银行计算相关公式
银行计算相关公式
银行计算相关公式银行计算涉及的公式有很多，包括贷款计算、利息计算、投资计算等。
以下是一些常见的银行计算公式及其详细说明：1. simple interest (简单利息)：Simple Interest = Principal x Rate x Time简单利息=本金x利率x时间复利=本金x(1+利率)^时间-本金3. future value of a single sum (单笔金额的未来价值)：Future Value = Present Value x (1 + Rate) ^ Time未来价值=现值x(1+利率)^时间4. present value of a single sum (单笔金额的现值)：Present Value = Future Value / (1 + Rate) ^ Time现值=未来价值/(1+利率)^时间5. annuity payment (年金支付)：Annuity Payment = PV x (Rate / (1 - (1 + Rate) ^ (-Time)))年金支付=现值x(利率/(1-(1+利率)^(-时间)))6. mortgage payment (抵押贷款还款)：Mortgage Payment = (Loan Amount x Rate) / (1 - (1 + Rate) ^ (-Time))抵押贷款还款=(贷款金额x利率)/(1-(1+利率)^(-时间))复合增长率=((终值/起始值)^(1/时间))-18. return on investment (投资回报率)：ROI = ((Ending Value - Beginning Value) / Beginning Value) x 100%投资回报率=((终值-起始值)/起始值)x100%9. loan-to-value ratio (贷款价值比)：Loan-to-Value Ratio = Loan Amount / Appraised Value贷款价值比=贷款金额/评估值10. net present value (净现值)：NPV = CF1 / (1 + r) + CF2 / (1 + r)^2 + ... + CFn / (1 +r)^n - Initial Investment净现值=现金流1/(1+利率)+现金流2/(1+利率)^2+...+现金流n/(1+利率)^n-初始投资11. internal rate of return (内部收益率)：IRR = rate at which NPV = 0内部收益率=使得净现值为0的利率以上是一些常见的银行计算公式，涵盖了贷款计算、利息计算、投资计算等方面。
银行各类计算公式更新
银行各类计算公式更新 TTA standardization office【TTA 5AB- TTAK 08- TTA 2C】银行各类计算公式一、存款准备金存款准备金，分为法定存款准备金和超额存款准备金（主要构成是存放央行及现金，不包括存放同业资金）。
下表为目前最新的各类银行业金融机构存款准备金水平。
法定存款准备金率是指中央银行规定的，存款性金融机构必须保有的存款准备金对其存款负债总额的比率。
在其他情况不变的条件下，中央银行可通过提高或降低法定准备金率直接地改变货币乘数，从而达到控制货币供给量的目的。
所以，在货币乘数的各个决定因素中，法定存款准备金比率基本是一个可由中央银行直接操作的外生变量。
目前央行实施的是平均法考核存款准备金水平。
超额备付金是银行短期流动性管理工具，是日常清算必要头寸，具有一定刚性。
目前银行业超额备付金率平均在2%左右，总体来看，大行超额备付金率较低，而城商行相对较高，最高在4% 左右。
银监会2016年披露的季报显示，商业银行人民币超额备付金率为%。
二、资本充足率根据巴塞尔协议的要求，银行资本划分为核心一级资本、其他一级资本以及二级资本三个部分。
三类资本的共同特点是，在危机发生时可用来弥补银行损失，即便二级资本也可核销或转化为普通股。
根据以上三类资本，可将资本充足率的要求划分为核心一级资本充足率（核心一级资本-扣减项/风险加权资产）、一级资本充足率（一级资本-扣减项）/风险加权资产）与资本充足率（（总资本-扣减项）/风险加权资产）。
银监会对商业银行的资本充足性要求，分别为5%，6%和8%。
三、信用风险指标信用风险是指商业银行面临的违约风险，资本充足率部分已对信用风险加权资产的计量进行了简单概述，此部分将介绍信用风险的监管指标，包括不良资产率、单一客户授信集中度和全部关联度。
1.不良资产率与不良贷款率不良资产率顾名思义，即为不良资产占总资产的比例，由不良资产与之资产总额比计算得出，依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》的要求，该指标不应高于4%，不良资产率有一个非常重要的二级指标，即不良贷款率。
2024年银行利息计算公式
利息=本金*年利率
其中，本金是指存款或贷款的额度，年利率是指银行在一年期间向客户支付的利息比率。
在实际情况中，银行的利率可能有所不同。
一般来说，银行的年利率是以百分比表示的，比如3%就表示年利率为0.03、具体的年利率可以根据银行的政策或者合同协议来确定。
这意味着你的存款在2024年将会获得300元的利息。
如果你的银行采用的是复利计算，那么利息计算公式稍有不同。
复利是指以利息作为本金，再计算下一期的利息，因此会产生更多的利息。
复利计算公式如下：
利息=本金*(1+年利率)^存款期数-本金
这里，存款期数是指你的存款周期，以年为单位。
这意味着你的存款将会在2024年到2029年期间获得1592.74元的利息。
需要注意的是，以上的计算公式只是简化版的模型，实际情况中还可能存在其他费用、税金等因素的考虑。
此外，不同银行可能有不同的利率计算方式和规定，具体以相关银行的政策和合同为准。
银行利率计算方法及公式
银行利率计算方法及公式
银行利率的计算方法有很多种，以下是其中两种常见的计算方法及公式: 1. 活期储蓄利息计算方法及公式
活期储蓄利息是指存款在银行活期账户中的利息。
活期储蓄利息的计算方法比较简单，只需要将存款本金乘以活期储蓄利率即可。
公式：利息 = 存款本金 x 活期储蓄利率 x 存款期限
例如，如果存款本金为 10000 元，活期储蓄利率为 0.36%,存款期限为 6 个月，则利息为:
利息 = 10000 x 0.36% x 6 = 252 元
2. 定期储蓄利息计算方法及公式
定期储蓄利息是指存款在银行定期账户中的利息。
定期储蓄利息的计算方法比活期储蓄利息复杂一些，需要考虑存款期限和利率等因素。
公式：利息 = 存款本金 x 定期储蓄利率 x (1 - 存款准备金率) x 存款期限
其中，存款准备金率是央行规定的存款准备金率，通常为 20%。
存款期限可以是一年、二年、三年等。
例如，如果存款本金为 10000 元，定期储蓄利率为 4.68%,存款准备金率为20%,存款期限为 2 年，则利息为:
利息 = 10000 x 4.68% x (1 - 20%) x 2 = 955.2 元
需要注意的是，以上公式只是其中两种常见的计算方法，实际上银行利率的计算方法还有很多，具体取决于存款类型和银行规定的利率。
银行各类计算公式月更新
