贷后管理问题探析

金融理论与实践

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&作者简介’王德龙

（*,+()），男，河南方城人，行长，学士，本科。贷后管理问题探析

王德龙

（中国农业银行开封市分行，河南开封(%#""(）

摘要：近年来，虽然各级银行加大了贷后管理工作力度，但是，“重贷轻管，管理不到位”的现象依然存在。加强贷后管理，有利于及时识别和弥补信贷潜在风险，提高资产质量，确保贷款的安全性、流动性、赢利性。

关键词：贷后管理；贷款质量；信贷风险文章编号：*""$)(+!#（!""#）"!)""!()"$

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文献标识码：0

一、贷后管理中存在的主要问题（一）缺乏清晰的贷后管理工作理念各家银行总行出台的关于加强贷后管理的若干规定及各省分行随后出台的实施细则，对贷后管理的核心定义是什么、贷后管理的主要内容有哪些、为什么要强化贷后管理、贷后管理有何重要意义、贷后管理要达到什么样的目的等作了详细的规定。但在实际工作中对强化贷后管理的重要性、紧迫性和必然性认识不足，没有形成一种强化贷后管理的工作理念和信贷管理制度文化，没有变成人们的自觉行动。

（二）缺乏一套具体的贷后管理操作标准和规范

总行、各省分行相继制定的一系列贷后管理文件对贷后管理的组织构架、风险预警机制、运作流程等作了条文规定，但在实际工作中考核评价指标不明确、不具体。由于在贷后管理的业务运作流程方面，管户经理应当先做什么、再做什么，每项工作做到什么程度，时限和质量要求如何，均缺乏统一设计，没有明确规定，致使各行在理解上有偏差、执行上不统一。

（三）缺乏明确的贷后管理责任界定贷后管理应由哪一级行负总责、贷后管理的主责任人应由哪个部门的哪些

人员来承担、贷后管理应由哪个部门牵头落实等基本问题没有明确。这样大家就会简单地认为，发放的贷款已经历了调查、审查、审批、经营四个环节，有多个责任人，又由各级行的贷审会审议把关，贷款出现问题应由集体承担责任。这种管理方式，看起来是人人有责，实质上是都不负责，容易造成责任悬空。

（四）缺乏规范的客户分级管理具体操作办法

按照某省级分行文件规定，凡信用等级0级以上，信用余额达到一亿元以上的法人客户、#"""万元以上的事业法人客户由省行直管；信用余额#"""万元到一亿元法人客户、*"""万元—#"""万元以上的事业法人客户由二级分行直管。目前，由于各地市行大都实行了贷款集中管理，而省行一直未实行，应由省行人员参与的客户经理小组无法成立，这方面的工作实际上由市行承担。如果一户超亿元的贷款发生风险，省、市、县三级行应承担什么样的责任，贷后管理应由属地行具体负责并组织实施，还是由上级行负责并组织实施？这些问题的存在，容易导致优良客户争着管，稍有风险的客户上下推诿扯皮，都不愿负责等行为的发生。

（五）缺乏灵敏的风险预警处理机制

*/由于对行业政策信息掌握不对

称，再加上客户的有意隐瞒，致使客户经理获得信息滞后或不全面，对企业已经显现或未显现的潜在风险无超前分析、预警能力。对客户的产权变动、财务状况恶化、现金流量不足、担保出现风险、贷款被挤占挪用、银企关系不正常等重大风险事项，缺乏敏感性和预见性，时效观念较差。

!/贷审会风险揭示、

处置不到位。按照信贷新规则的规定，贷审会是信贷业务决策的议事机构，应当对客户部门提交的大客户生产经营分析报告、管户方案及潜在的风险点进行揭示、提问和审议，并提出化解、处置方案。但在实际工作中，一方面客户经理向贷审会汇报流于形式，汇报内容没有严格要求，姑妄言之，姑妄听之；另一方面贷审会成员来自各个部门的负责人，短时间内听短汇报，对汇报内容没有理解、消化，潜在的风险点揭示不了，明确的风险点提不出化解方案，致使客户经理汇报后难以得到明确的答复，从而延误了化解风险的时机。

（六）缺乏对管户客户经理的硬性约束，片面强调服务、营销，弱化了对贷户的监督管理和风险防范

在贷后管理中，各二级分行和县支行基本做到了人到户、户到人，并从管户

【行长论坛】

!(

客户经理、部门负责人到主管行长、行长都层层签订了管户责任书，但对相关关键指标和重要事项缺乏量化、细化、具体化。主要表现是：

&’对贷户的货款归行率关注不够。只有保证货款及时足额归行，并设立还本付息备付账户，按销售货款的一定比例留足储备，才能保证贷款到期收回，避免因企业现金流量不足而影响贷款的安全。而目前该指标没有真正纳入对客户经理的硬性考核指标，更谈不上明确的量化考核要求。

!’对贷户资产负债的异常变动等重要情况监督不力，档案记载不全。近年来，一些企业以改制为名恶意逃废银行债务的现象时有发生，而所有逃废债企业在逃废债之前，都会出现注册新企业、从原贷款企业向新成立的企业无偿划转资金、调拨机器设备和固定资产、转移技术等不正常行为。对此，管户经理必须及时发现，迅速向有关方面反馈预警，采取断然措施，同时对这些异常行为必须收集证据，记录在案，作为制止企业逃废债的法律依据。而目前，部分行的管户客户经理往往对企业改制的不规范行为反应迟缓，面对企业的逃废债行为，往往是束手无策、望债兴叹。

