过长，错过了有 利的处理时机；
对长期欠款收回的可能程度不 清，不能及时作出有效的决策 ；
怕影响与客户的关系，没有采 取果断措施；
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（二）、全程信用管理
关键业务环节控制
交 接触
易 过
客户
程
谈判
签约
发货
收款
货款 拖欠
管
理 环
选择客户
信用条件
履约保障
货款跟踪
没有发现某些高风险客户
客户信息搜集不全、不真实
业务人员垄断客户
业务人员与客户商洽交易条件中的盲 目性
管理人员在订单审批中的盲目性，业 务审批手续不科学，赊销额度与期 限无法控制
给予客户赊销的条件过于宽松
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2、PDCA循环思维方式
计划 （Plan）
实施 （Do）
总结 (Action)
检查 （Check）
3.80/20原则思维方式
❖ 80/20原则的原意是指在经济生活中有一种较普遍的现象， 即占总量的20%左右的因素却对整个事态有80%的影响， 这就要求当事者用80%的资源来处理这重要的20%的因素， 而不是平均用力。
高质量销售最大化＋应收账 款回收最大化＋坏账最小化
＝现金流最大化
3．2全程信用管理模式
❖基一于、现代全市程场信经济用意管义理上的模式的含义
信用销售和企业信用管理 实践起源于1830年的英国 和1837年的美国，其标志 是征信公司及相关的调查服务业的出现。 当时的信用管理(Credit Management)(又 称企业信用管理)是指对企业赊销进行科学 管理的技术，目的是提高企业赊销的成功 率和金融机构发放贷款的成功率，它主要 包括客户的档案管理、客户授信、应收帐 款管理和商帐追收四大基本功能，我们把 它称之为狭义的信用管理—应收帐款管理。
2.中期信用管理阶段
❖ 此阶段主要任务在于制订合理适用的企业 信用政策,其中包括授信期限、授信额度、 授信标准、授信方式等具体内容。企业应 根据自身与客户两方面的实际情况确定相 应的信用政策,尤其在企业处于不同的发展 阶段时,信用政策差别很大。
❖ 应收账款的投资额主要由以下几个因素决 定。
❖ （1）销售规模。一般说来，企业的销售规 模越大,其应收账款的规模也会增大,两者之 间存在一定的对应关系；
本章要点
❖ 1、全程信用管理模式 ❖ 2、全面信用管理模式 ❖ 3、3+1信用管理模式 ❖ 4、双链条信用管理模式 ❖ 5、他们之间的区别，以及更加完善在那里
3．1 企业信用管理流程概述
3.1.1企业信用管理流程的定义
主体过程
辅助系统
3.1.3科学的企业信用管理流程目标
❖ 误区 企业信用风险最小化 导致企业的市场份额或市场价值最小化 ❖ 信用管理流程设计的最终目标
❖ 全程信用管理的目标是强化客户资信管理，防范销 售中的信用风险，控制逾期应收账款，加强欠款追 收，减少呆帐，坏账损失，提高企业盈利能力；规 范赊销业务，增强企业市场竞争力，建立企业内部 信用风险管理制度，全面提高企业管理素质。
❖ D公司是一家医药企业，在实施信用管理以前一直为居高不下 的应收账款所困扰。实施信用管理后，该公司针对应收账款在 赊销业务中的每一环节实行风险管理，建立一套完整的事前控 制、事中控制和事后控制程序。在事前控制上，该公司主要通 过对客户信用等级的评定，确定其商业信用和赊销额度；在事 中控制上，该公司以赊销业务的审批、稽核、合同审查等手段 控制销售中的信用风险；在事后控制上，该公司采取以应收账 款账龄控制、清对和催收的专业化、系统化管理方法，解决客 户账款逾期问题。
3.2.3全程信用管理模式的设计思想
1.前期信用管理阶段
❖ 在该阶段企业的主要任务是充分调查和评估客户的 资信情况,主要通过两个方法:
❖ 一是收集资料,了解客户的基本情况,主要了解以下 客户资信信息:注册记录,发展历史,内部评价,组织结 构,经营状况,财务状况,信用记录,行业分析,环境分析。
❖ 二是通过征信公司获取客户的资信评级,若缺乏该类 资料,则可结合客户实际情况通过自身信用管理部门 对其进行信用评级分析。
全程信用管理模式的特征主要表现在三方面：
❖ 一、思维方式上的特征
全面质量管理
Total Quality Management, （TQM）
信用风险管理
全程信用管理
TQM的思维方式主要有： 1、“三全”思维方式 2、PDCA循环思维方式 3“关键的少数和非关键的多数”(80/20)原则思维方式
1、“三全”思维方式
❖ （2）赊销比例。处于不同行业的企业习惯 采用的赊销额度差别很大,例如零售企业一 般习惯于现金交易,而交通或建筑行业则多 采用赊销方式。
❖ （3）信用政策。
3.后期信用管理阶段
❖ 在本阶段最为核心的问题是பைடு நூலகம்何对应收账款进行有效管理,同 时回收机制也在很大程度上影响着企业信用管理的实际效果。
❖ 应收账款的控制主要在于控制与消除应收账款的逾期和坏账 现象，一般企业的信用管理经理通过分析企业的应收账款平 均回收期、应收账款占总资产的比例、应收账款周转率、坏 账比率等指标来确定应收账款受控制的程度。企业经常通过 账龄分析表来控制应收账款的实际收回情况。除了对企业的 应收账款账龄表进行分析以外，还综合考虑其他的指标，常 用的有应收账款周转率、平均回收期等。
❖ 由于制度设计合理、管理得当，该公司的应收账款回笼率和回 收期两项指标都有了明显的改观。其中资金回笼率几年内从 66%、80%、95%一直上升到99%。该公司的成功实践再一次 证明：应收账款是企业的神经中枢。表面上看是财务问题，但 实际涉及企业经营管理的许多环节、方方面面。只有用系统的、 流程的思路去解决问题，才会起到事半功倍的效果。
❖ ①要求企业发挥与信用管理有关的所有人员的作用， 人人有责，个个有事，不让几个独拥客户资源信息 的人员唱“独角戏”；
❖ ②要求企业抛弃信用风险管理就是销售部门或财务 部门的事的观念，将与信用风险有关的计划、采购、 生产、营销、销售、财务等各个环节和各个部门都 纳入其中；
❖ ③要求企业摒弃信用风险管理就等同于催收账款的 观念，将管理的范围扩展到从市场研发到签约到追 收货款的全过程。
❖ 由于基于客户的档案管理、
客户授信、应收帐款
管理和商帐追收四大
基本功能上的狭义的
信用管理容易产生“前清后欠”、“回收率 低”、“管理欠规范”、“系统性不强”等 缺陷，由此变革便产生了著名的全程信用管 理模式(见图3－2)。
全过程信用管理
❖ 所谓全程信用管理模式是指以质量为根本，以信用 管理为支柱，在企业内部建立信用管理体系，从业 务的各个环节入手，对事前、事中、事后进行风险 管理，规范化、制度化地处理各项业务程序，实现 全程信用管理。
❖ 实际上，全程信用管理模式也强调使用这一思维方式。例 如，对企业的大客户和长期客户(数量占20%左右，往来款 占80%左右)要予以更多的关注(用80%左右的精力)；由于 在全部拖欠案件中约70%直接发生在货物发出之前的各个 业务环节，因此在事前、事中和事后控制相结合的全面控 制过程中，并不是强调平均用力，而是将事中控制作为核 心；在各个控制阶段，也是有重点和非重点之分的。