银行各类计算公式一、存款准备金存款准备金;分为法定存款准备金和超额存款准备金主要构成是存放央行及现金;不包括存放同业资金..下表为目前最新的各类银行业金融机构存款准备金水平..法定存款准备金率是指中央银行规定的;存款性金融机构必须保有的存款准备金对其存款负债总额的比率..在其他情况不变的条件下;中央银行可通过提高或降低法定准备金率直接地改变货币乘数;从而达到控制货币供给量的目的..所以;在货币乘数的各个决定因素中;法定存款准备金比率基本是一个可由中央银行直接操作的外生变量..目前央行实施的是平均法考核存款准备金水平..超额备付金是银行短期流动性管理工具;是日常清算必要头寸;具有一定刚性..目前银行业超额备付金率平均在2%左右;总体来看;大行超额备付金率较低;而城商行相对较高;最高在4%左右..银监会2016年披露的季报显示;商业银行人民币超额备付金率为2.07%..二、资本充足率根据巴塞尔协议的要求;银行资本划分为核心一级资本、其他一级资本以及二级资本三个部分..三类资本的共同特点是;在危机发生时可用来弥补银行损失;即便二级资本也可核销或转化为普通股..根据以上三类资本;可将资本充足率的要求划分为核心一级资本充足率核心一级资本-扣减项/风险加权资产、一级资本充足率一级资本-扣减项/风险加权资产与资本充足率总资本-扣减项/风险加权资产..银监会对商业银行的资本充足性要求;分别为5%;6%和8%..三、信用风险指标信用风险是指商业银行面临的违约风险;资本充足率部分已对信用风险加权资产的计量进行了简单概述;此部分将介绍信用风险的监管指标;包括不良资产率、单一客户授信集中度和全部关联度..1.不良资产率与不良贷款率不良资产率顾名思义;即为不良资产占总资产的比例;由不良资产与之资产总额比计算得出;依据商业银行风险监管核心指标试行的要求;该指标不应高于4%;不良资产率有一个非常重要的二级指标;即不良贷款率..不良贷款率由不良贷款与贷款总额之比计算得出;依据商业银行风险监管核心指标试行的要求;不良贷款率不应高于5%..2.单一集团客户授信集中度与单一客户贷款集中度单一客户风险授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比;银监会要求该比例不应高于15%;即：扣除保证金、银行存单和国债后的授信余额/资本净额×100%<=15%..该项指标为一级指标;其包括一个二级指标：单一客户贷款集中度;单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比;银监会要求该比例不应高于10%;即：最大一家客户贷款总额／资本净额×100%<=10%;该两指标为防止商业银行风险集中化;促进银行授信和贷款管理合理化与信贷风险分散化..3.全部关联度全部关联度为全部关联授信与资本净额之比;不应高于50%;即全部关联方授信总额／资本净额×100%<=50%..该指标目的为规范商业银行关联交易行为;控制关联交易风险;其中关联方的认定应符合银监会发布的商业银行与内部人和股东关联交易管理办法..四、市场风险指标市场风险是指商业银行因汇率和利率变化而面临的风险;在资本充足率部分对市场风险资本计量进行了简单概述;此部分介绍市场风险的监管指标;包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度..1.累计外汇敞口头寸比例累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比;不应高于20%;即累计外汇敞口头寸/资本净额<=20%..具备条件的商业银行可同时采用其他方法比如在险价值法和基本点现值法计量外汇风险..2.利率风险敏感度利率风险是利率变动对银行业金融机构盈利或经济价值造成不利影响的风险;按照来源的不同可分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权风险..利率风险敏感度是指利率平行上升200个基点对盈利水平和经济价值的影响程度..五、操作风险指标操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险;表示为操作风险损失率;即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比;即已出现的操作风险损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比..六、风险迁徙类指标风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度;表示为资产质量从前期到本期变化的比率;属于动态指标;可以反映贷款的变化趋势情况;将贷款迁徙与风险管理相结合;加强对贷款违约概率和贷款实际价值的分析;并与贷款准备金的计提和贷款风险定价相结合;推动自身风险管理水平的提高..风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率..1.正常贷款迁徙率正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比;其计算公式为：正常贷款迁徙率=期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额／期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额×100%..2.不良贷款迁徙率不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率..次级类贷款迁徙率为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款之比;其计算公式为：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额×100%..可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比;其计算公式为：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额／期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额×100%..七、流动性风险相关指标依据银监会2015年9月发布的商业银行流动性风险管理办法试行;流动性风险;是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金;用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险;并确定流动性风险监管指标为流动性比例和流动性覆盖率;流动性风险的监测指标则有流动性缺口、流动性缺口率、核心负债比例、同业市场负债比例、最大十户同业融入比例、超额备付金率、重要币种的流动性覆盖率以及存贷比..需要注意“监测指标”并不属于硬性监管指标;监测指标出现异常或突破监测比例只是可能引起主监管人员的注意并需要解释原因;并不会导致监管处罚..1.流动性比例流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比;衡量商业银行流动性的总体水平;不应低于25%;即流动性资产/流动性负载>=25%;该指标需按照本币和外币分别计算..当前国内商业银行的流动性较为充足;依据银监会发布的2016年第一季度报;一季度商业银行流动性比例为48.08%..2.流动性覆盖率流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产;能够在银监会规定的流动性压力情景下;通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求;商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%;即：合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%>=100%..改流动性指标在未来银行监管体系中越来越重要;主要在于其衡量商业银行流动性风险相对更加敏感..考虑到了银行自身的现金流流入和流出的部分敏感性假设..对上述流动性覆盖率LCR的信息解读大致可以为：银监会需要区别银行用自身造血功能可以维持银行失血30天;这也是监管层或股东讨论救助方案所需要的宝贵时间..分子就是银行自身造血能力;分子就是失血的速度..3.存贷比流动性覆盖率是去年银监会新引入的流动性监管指标;同时将存贷比由监管指标改为监测指标..4.