融资融券知识点PPT

客户如无异议，公司视为客户同意延续合同，则合同在原期限
基础上再延续一年
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合同管理

机构客户

如果延续合同，须在合同到期日之前，由机构法定代表人或其
授权代理人携带经年审的营业执照（副本）及其他有关证明文 件，前往开户营业部办理延续合同手续。

否则，公司视客户不同意延续合同，合同到期自动终止。
良好 较好 一般 可接受 慎贷 不可接受
评级分值 90以上 85-90
80-85 75-80 70-75 65-70 60-65 60以下
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征信、评级与授信 六、授信上限





不得大于公司规定的单一客户最大授信额度； 客户最大授信额度目前为13000万元 不得大于公司净资本的一定比例 融资授信额度不得大于公司净资本的2%，融券授信额度不得大 于公司净资本的1% 不得大于公司授信规模的5% 不得大于客户金融资产的二分之一或不得大于客户总资产的四分之 一 不得大于评估额度 不得大于客户申请额度
、家庭财务状况；机构客户总资产规模、净资产收益率、资产负债 率、速动比率、经营活动净现金流占流动负债比率。该类评分要素
最高分值分别占个人和机构客户总评分的15%和20%。
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征信、评级与授信

客户证券投资经验与风险偏好，包括客户的投资年限、风险承受能 力（个人）、普通证券账户资产情况、研究能力、投资活跃程度、 投资稳定性、投资收益水平。该类评分要素最高分值分别占个人和 机构客户总评分的55%和50%。

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信用账户 三、相关资金账户及证券账户的勾稽关系

∑客户信用资金账户余额=客户信用交易担保资金账户余额
∑客户信用证券账户证券明细=∑客户信用交易担保证券账户证券

明细
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信用账户
信用资金账户与普通资金账户 相 同 点
均由营业部通过金证系统为客户开立 无资金方可销户 均只能在本公司使用
证券类型 国债 ≤0.95 折算率
交易所交易型开放式指数基金
其他上市证券投资基金和债券折算率 上证180指数成分股票 深证100指数成份股股票 其他股票
≤0.9
≤0.8 ≤0.7 ≤0.7 ≤0.65
在实际业务开展过程中，可充抵保证金证券范围及折算率由公司在此基础上调整
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征信、评级与授信 三、提供材料

个人客户
•
必须提交的征信材料

《融资融券业务申请表（个人）》 本人有效身份证明文件原件、普通证券账户卡原件 客户在申请日临柜打印的普通证券账户对账单 客户填写的《客户风险承受能力调查表》 客户填写的《融资融券业务知识测试问卷》 客户持有限售股及作为上市公司董高监情况申报表
调低额度的处理

客户本人携带有效证件临柜提交《授信额度调整申请表》 营业部融资融券业务账户管理岗接受客户申请材料，由营业部 客服主管审核、营业部负责人审批后，将《授信额度调整申请 表》扫描后通过OA发送至融资融券业务部，同时将客户提交材 料录入影像系统
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征信、评级与授信

调高额度的处理
客户
担保物转出 担保物转入
公司
登 记 公 司
普通 证券 账户
买券/ 买券还券
信用 交易 资金 交收 账户
卖券还款
客户 信用 交易 担保 证券 账户
融资 买入 买券
卖券
信用 交易 证券 交收 账户
融券 卖出
买券 还券
融券 专用 证券 账户
券源 划入
wk.baidu.com
自有 证券 账户
券源 划出
直接还券 卖券/融券 卖出 融资 买入 余券划转
存 管 银 行
资金 划出
资金 划出
客户 管理 账户
资金 划入
客户 结算 账户
资金 划入
客户 信用 管理 账户
客户 信用 交易 担保 资金 账户
直接 还款
余款 划转
融资 专用 资金 账户
可融资金转入
可融资金转出
自有 资金 账户
证 券 公 司
普通 资金 账户
普通 证券 账户
信用 证券 账户
信用 资金 账户
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信用账户 二、客户开立的账户

客户信用证券账户：是指客户委托公司开立的，用于记载客户委托公 司持有的担保证券明细数据的证券账户，是公司客户信用交易担保证 券账户的二级账户。 客户信用资金账户：是指公司按照有关规定为客户开立的实名信用资 金账户，用于记载客户交存的担保资金明细数据，是公司客户信用交 易担保资金账户的二级账户。
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征信、评级与授信 七、额度管理


客户实际发生融资额与融券额之和不得大于其融资融券授信额度
发生的融资额不得大于融资授信额度 发生的融券额不得大于融券授信额度 系统自动通过授信额度控制客户信用交易
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征信、评级与授信 八、额度调整


客户可在开户所在营业部申请调整授信额度。

客户风险承受能力中等及以上 融资融券知识测试80分及以上
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征信、评级与授信 二、征信的内容：


客户基本信息；
客户证券资产； 客户其他金融资产和收入状况； 客户交易历史； 客户信用状况； 营业部对客户信用状况的判断。
注意:客户的其他金融资产及收入状况须提供资信证明,否则不予 采信

客户诚信记录，根据外部信用机构信用记录及内部保证金追加和平 仓情况进行评分。其中当发生不良信用记录时，分数可为负值，构 成对客户信用级别的扣分项。该类评分要素最高分值占总评分的 15%。
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征信、评级与授信 五、信用级别的划分
信用等级 AAA AA
A BBB BB B C D
特征描述 极佳 优秀
信用证券账户与普通证券账户
均由营业部通过新意系统为客户开立，且需要上传影像 资料 一般客户每个证券交易所只能开立一个
不 同 点
信用资金账户在公司只能开立一个； 资金账号在公司开立多个
信用证券账户是公司为客户开立的，只能在开户的证券 公司使用，普通证券账户是登记公司为客户开立，可在 多个证券公司使用，且普通深圳证券账户可同时在多家 券商使用
委托买卖关系 特定的财产信托关系