$’对贷户的现金流量等重要财务指标监管不够。现金流量作为借款企业的还款来源，犹如人体的血液一样重要。借款人出现了现金净流量不足或下滑的趋势，则预示着银行面临贷款无法按期足额收回的风险。目前，部分行片面注重对企业赢利水平的分析，而忽视了对现金流量的把握，不利于贷款的风险控制。

(’部分管户经理片面追求显性业绩。据调查，目前大多数客户经理愿意发放长期贷款，并非常关注近几年内贷款的安全性、流动性，对贷款的最终结果如何关注不够，很少考虑最终能否收回。这实际上是一种片面追求显性业绩的短期经营行为，不利于农业银行的长期稳定和可持续发展。

（七）缺乏超强度的内部监管及责任追究力度

&’内部自律监管不到位。对三级行的客户，信贷管理等部门何时对客户走

访检查一次、检查什么内容、发现的问题

怎样处理、如何进行考核；审计部门多长

时间对客户、信贷管理等部门的贷后管

理情况审计一次；一线操作层面、前台客

户部门、后台信贷管理部门、各级审计部

门，在贷后检查方面各应承担什么样的

责任等缺乏明确的相关制度和办法。由

于自律监管不到位，致使贷款发放后，缺

乏对从信贷操作到管理、检查的全过程

进行有效地监控。

!’责任追究不到位。以河南农行为

例，对!""$年%月&日以后发放的贷

款，由于实行了严格的“四示一追究”制，

即贷前明示、贷后公示、到期提示、逾期

警示和责任追究，各级行对该部分贷款

的贷后管理非常重视。而对于此前发放

的贷款，由于方方面面的原因，责任追究

避重就轻，甚至挂一漏万，又由于对信贷

人员没有按照管户方案、管户责任书，实

施管理过程中出现问题后的责任追究不

到位，致使一些客户经理放松了对这部

分贷款的正常维护和贷后管理，容易形

成对这部分贷款管理上的恶性循环。

（八）缺乏风险管理和法律支持的超

前介入

&’贷前调查不细、贷后监管不及时，

影响了贷后管理的质量。贷款发放前，由

于信贷人员调查不细、不实，贷后又不及

时跟踪检查，造成贷后管理上的先天性

不足。部分信贷人员在贷后管理时，往往

注重贷款到期前的催收，对贷款到期的

企业资金往来、贷款用途、账户管理、抵

押担保情况很少进行贴身监督，致使贷

款形成事实风险时，无能为力。

!’缺乏严格统一的抵押担保及保证

担保管理办法。担保虽然是一种潜在的

还款来源，只能为银行提供影响或控制

借款人最终偿还贷款的可能性，但在一

定条件下可以变成真实的还款来源。因

此，在任何时候，银行持有的担保权益都

必须大于没有偿还的贷款本息和执行担

保所可能发生的费用。然而，目前大量担

保不够足值、有效，有的流于形式。突出

表现在五个方面：一是在评估机构的选

取上较为混乱。没有规定评估机构的资

质要求，没有对评估机构提出应有的约

束措施。二是评估方法不统一。现行的评

估方法有重置成本法、现行市价法、收益

现值法、价格清算法，采用不同的评估方

法，评估的价值相差多倍。三是不同种

类、地处不同位置的抵押物缺乏不同的

抵押率要求。无论是中心城市的房地产，

还是地处农村的加工企业的厂房及机器

设备，抵押率基本相同，设置抵押只是为

了满足贷款条件的相关要求，或者为了

应付检查，并未起到约束控制企业偿还

贷款、防范风险的作用。四是抵押率的计

算方法不准确。抵押率应当是贷款本息

之和与抵押物变现价值总额之比，但目

前的抵押率多为贷款本息之和与抵押物

评估价值总额之比，这样抵押率的计算

结果相差悬殊。由于目前的信用环境不

佳，社会上的所有评估，可信度都需大打

折扣。据统计，在处置抵债资产中，机器

设备和厂房的变现率仅在#)以下。这就

说明损失率为*#)左右，也反映出机器

设备及厂房的抵押率不应高于#)，而实

际操作中其抵押率多为#")—%")。五

是相互担保现象较为普遍，保证担保流

于形式。

$’防范法律风险的关口滞后。目前，

银行法律支持的重点大都在贷款审查和

形成不良后的清收处置阶段，而贷款调

查环节往往缺乏法律介入，防范法律风

险的关口明显滞后。实际上，在诸如办理

贷款抵押担保、保证担保，办理借新还旧

的过程中，都有很多法律风险需要防范。

(’对集团企业和关联企业等贷款的

授信风险控制不够。在对集团企业和关

联企业的授信，包括贷款、票据承兑和贴

现、贷款承诺、开立信用证、贸易融资等

方面，由于没有建立一套针对集团企业

和关联企业的统一授信标准及管理制

度，一些行盲目营销、片面强调服务以及

同业竞争等方面的原因，在贷前调查、贷

时审查、贷后检查方面流于形式。这些企

业往往利用相互担保，或者各自独立向

同一银行，或者向不同银行取得授信，大

量套取银行资金。当其中某一企业发生

财务或经营问题时，就会使银行的信贷

风险突然暴露，形成风险的高度集中和

【行长论坛】!#

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