月末存款偏离度为加强存款稳定性管理;约束月末存款“冲时点”的行为;2014年国务院颁布关于缓解企业融资成本高问题的指导意见;首次提及“存款偏离度指标;研究将其纳入银行业金融机构绩效评价体系扣分项;随后银监会发布关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知;规定月末存款偏离度不得超过3%;同时;为防止商业银行在季末通过冲高月日均存款、规避存款偏离率约束;附加限制季末月日均存款的可计入金额..月末存款偏离度=月末最后一日各项存款-本月日均存款/本月日均存款×100%..5.净稳定资金比率净稳定资金比率是计算银行一年以内可用的稳定资金与业务所需的稳定资金之比;它主要衡量一家机构在特定压力情景下;可用的长期稳定资金支持业务发展的能力;由于巴塞尔委员会正在修订净稳定资金比例相关标准;2014年初发布的流动性风险管理办法以下简称办法并没有正式引入该比例..6.流动性缺口流动性缺口是指以合同到期日为基础;按特定方法测算未来各个时间段到期的表内外资产和负债;并将到期资产与到期负债相减获得的差额..计算公式为：未来各个时间段的流动性缺口=未来各个时间段到期的表内外资产-未来各个时间段到期的表内外负债..7．流动性缺口率流动性缺口率是指未来各个时间段的流动性缺口与相应时间段到期的表内外资产的比例..计算公式为：流动性缺口率=未来各个时间段的流动性缺口/相应时间段到期的表内外资产×100%..8.核心负债比例核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例..计算公式为：核心负债比例=核心负债/总负债×100%9.同业市场负债比例同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例..计算公式为：同业市场负债比例=同业拆借+同业存放+卖出回购款项/总负债×100%..10.最大十户存款比例最大十户存款比例是指前十大存款客户存款合计占各项存款的比例..计算公式为：最大十户存款比例=最大十家存款客户存款合计/各项存款×100%..11．最大十家同业融入比例最大十家同业融入比例是指商业银行通过同业拆借、同业存放和卖出回购款项等业务从最大十家同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例..计算公式为：最大十家同业融入比例=最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项/总负债×100%..12、超额备付金率超额备付金率是指商业银行的超额备付金与各项存款的比例..计算公式为：超额备付金=商业银行在中央银行的超额准备金存款+库存现金超额备付金率=超额备付金/各项存款×100%13．重要币种的流动性覆盖率重要币种的流动性覆盖率是指对某种重要币种单独计算的流动性覆盖率..八、风险抵补类指标风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力;包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面..资本充足率已在第二部分阐述;此处不再赘述..1.准备金充足率银行经营过程中出现的风险损失一般分为预期损失、非预期损失和极端损失..银行在经营过程中;针对预期损失要计提减值准备;也就是准备金;充分抵御这种损失..假如银行有成熟的高级内评法;那么违约概率PD×违约风险暴露EAD×违约损失率LED就是预期损失..非预期损失部分则由资本金来覆盖;资本金又分为监管资本和经济资本;篇幅有限;此部分不展开讨论;监管资本即为第二部分的讨论的资本..1贷款损失准备银监会2012年7月发布的商业银行贷款损失准备管理办法指出贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金;不包括在利润分配中计提的一般风险准备..商业银行贷款损失准备不得低于银行业监管机构设定的监管标准..贷款损失准备的监管标准即为贷款拨备率和拨备覆盖率两项标准中的较高者..2贷款拨备率贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比;其计算公式为：贷款拨备率=贷款损失准备金余额/各项贷款余额×100%;监管要求该指标不能小于2.5%3拨备覆盖率拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比;其计算公式为：拨备覆盖率=贷款损失准备金余额/不良贷款余额×100%;监管要求该指标不能小于150%..4不良率与贷款拨备率和拨备覆盖率贷款质量分类为后三类的贷款;即不良贷款;会面临企业还款困难而转核销的情况..不良率=不良贷款余额/贷款余额;将其与贷款拨备率和拨备覆盖率的计算公式联系;可知;贷款拨备率/不良率=拨备覆盖率..2.盈利性指标盈利能力指标是除资本充足性和准备金充足性后另一类风险抵补类指标;衡量商业银行的盈利能力及相应的抵抗风险的能力;银监会规定的监管指标包括成本收入比、资产利润率和资本利润率..1成本收入比成本收入比为营业费用加折旧与营业收入之比;不应高于35%；营业费用是指按金融企业会计制度要求编制的损益表中营业费用..营业收入是指按金融企业会计制度要求编制的损益表中利息净收入与其他各项营业收入之和..2资产利润率资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比;不应低于0.6%；净利润是指按照金融企业会计制度编制损益表中净利润..资产是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中资产总计余额..3资本利润率资本利润率为税后净利润与平均净资产之比;不应低于11%;所有者权益是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中所有者权益余额..净利润定义与资产利润率指标中定义一致..银监会发布的2016年一季度监管指标数据显示;一季度末;商业银行当年累计实现净利润4716亿元;同比增长6.32%..一季度;商业银行平均资产利润率为1.19%;比上季末上升0.09个百分点；平均资本利润率15.93%;比上季末上升0.95个百分点..九、额度管理银行的监管额度;是指监管机构定期审核并分配给银行的监管指标;主要有短期外债、中长期外债、综合结售汇头寸、信贷发放新增额度即合意贷款;但今年开始将过渡到MPA;目前尚未正式实施..1.短期外债管理额度2016年之前每年度外管局对中资银行和外资银行分别核定一个总额度;比如2014年度;中资银行短期外债额度139亿美元；外资法人银行和外资银行分行总额度为165.4亿美元；然后再根据总额度对每家银行进行细分5000万到10亿美金不等..但关于在全国范围内实施全口径跨境融资宏观审慎管理的通知银发2016132号;2016-04-29：将全口径外债的概念推广到全国..废除了短期外债额度的概念..央行全口径跨境融资控制主要指：跨境融资风险加权余额≤跨境融资风险加权余额上限..1跨境融资风险加权余额=Σ本外币跨境融资余额*期限风险转换因子*类别风险转换因子+Σ外币跨境融资余额*汇率风险折算因子..期限风险转换因子：还款期限在1年不含以上的中长期跨境融资的期限风险转换因子为1;还款期限在1年含以下的短期跨境融资的期限风险转换因子为1.5..类别风险转换因子：表内融资的类别风险转换因子设定为1;表外融资或有负债的类别风险转换因子暂定为1..汇率风险折算因子：0.5..2跨境融资风险加权余额上限的计算：跨境融资风险加权余额上限=资本或净资产*跨境融资杠杆率*宏观审慎调节参数..资本或净资产：企业按净资产计;银行类金融机构包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、外资银行按一级资本计;非银行金融机构按资本实收资本或股本+资本公积计;以最近一期经审计的财务报告为准..跨境融资杠杆率：企业和非银行金融机构为1;银行类金融机构为0.8..宏观审慎调节参数：1..2.中长期外债额度管理外资银行目前中长期外债是发改委的发生额的额度审批和央行的全口径外债管理仍选一种..一经选定不得更改..对于中资银行笔者理解是需要同时满足两种额度控制..发改委的中长期外债实行发生额管理;即银行每年新签的从境外借款超过1年以上的外债发生额;即便明年未到期也不会继续占用明年的额度..该额度由国家发展和改革委员会外资司银行处根据银行每上一年使用情况和新一年的潜在业务发展情况核定;银行借用这些中长期外债必须用于支持“实体经济”;也就意味着用途必须是发放1年期以上的贷款..央行和外管局的全口径跨境融资管理参见上面短期外债部分的介绍内容..一旦纳入“全口径”就不区分中长期和短期..3.综合结售汇头寸额度管理和前面提及的“美元敞口头寸比例”有点类似的概念;但不同之处在于这里的综合结售汇头寸包括衍生品部分;比如远期;期权用delta系数折扣后合并计入综合结售汇头寸综合计算多头和空头之后得出差额..4、4．银行间同业拆借最高拆入限额和最高拆出限额管理1政策性银行的均不超过其上年末待偿还金融债券余额的8%；2中资商业银行不超过其各项存款余额的8%；3外商独资银行、中外合资银行不超过其实收资本的2倍；4外国银行分行不超过其人民币营运资金的2倍..2016年7月份交易中心进一步简化了银行拆借额度的调整;但只是调整起来更便捷;总的额度控制并没有改变..5.代客境外理财投资额度目前代客境外理财在外管局审批相对比较宽松;银行按照实际产品发行计划向外管局申请;只按照资金流入流出差额计算额度占用情况..比如流出1亿美金;但1年后全部亏损;则这1亿美金永久占用QDII额度;因为不可能再回流了..6.央行信贷额度管理12016年之前的合意新增贷款合意贷款起始于2011年初;差别化存款准备金起始于2011年2月初;都是因为当时全国银行业金融机构在1月份信贷规模突飞猛进;尤其是元旦后的一周内..2合意贷款和差别化存款准备金率的关系合意贷款是指不用缴纳差别化存款准备金的新增贷款规模;也就是一般而言如果突破了央行的合意贷款规模则需要向央行申请增加;如果没有获得央行同意或未申请额外增加合意贷款规模;商业银行需要额外缴纳差别化存款准备金..3从2016年开始央行不再考核合意贷款;而是改为MPA宏观审慎考核；广义信贷这个概念在整个MPA考核中处于最核心的地位..此前笔者大致做过测算;MPA考核7大体系指标中;最容易让银行落入C档的就是宏观审慎资本充足率不达标;而宏观审慎资本充足率最主要的变量就是“逆周期资本”;逆周期资本要求和“广义信贷”增幅呈线性关系..所以广义信贷同比增幅是决定了大多数银行在季度MPA考核中是否达标的核心要素..从2017年开始;央行将表外银行理财也纳入到广义信贷计算公式中..旨在限制表外理财扩张冲动太大的部分农商行和城商行..防止通过表外理财的扩张绕开央行的MPA广义信贷考核指标..7.并购贷款集中度比例：在全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额不超过50%;并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%;对单一借款人的并购贷款余额占一级资本净额不超过5%..实际交易过程中银行如果对整个收购标的和交易结构认可;可能会通过其他融资方式对融资人的资本金进行融资;加大杠杆..8.同业业务集中度比例：单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金;扣除风险权重为零的资产后的净额/银行一级资<50%单家商业银行同业融入资金余额/银行负债总额<1/3；仍然少数激进中小银行通过转存形式绕开1/3指标限制快速扩张资产负债规模..9.银行理财业务集中度比例1代客境外理财产品;投资于资产支持证券及抵押贷款支持证券的资金总额不得超过单只产品总资产净值的10%..2理财资金投资非标准化债权资产的余额=Min{35%×理财产品余额;4%×商业银行上一年度审计报告披露总资产}3理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款;或者用于向单一借款人及其关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额的10%..4信托公司融资类银信合作业务余额占银信理财合作业务余额的比例不得高于30%..10.银行自营资金投资集中度比例1单个银行业金融机构购买持有单支资产支持证券的比例;原则上不得超过该单资产支持证券发行规模的40%..2发起人持有其发起的资产证券化产品比例不低于该单证券化产品的5%;按比例持有各层级发行额的5%..十.其他业务监管比例暂略。
银行各类计算公式
银行各类计算公式银行业是金融业的重要领域之一，银行在日常运营中需要使用各种计算公式来进行财务、风险和业务等方面的计算。
下面是一些常见的银行各类计算公式：一、财务相关计算公式：1.简单贷款计算公式：利息总额=贷款本金×利率×贷款期限贷款总额=贷款本金+利息总额每月还款额=贷款总额÷偿还期限2.年复利计算公式：未来价值=当前价值×(1+利率)^年数3.利率转换计算公式：年利率=日利率×365月利率=日利率×30四舍五入利率乘以100，得到利率百分比二、风险评估计算公式：1.风险价值计算公式：风险价值=底层资产的标准差×N(逆标准正态分布)2. Beta系数计算公式：Beta系数 = 资产收益总体方差 / 市场收益总体方差3.经济资本计算公式：经济资本=风险资本占比×风险资产总额三、业务相关计算公式：1.存款计息计算公式：定期存款：利息=存款金额×年利率×存款期限活期存款：利息=存款金额×年利率×存款天数/365 2.外汇交易计算公式：买入价格=卖出价格×(1+买入点差)卖出价格=买入价格×(1-卖出点差)3.股票交易相关计算公式：盈亏计算：盈亏金额=(卖出价格-买入价格)×股数四、税务相关计算公式：1.个人所得税计算公式：应纳税所得额=工资收入-个人所得税起征点应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数2.增值税计算公式：增值税额=价税合计×税率/(1+税率)以上只是一些常见的银行各类计算公式，不同银行可能还会有其他特定的计算公式，需要根据实际情况进行确认和使用。
在实际应用中，还需要根据具体问题和需要进行适当的调整和变型。
银行常用计算公式
银行常用计算公式
银行业务涉及到各种数学计算，包括利息计算、贷款计算、股票投资回报计算等等。
在这篇文章中，我将介绍一些银行常用的计算公式。
1.利息计算公式：
利息=本金×年利率×时间
其中：
本金是指在存款或贷款中投入的资金金额。
年利率是指银行向客户提供的利率，通常以百分数表示，需要转化为小数形式进行计算。
时间是指资金在银行中存放或贷款的期限，通常以年为单位。
2.复利计算公式：
复利=本金×(1+年利率)^时间-本金
复利是指将利息重新投资，并在计算利息的基础上获得的额外利息。
3.简单贷款计算公式：
贷款利息=本金×年利率×时间
贷款本金=还款金额/(1+年利率×时间)
其中，贷款利息是指贷款时需要支付的利息金额，贷款本金是指贷款时从银行获得的金额，还款金额是指还贷时需要支付的总金额。
4.现值计算公式：
现值=未来价值/(1+年利率)^时间
现值是指未来收入或支出的现在价值，未来价值是指未来得到的金额，年利率是指银行提供的利率，时间是指未来收入或支出发生的期限。
5.股票投资回报率计算公式：
投资回报率=(股票价格的增长额+股息)/投资成本
投资回报率是指投资获得的收益与投资成本之间的比率，股票价格的
增长额是指股票价格变化的金额，股息是指持有股票期间获得的分红收入。
银行计算相关公式
银行计算相关公式银行计算涉及到各种金融公式和计算方法，包括定期存款利息计算、贷款利息计算、贷款还款计算等。
下面是一些关于银行计算的常见公式及其用途。
1.定期存款利息计算公式：定期存款是一种银行理财产品，计算利息的公式如下：利息=本金×年利率×存款期限这里，利息为定期存款到期后能够获得的利息金额，本金为存入定期存款的本金金额，年利率为定期存款的年利率，存款期限为定期存款的存款期限。
2.贷款利息计算公式：贷款是银行向客户提供的借款服务，计算利息的公式如下：利息=贷款金额×年利率×贷款期限这里，利息为贷款需要支付的利息金额，贷款金额为借入的贷款金额，年利率为贷款的年利率，贷款期限为贷款的期限。
3.贷款还款计算公式：贷款还款是指客户按照约定的时间和金额进行贷款的还款。
一般有两种还款方式：等额本息和等额本金。
等额本息还款方式每月还款金额相同，包括本金和利息。
计算每月还款金额的公式如下：每月还款=贷款金额×月利率×(1+月利率)^还款期数/((1+月利率)^还款期数-1)其中，月利率为年利率除以12，还款期数为还款的总期数。
等额本金还款方式每月还款本金相同，但利息逐月递减。
计算每月还款金额的公式如下：每月还款=贷款金额/还款期数+(贷款金额-已还本金累计额)×月利率其中，月利率为年利率除以12，已还本金累计额为已经还款的总本金。
4.复利计算公式：复利是指将利息再次加入本金进行计算的一种利息计算方法。
复利计算的公式如下：总金额=本金×(1+年利率)^存款期限其中，总金额为到期后能够获得的总金额，本金为初始存款本金，年利率为存款的年利率，存款期限为存款的期限。
5.期望利润计算公式：期望利润是指银行在提供贷款、理财和其他金融服务中所能够获得的收益。
期望利润计算的公式如下：期望利润=收入-成本其中，收入为银行从各种金融服务中获得的收入总额，成本为银行提供金融服务所需要的成本总额。
商业银行各类计算公式
商业银行各类计算公式商业银行各类计算公式一：存款业务1. 存款计算公式1.1 定期存款计算公式定期存款利息 = 本金×年利率×存款期限（日/365）1.2 活期存款计算公式活期存款利息 = 本金×年利率×存款天数（日/365）1.3 定活两便存款计算公式定活两便存款利息 = 定活两便存款×年利率×存款天数（日/365）2. 存款年收益率计算公式存款年收益率 = 存款利息 / 存款本金× 100%3. 存款总收入计算公式存款总收入 = 存款本金 + 存款利息4. 存款利息计算公式存款利息 = 存款总收入 - 存款本金二：贷款业务1. 等额本息贷款计算公式1.1 月还款额计算公式月还款额 = 贷款本金×月利率× (1 + 月利率)^还款期数 / ((1 + 月利率)^还款期数 - 1)1.2 总利息计算公式总利息 = 月还款额×还款期数 - 贷款本金2. 等额本金贷款计算公式2.1 每月还款额计算公式每月还款额 = (贷款本金 / 还款期数) + (贷款本金 - 已归还本金累计额) ×月利率2.2 总利息计算公式总利息 = (首月还款额 + 末月还款额) ×还款期数 / 23. 提前还款计算公式3.1 提前还款违约金计算公式提前还款违约金 = 已归还本金累计额× 0.05三：信用卡业务1. 信用卡还款计算公式1.1 最低还款额计算公式最低还款额 = 当期欠款×最低还款比例（最低还款比例通常为信用卡额度的一定比例，如5%）2. 信用卡利息计算公式月利率 = 年利率 / 12月利息 = 当期欠款×月利率附件：本文档涉及附件法律名词及注释：1. 年利率：指一年的利率，通常以百分比表示。
2. 存款期限：存款的时间期限，通常以天、月或年为单位。
3. 定期存款：一种固定期限的存款方式，存款期限内无法提前支取。
商业银行各类计算公式
商业银行各类计算公式商业银行是现代金融体系中的重要组成部分，其业务活动非常复杂。
为了确保各项业务的准确性和规范性，商业银行需要运用各类计算公式来进行风险评估、利润预测、财务分析等工作。
本文将介绍商业银行常用的几类计算公式，以帮助读者更好地理解和运用。
一、信贷风险评估公式商业银行的主要业务之一是发放贷款，因此评估信贷风险至关重要。
以下是常用的信贷风险评估公式：1. 信用评级模型信用评级模型是一种通过对个人或企业的信用状况进行评估，从而确定其违约风险的方法。
其中，最常用的是Altman Z-Score模型，其计算公式为：Z = 1.2A + 1.4B + 3.3C + 0.6D + 0.999E其中，A代表流动资产与流动负债之比，B代表资产收益率，C代表净资产与负债之比，D代表市值与负债之比，E代表营业利润与总资产之比。
计算结果越低，违约风险越高。
2. 还款能力计算公式商业银行通常会通过计算借款人的还款能力来判断其是否适合发放贷款。
常见的还款能力计算公式包括：- 负债收入比（Debt-to-Income Ratio）：这是计算借款人每月的负债支出与总收入之比，公式为：负债收入比 = (负债支出 / 总收入) * 100%。
一般来说，负债收入比超过40%将被认为是高风险。
- 费用收入比（Expense-to-Income Ratio）：这是计算借款人每月的生活费用与总收入之比，公式为：费用收入比 = (生活费用 / 总收入) * 100%。
商业银行通常希望借款人的费用收入比不超过30%。
二、财务分析公式商业银行需要对自身的财务状况进行分析，以评估经营状况和盈利能力。
以下是常用的财务分析公式：1. 盈利能力评估公式商业银行的盈利能力对于其稳健发展至关重要。
常用的盈利能力评估公式包括：- 净息差（Net Interest Margin）：计算银行通过贷款和储蓄所获得的净收入，公式为：净息差 = （利息收入 - 利息支出） / 平均资产。
银行各类计算公式汇总大全
银行各类计算公式汇总大全资产负债比例管理指标1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%——法定存款准备金比例;(标准：不得低于3%)备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准：不得低于25%)流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;(标准：年末不得高于80%)4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;(标准：不得高于30%)流动负债净额=流动负债——流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;(标准：不得高于120%)一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6、拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;(标准：不得高于4%)②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;(标准：不得高于8%)③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;(标准：不得高于4%)拆(调)入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%; (标准：不得高于15%)②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;(标准：不得高于8%)③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;(标准：不得高于7%)④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。
银行利率计算公式及例题
银行利率计算公式及例题银行利率计算通常有几种方式，具体的计算方式取决于银行的计息方式和所使用的利率单位。
下面是一些常见的利率计算方式和例题：1. 年利率计算如果银行使用年利率计息，则可以使用下面的公式计算利息：利息 = 本金 × 年利率 × 计息天数/365例如，如果你在银行存入10000元，年利率为3%，存款期限为180天，则利息为：利息 = 10000 × 3% × 180/365 = 50元2. 月利率计算如果银行使用月利率计息，则可以使用下面的公式计算利息：利息 = 本金 × 月利率 × 计息天数/30例如，如果你在银行存入10000元，月利率为0.25%，存款期限为180天，则利息为：利息 = 10000 × 0.25% × 180/30 = 100元3. 日利率计算如果银行使用日利率计息，则可以使用下面的公式计算利息：利息 = 本金 × 日利率 × 计息天数例如，如果你在银行存入10000元，日利率为0.01%，存款期限为180天，则利息为：利息 = 10000 × 0.01% × 180 = 184. 到期利率计算到期利率是指在存款期结束之后一次性支付所有利息的方式。
使用到期利率计息时，可以使用下面的公式计算利息：利息 = 本金 × 到期利率例如，如果你在银行存入10000元，到期利率为3%，则利息为：利息 = 10000 × 3% = 300元5. 协议利率计算协议利率是指银行与客户协商确定的利率。
协议利率的计算方式可能会有所不同，因此应当根据银行的具体规定进行计算。
例如，如果你在银行存入10000元，协议利率为3%，存款期限为180天，则利息为：利息 = 10000 × 3% × 180/365 = 50元注意，以上计算方式均基于等额本息还款方式。
商业银行各类计算公式
商业银行各类计算公式商业银行作为金融机构，在日常运营中需要进行各类计算，以便评估风险、制定利率、计算利息等。
本文将介绍商业银行常用的各类计算公式，让我们一起来了解吧！一、利率相关公式1. 简单利息公式简单利息是商业银行最基本的计息方式之一，其计算公式为：利息 = 本金 ×利率 ×时间2. 复利公式复利是指在计算利息时，将本金和已经发生的利息再次计入计算的方式。
复利的计算公式为：总金额 = 本金 × (1 + 利率)^时间3. 实际年利率公式实际年利率是指考虑到通货膨胀因素后的利率水平。
其计算公式为：实际年利率 = (1 + 名义年利率) ÷ (1 + 通货膨胀率) - 1二、存款相关公式1. 存款利息计算公式存款利息的计算公式与利率相关，可以使用简单利息或复利公式进行计算。
2. 存款到期金额计算公式存款到期金额是指在一定时间内存款本金与利息的总和。
其计算公式为：到期金额 = 存款本金 + 存款本金 ×存款利率 ×存款时间三、贷款相关公式1. 等额本息还款公式等额本息还款是商业银行常用的还款方式之一，其计算公式为：每期还款金额 = 贷款本金 ×月利率 × (1 + 月利率)^贷款期数 ÷ ((1 + 月利率)^贷款期数 - 1)2. 等额本金还款公式等额本金还款是另一种常用的还款方式，其计算公式为：每期还款金额 = 贷款本金 ÷贷款期数 + (贷款本金 - 已归还本金累计额) ×月利率四、风险评估相关公式1. 信用风险评估公式商业银行在决定是否向某个借款人发放贷款时，需要对其信用风险进行评估。
常用的信用风险评估公式包括：- 五级分类法：根据借款人的还款能力、信用记录等因素将借款人划分为五个风险等级。
- 波动率计算公式：用于评估投资组合的风险水平，通过计算资产价格的变动情况来衡量风险。
2. 市场风险评估公式商业银行在投资股票、债券等金融产品时，需要对市场风险进行评估。
银行利息计算公式大全
银行利息计算公式大全
1.简单利息计算公式：
在简单利息计算中，利息是根据本金和利率计算的，不考虑复利的影响。
简单利息=本金×利率×时间
2.复利计算公式：
在复利计算中，利息不仅取决于本金和利率，还取决于每个利息计算周期中的利息。
复利利息=本金×(1+利率)^时间-本金
3.等额本息还款计算公式：
在等额本息还款计算中，贷款本金和利息在还款期内平均分摊，并按照相同的金额进行还款。
每期还款本金=贷款本金/还款期数
每期还款利息=(贷款本金-已还本金累计)×利率
每期还款金额=每期还款本金+每期还款利息
4.等额本金还款计算公式：
在等额本金还款计算中，每个还款期的本金固定，利息根据未偿还贷款本金的余额进行计算。
每期还款本金=贷款本金/还款期数
每期还款利息=(贷款本金-已还本金累计)×利率
每期还款金额=每期还款本金+每期还款利息
5.存款年利息计算公式：
在存款年利息计算中，利息是按照每年的利率计算的。
年利息=存款金额×年利率
6.存款月利息计算公式：
在存款月利息计算中，利息是按照每月的利率计算的。
月利息=存款金额×月利率
7.存款日利息计算公式：
在存款日利息计算中，利息是按照每天的利率计算的。
日利息=存款金额×日利率
需要注意的是，利率计算中的时间单位应与利率单位相匹配。
如果利
率是年利率，则时间单位应为年；如果利率是月利率，则时间单位应为月；如果利率是日利率，则时间单位应为日。
银行类相关公式
1、流动比率＝流动资产÷流动负债2、速动比率＝速动资产÷流动负债保守速动比率＝（现金＋短期证券＋应收票据＋应收账款净额）÷流动负债3、营业周期＝存货周转天数＋应收账款周转天数4、存货周转率（次数）＝销售成本÷平均存货其中：平均存货＝（存货年初数＋存货年末数）÷2存货周转天数＝360/存货周转率＝（平均存货×360）÷销售成本5、应收账款周转率（次）＝销售收入÷平均应收账款其中：销售收入为扣除折扣与折让后的净额；应收账款是未扣除坏账准备的金额应收账款周转天数＝360÷应收账款周转率＝（平均应收账款×360）÷销售收入净额6、流动资产周转率（次数）＝销售收入÷平均流动资产7、总资产周转率＝销售收入÷平均资产总额8、资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100% （也称举债经营比率）9、产权比率＝（负债总额÷股东权益）×100% （也称债务股权比率）10、有形净值债务率＝[负债总额÷（股东权益－无形资产净值）] ×100%11、已获利息倍数＝息税前利润÷利息费用长期债务与营运资金比率＝长期负债÷（流动资产－流动负债）12、销售净利率＝（净利润÷销售收入）×100%13、销售毛利率＝[（销售收入－销售成本）÷销售收入]×100%14、资产净利率＝（净利润÷平均资产总额）×100%15、净资产收益率＝净利润÷平均净资产（或年末净资产）×100%或＝销售净利率×资产周转率×权益乘数16、权益乘数＝资产总额÷所有者权益总额＝1÷（1－资产负债率）＝1＋产权比率17、平均发行在外普通股股数＝∑（发行在外的普通股数×发行在外的月份数）÷1218、每股收益＝净利润÷年末普通股份总数＝（净利润－优先股利）÷（年末股份总数－年末优先股数）19、市盈率（倍数）＝普通股每市价÷每股收益20、每股股利＝股利总额÷年末普通股股份总数21、股票获利率＝普通股每股股利÷普通股每股市价22、市净率＝每股市价÷每股净资产23、股利支付率＝（每股股利÷每股净收益）×100%股利保障倍数＝股利支付率的倒数24、留存盈利比率＝（净利润－全部股利）÷净利润×100%25、每股净资产＝年末股东权益（扣除优先股）÷年末普通股数（也称每股账面价值或每股权益）26、现金到期债务比＝经营现金净流入÷本期到期的债务（指本期到期的长期债务与本期应付票据）现金流动负债比＝经营现金净流入÷流动负债现金债务总额比＝经营现金净流入÷债务总额（计算公司最大的负债能力）27、销售现金比率＝经营现金净流入÷销售额每股营业现金净流量＝经营现金净流入÷普通股数全部资产现金回收率＝经营现金净流入÷全部资产×100%28、现金满足投资比＝近5年经营活动现金净流入÷近5年资本支出、存货增加、现金股利之和现金股利保障倍数＝每股营业现金净流入÷每股现金股利29、净收益营运指数＝经营净收益÷净收益＝（净收益－非经营收益）÷净收益现金营运指数＝经营现金净流量÷经营所得现金（经营所得现金＝经营活动净收益＋非付现费用）财务预测与计划30、外部融资额＝（资产销售百分比－负债销售百分比）×新增销售额－销售净利率×计划销售额×（1－股利支付率）31、销售增长率＝新增额÷基期额或＝（计划额÷基期额）－132、新增销售额＝销售增长率×基期销售额33、外部融资销售增长比＝资产销售百分比－负债销售百分比－销售净利率×[（1＋增长率）÷增长率]×（1－股利支付率）34、可持续增长率＝股东权益增长率＝股东权益本期增加额÷期初股东权益＝销售净利率×总资产周转率×收益留存率×期初权益期末总资产乘数或＝权益净利率×收益留存率÷（1－权益净利率×收益留存率）财务估价（P－现值i－利率I－利息S－终值n—时间r—名义利率m－每年复利次数）35、复利终值复利现值36、普通年金终值：或37、年偿债基金：或A＝S（A/S，i，n）（36与37系数互为倒数）38、普通年金现值：或P＝A（P/A，i，n）39、投资回收额：或A＝P（A/P，i，n）（38与39系数互为倒数）40、即付年金的终值：或S＝A[（S/A，i，n＋1）－1]41、即付年金的现值：或P＝A[（P/A，i，n－1）＋1]42、递延年金现值：第一种方法：第二种方法：43、永续年金现值：44、名义利率与实际利率的换算：45、债券价值：分期付息，到期还本：PV＝利息年金现值＋本金复利现值纯贴现债券价值PV＝面值÷（1＋必要报酬率）n （面值到期一次还本付息的按本利和支付）平息债券PV＝I/M×（P/A，i/M，M×N）＋本金（P/S，i/M，M×N）（M 为年付息次数，N为年数）永久债券46、债券到期收益率＝或（V－股票价值P－市价g－增长率D－股利R－预期报酬率Rs－必要报酬率t－第几年股利）47、股票一般模式：零成长股票：固定成长：48、总报酬率＝股利收益率＋资本利得收益率或49、期望值：50、方差：标准差：变异系数＝标准差÷期望值51、证券组合的预期报酬率＝Σ（某种证券预期报酬率×该种证券在全部金额中的比重）即：m－证券种类Aj－某证券在投资总额中的比例；－j种与k种证券报酬率的协方差－j种与k种报酬率之间的预期相关系数Q－某种证券的标准差证券组合的标准差：52、总期望报酬率＝Q×风险组合期望报酬率＋（1－Q）×无风险利率总标准差＝Q×风险组合的标准差53、资本资产定价模型：① COV为协方差，其它同上②直线回归法③直接计算法54、证券市场线：个股要求收益率投资管理55、贴现指标：净现值＝现金流入现值－现金流出现值现值指数＝现金流入现值÷现金流出现值内含报酬率：每年流量相等时用“年金法”，不等时用“逐步测试法”56、非贴现指标：回收期不等或分几年投入＝n＋n年未回收额/n＋1年现金流出量会计收益率＝（年均净收益÷原始投资额）×100%57、投资人要求的收益率（资本成本）＝债务比重×利率×（1－所得税）＋所有者权益比重×权益成本58、固定平均年成本＝（原值＋运行成本－残值）/使用年限（不考虑时间价值）或＝（原值＋运行成本现值之和－残值现值）/年金现值系数（考虑时间价值）59、营业现金流量＝营业收入－付现成本－所得税（根据定义）＝税后净利润＋折旧（根据年末营业成果）＝（收入－付现成本）×（1－所得税率）＋折旧×税率（根据所得税对收入和折旧的影响）60、调整现金流量法：（α－肯定当量）61、风险调整折现率法：投资者要求的收益率＝无风险报酬率＋β×（市场平均报酬率－无风险报酬率）（β—贝他系数）项目要求的收益率＝无风险报酬率＋项目的β×（市场平均报酬率－无风险报酬率）62、净现值＝实体现金流量/实体加权平均成本－原始投资净现值＝股东现金流量/股东要求的收益率－股东投资63、β权益＝β资产×（1＋负债/权益）β资产＝β权益÷（1＋负债/权益）流动资金管理64、现金返回线H＝3R－2L（上限＝3×现金返回线－2×下限）65、收益增加＝销量增加×单位边际贡献66、应收账款应计利息＝日销售额×平均收现期×变动成本率×资本成本平均余额＝日销售额×平均收现期占用资金＝平均余额×变动成本率67、折扣成本增加＝（新销售水平×新折扣率－旧销售水平×旧折扣率）×享受折扣的顾客比例68、订货成本＝订货固定成本＋年需要量/每次进货量×订货变动成本取得成本＝订货成本＋购置成本储存成本＝固定成本＋单位变动成本×每次进货量/2存货总成本＝取得成本＋储存成本＋缺货成本TC＝TCa＋TCc＋TCs（K－每次订货成本D－总需量Kc－单位储存成本N－订货次数U－单价p－日送货量d－日耗用量）69、经济订货量总成本最佳订货次数经济订货量占用资金最佳订货周期陆续进货的经济订货量总成本经济订货量占用资金＝70、再订货点（R）＝交货时间（L）×平均日需求量（d）＋保险储备（B）R＝L×d＋B（Ku－单位缺货成本；S－一次订货缺货量；N－年订货次数；Kc－单位存货成本）保险储备总成本＝缺货成本＋保险储备成本＝单位缺货成本×缺货量×年订货次数＋保险储备×单位存货成本即：TC（S、B）＝Ku × S × N ＋ B × Kc 筹资管理72、实际利率（短期借款）＝名义利率/（1－补偿性余额比率）或＝利息/实际可用借款额73、可转换债券转换比例＝债券面值÷转换价格股利分配74、发放股票股利后的每股收益（市价）＝发放前每股收益（市价）÷（1＋股票股利发放率）资本成本和资本结构通用模式：资本成本＝资金占用费/筹资金额×（1－筹集费率）75、银行借款成本：（K1－银行借款成本；I－年利息；L－筹资总额；T－所得税税率；R1－借款利率；F1－筹资费率）考虑时间价值的税前成本（K）：（P－本金）税后成本（K1）：（K1）＝K×（1－T）76、债券成本：（Kb－债券成本；I－年利息；T－所得税率；Rb–债券利率；B－筹资额（按发行价格）；Fb－筹资费率）考虑时间价值的税前成本（K）：（P－面值）税后成本（Kb）（Kb）＝K×（1－T）77、留存收益成本：第一种方法：股利增长模型：第二种方法：资本资产定价模型：第三种方法：风险溢价法：（Kb－债务成本；RPc －风险溢价）78、普通股成本：（式中：D1—第1年股利；P0—市价；g—年增长率）优先股成本＝年股息率/（1－筹资费率）79、筹资突破点＝可用某一特定成本筹集到的资金额÷该种资金在资本结构中所占的比重80、加权平均资金成本：（Kw为加权平均资金成本；Wj为第j种资金占总资金的比重；Kj为第j种资金的成本）81、筹资突破点＝可用某一特定成本筹集到的某种资金额/该种资金所占比重82、（p－单价V－单位变动成本F－总固定成本S－销售额VC－总变动成本Q－销售量N－普通股数）经营杠杆：公式一：公式二：财务杠杆：或（D—优先股息；T—所得税率）总杠杆：DTL＝DOL×DFL 或83、（EPS－每股收益；SF－偿债基金；D－优先股息；VEPS－每股自由收益）每股收益无差别点：或：每股自由收益无差别点：当EBIT大于无差别点时，负债筹资有利；当EBIT小于无差别点时，普通股筹资有利。
银行各类计算公式
银行各类计算公式一、资产负债比例管理指标：1.备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
银行利率计算方法及公式
银行利率计算方法及公式银行利率是指银行对于客户存款或贷款所收取的利息费用。
银行利率的计算方法和公式因不同国家和地区而异，以下是一些常见的计算方法和公式的相关参考内容：1. 存款利率计算方法：（1）简单利息法：根据存款本金、存款期限和存款利率来计算利息金额。
计算公式为：利息=存款本金 ×存款期限 ×存款利率。
（2）复利计算法：将利息按一定时间间隔加入到存款本金中重新计算下一期利息。
计算公式为：利息=存款本金 × (1+存款利率)^存款期限 - 存款本金。
（3）实际天数计算法：根据实际存款天数计算利息，常用于短期存款。
计算公式为：利息=存款本金 ×存款利率 ×存款天数/360。
2. 贷款利率计算方法：（1）等额本息法：每期偿还等额的本金和利息，计算公式为每月还款金额=贷款本金 × (贷款利率/12) × (1+贷款利率/12)^贷款期限 / [(1+贷款利率/12)^贷款期限 - 1]。
（2）等额本金法：每期偿还相等的本金，利息逐期减少，计算公式为每月还款金额=（贷款本金/贷款期限）+ 贷款本金 ×贷款利率 × (贷款期限 - 还款期数 + 1)/贷款期限。
（3）浮动利率法：利率根据市场情况进行浮动，并根据浮动指标和基准利率计算得出。
例如，根据基准利率+浮动利率的方法计算得出实际利率。
上述计算方法和公式是一些常见的银行利率计算方法，实际应用中可能还存在其他方法和公式。
需要注意的是，不同银行可能采用不同的利率计算方法和公式，因此在了解具体利率计算时，应参考银行提供的相关规定和文件。
除了利率计算方法和公式，银行利率还会受到其他因素的影响，例如货币政策、市场供求关系、风险等级等。
此外，银行还可能根据客户的信用评级、存款额度、贷款用途等因素来确定实际利率。
因此，在进行利率计算时，还需要考虑这些因素的影响。
总之，银行利率的计算方法和公式是银行业务中的重要内容，对于客户和银行来说都具有重要意义。
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相关指标计算公式
1、资产负债率=负债总额/资产总额×100％
2、利息保障倍数＝（利润总额＋利息费用）/利息费用
3、流动比例＝流动资产/流动负债
4、现金比率＝现金及现金等价物余额/流动负债
现金指企业的货币资金，现金等价物指企业以短期投资方式购入的有价证券
5、流动资产周转次数＝主营业务收入净额/流动资产平均余额
6、销售利润率（毛利率）＝销售利润/销售收入×100％
7、总资产税前利润率＝利润总额/平均资产总额×100％
8、销售收入增长率＝（本年销售收入/上年销售收入－1）×100％
9、两年销售收入平均增长率＝[（本年销售收入/上年销售收入）1/2－1]×100％
10、利润增长率＝（本年利润总额/上年利润总额－1）×100％
11、贷款质量以客户表内外信贷资产五级分类最低级别填列。
例如：某企业五级分类一笔为关
注类，一笔为次级类，按次级类填列。
12、账户开立情况按得分最高填列。
13、销售收入归行率＝销售收入转入我行金额/销售收入×100％
销售收入转入我行金额一般等于结算账户贷方发生额扣除不属于销售收入的金额
14、存贷款比例＝非保证金存款日均余额/贷款日均余额×100％
当季结算户日均存款余额=当季利息/日利率/当季天数
季度日均存款余额=（1季度+2季度+……+n季度）/n
非保证金存款日均余额包括结算账户、定期存款账户以及协定存款账户的存款余额
15、存款日均余额指标包括结算账户、定期存款账户、协定存款账户以及保证金存款账户的存
款余额。
16、与我行合作关系包括能够配合我行进行信贷检查、及时向我行提供财务报表等相关资料、
企业（包括担保人、抵押物）出现重大事项及时报告我行、积极向我行引荐新客户、对我行进行正面宣传等。
一、估算借款人营运资金量运算公式
(一)营运资金量=上年度销售收入×（1—上年度销售利润率）×（1—预计销售收入年增长率）／营运资金周转次数
其中:①营运资金量=360／（存货周转天数+应收账款周转天数—应付账款周转天数+预付账款周转天数—预收账款周转天数）
②周转天数=360／周转次数
③应收账款周转次数=销售收入／平均应收账款余额
④预收账款周转次数=销售收入／平均预收账款余额
⑤存货周转次数=销售成本／平均存货余额
⑥预付账款周转次数=销售成本／平均预付账款余额
⑦应付账款周转次数=销售成本／平均应付账款余额
二、估算新增流动资金贷款额度
（一）新增流动资金贷款额度=营运资金量—借款人自有资金—现有流动资金—其他渠道提供的营运资金
三、现金流量分析公式
（一）现金净流量=经营活动中的现金净流量+投资活动中的现金净流量+融资活动中的现金净流量
其中：①经营活动中现金流量，一般来说，销货现金收入、利息与股息的现金收入、增值税销项税和出口退税、其他业务现金收入能够带来现金流入；购货现金支出、营业费用现金支出、支付利息、缴纳所得税和其他业务现金支出会带来现金的流出。
②投资活动的现金流量是出售证劵（不包括现金等价物）、出售固定资产、收回对外投资本金能够带来现金流入；而购买有价证劵、购置固定资产会带来现金的流出。
③融资活动的现金流量是取得短期或长期贷款、发行股票或债券能够带来现金流入；而偿还借款本金的现金、分配现金股利会带来现金的流出（具体详见公司信贷page130-132）。
四、盈利能力分析公式
（一）销售利润率（毛利润）=销售利润／销售收入净额×100%
其中：销售利润=销售收入净额—销售成本—销售费用—销售税金及附加（销售利润率用来评价借款人产品销售收入净额的盈利能力，该指标越高，表明单位净销售收入中销售成本所占比重越低，销售利润越高。
）
（二）营业利润率=营业利润／销售收入净额×100%（该比率越高，说明借款人盈利水平越高）
其中：①营业利润=销售利润—管理费用—财务费用
（三）税前利润率=利润总额／销售收入总额×100%
其中：①利润总额=营业利润+投资净收益+营业外收入—营业外支出
（四）净利润率=净利润／销售收入净额×100%
其中：①净利润=利润总额—所得税
注：税前利润率和净利润率反映每元销售收入净额所取得的税前利润和净利润，这两个比率越大，说明客户未来偿还债务能力越高。
（五）成本费用利润率=利润总额／成本费用总额×100%
其中：①成本费用总额=销售成本+销售费用+管理费用+财务费用×100%
注：该比率越大，说明同样的成本费用能取得更多利润，或取得同样利润只需花费较少的成本费用。
五、偿债能力分析指标公式
长期偿债能力分析
（一）资产负债率=负债总额／资产总额×100%
（二）负债与所有者权益比率=负债总额／所有者权益×100%
注：该比率越低，表明客户的长期偿债能力越强。
（三）利息保障倍数=（利润总额+利息费用）／利息费用
利息费用一般包括流动负债利息费用、长期负债中进入的利息费用以及进入固定资产原价的利息费用、长期租用费用。
注：该比率越高，说明借款人支付利息费用的能力越强，根据稳健性原则，应以倍数较低的年度为评价依据，无论如何，利息保障倍数不能低于1.
短期偿债能力分析
（一）流动比率=流动资产／流动负债×100%
注：该比率越高，反映借款人短期偿债能力越强。
（二）速动比率=速动资产／流动负债×100%
其中：①速动资产=流动资产—存货—预付账款—待摊费用
注：该比率越高，反映借款人短期偿债能力越强。
（三）现金比率=现金类资产/流动负债×100%
注：该比率越高，反映借款人短期偿债能力越强。
（四）营运资金=流动资产—流动负债
营运资金可以为正值也可以为负值，正值说明该借款人用长期资金支持着部分流动负债，负值说明该借款人用流动负债支持部分长期资产；营运资金越多越好。
六、营运能力分析
（一）总资产周转率=销售收入净额/资产平均总额×100%
其中：资产平均总额=（期初余额+期末余额）/2
该指标用来分析客户全部资产使用效率，比率越高，客户盈利能力越强。
（二）流动资产周转率=主营业务收入净额/流动资产平均净值×100%
其中：流动资产平均净值=（期初流动资产+期末流动资产）/2
流动资产周转天数=计算期天数/流动资产周转率
该指标不仅反映流动资产运用效率，同时也影响着企业的盈利水平。
（三）固定资产周转率=销售收入净额/固定资产平均净值×100%
其中：固定资产平均净值=（年初固定资产净值+期末固定资产净值）/2
固定资产周转率越高，表明客户固定资产利用较充分。
（四）应收账款周转率=赊销收入净额／应收账款平均余额×100%
其中：①赊销收入净额=销售收入—现销收入—销售退回—销售折让—销售折扣
②应收账款平均余额=(期初应收账款余额+期末应收账款余额) ／2
应收账款周转率一般以年为计算基础，一定时期内应收账款周转次数越多，说明企业收回赊销账款
的能力越强，应收账款的变现能力和流动性越强。
③应收账款回收期数=计算期天数／应收账款周转次数或=应收账款平均余额×计算期天数／赊销收入总额
注：应收账款收回期越短，说明客户应收账款的变现速度越快，流动性越好。
(应收账款包括应收票据)
（五）存货周转率=销货成本／平均存货余额×100%
其中：①平均存货余额=（期初存货余额+期末存货余额）／2
注：存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短，在营业利润率相同的情况下，存货周转率高，获取的利润越多。
②存货持有天数=计算期天数／存货周转次数或=存货平均余额×计算期天数／销货成本
（六）资产收益率=税前净利润／资产平均总额×100%
其中：资产平均总额=（期初资产总额+期末资产总额）／2
注：资产收益率越高，说明营运能力越强，盈利能力越强。
（七）所有者权益收益率=利润总额／有形净资产×100%
注：该比率越高，说明盈利能力越强。