借贷关系
因借贷产生的债权债务的担保关系
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第二章 征信、评级与授信
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征信、评级与授信
一、准入标准

不是证券市场禁入的个人和法人
在公司开立账户时间18个月（含）以上 个人客户证券资产规模50万元（含）以上，机构客户证券资产规模 100万元（含）以上

客户本人携带有效证件临柜提交《融资融券业务申请表》，选 择调高额度

营业部将相关表格影像后邮寄至融资融券业务部
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第三章 信用账户
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信用账户
公司账户体系采用“看穿式”二级账户的模式
一、公司开立的账户




客户信用担保证券账户：是指公司以法人名义在中国证券登记结 算有限责任公司开立的用于记录客户委托公司持有的、担保公司因 向客户融资融券所生债权的证券的证券账户。 客户信用担保资金账户：是指公司以法人名义在具有存管资格的 商业银行开立的用于存放客户委托公司持有的、担保公司因向客户 融资融券所生债权的资金的资金账户。 融券专用证券账户：是指公司以法人名义在中国证券登记结算有 限责任公司开立的用于记录公司持有的拟向客户融出的证券和客户 归还的证券的证券账户。 融资专用资金账户：是指公司以法人名义在具有存管资格的商业 银行开立的用于存放公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金的 资金账户。
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融资融券业务部
第一章
融资融券交易的定义
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融资融券交易的定义 一、定义

融资融券交易：即证券信用交易，是指客户向公 司提供担保物，借入资金买入上市证券或借入上 市证券并卖出的行为。
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融资融券交易的定义
二、融资融券业务中证券公司与客户的法律关系

个人信用记录
中国人民银行个人信用中心两个月内出具的个人信用记录。
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征信、评级与授信

机构客户
•
必须提交的征信材料



《融资融券业务申请表（机构）》 营业执照副本原件及加盖公章的复印件 组织机构代码证书原件及加盖公章的复印件 税务登记证原件及加盖企业公章的复印件 法定代表人授权委托书 法定代表人身份证明书、法定代表人的有效身份证明文件原件 委托代理人的有效身份证明文件原件、签字样本 普通证券账户卡原件 客户在申请日临柜打印的普通证券账户对账单 客户填写的《融资融券业务知识测试问卷》 经具备资格的中介机构审计的最近一期财务报告 客户持有限售股情况申报表
信用资金账户销户须判断是否存在未 偿还债务；
信用资金账户销户前须首先终止融资 融券合同
信用证券账户销户须判断是否有该证券账户对应的债务 余额
信用证券账户不能挂失、挂失转户，且只能补办原号码 信用证券账户证券明细以公司记录数据为准，普通证券 账户证券明细以登记公司记录数据为准。
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信用账户
涉及司法处置的不在此规定的范围内
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第四章
保证金与担保物
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保证金与担保物 一、保证金

保证金是指公司向客户融资融券，按一定比例向客户收取的担保资
金或可充抵保证金的证券。

客户以公司认可的证券充抵保证金，在计算保证金余额时对证券市
值所用的折算比例，称为折算率。
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合同管理
三、合同提前终止

在合同的有效期内可前往账户开户营业部提交终止合同申请，提前
终止融资融券业务合同。

在合同有效期内，如果客户的资信状况发生变化，且不再符合作为 公司融资融券客户的标准，公司可要求客户提前清偿债务并提前终
止合同。

公司提前终止客户合同的，将提前2个交易日通知客户所在营业 部。
•
可选择性提交的征信材料

经具备资格的中介机构审计的最近三年财务报告 外部信用评级报告 中国人民银行征信中心机构信用记录
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征信、评级与授信
客户类别 征信证明文件 总资产 流动资产 最近一年营业收入 机构客户 总负债 流动负债 最近一年加盖公章的资 产负债表、利润表或经 审计的财务报告。 资信证明文件标准
银行存款证明 其他金融资产证明 个人客户
加盖中国境内银行业务章的本外币定、活期存款证明。 1、不在公司其普通证券交易账户上的的股票、基金、期货权益资产证 明须为一个月以内的载有客户资产总额和明细记录的证券或期货对账单， 并加盖证券公司或期货公司的业务专用章； 2、债券资产证明须为加盖银行或者证券公司业务专用章的国债、企业 债、公司债、可转债等证明。 3、黄金资产证明须为加盖银行业务章的纸黄金或者实物黄金证明。 4、理财产品(计划)资产证明须为与商业银行、证券公司、信托公司等 机构签署的相关协议或者由上述机构出具的资产证明文件。
清算 单位 信用 备付 金账 户
清算 单位 融资 专用 资金 账户
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第四章
合同管理
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合同管理 一、合同期限

合同有效期限为一年。 合同到期前30天，融资融券业务部通知客户

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合同管理 二、合同到期的处理

个人客户

客户为自然人的，如果通知后不同意延续合同，须在合同到期 前到营业部办理合同终止手续
最近一年利润
机构信用记录 人民银行出具的法人信 用记录。
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征信、评级与授信 四、评级标准

客户基本情况，包括个人客户年龄、学历、婚姻状况、单位类别；
机构客户成立时间、规模与竞争力、行业情况、是否为上市公司。 该类评分要素最高分值占总评分的15%。

客户财务状况，包括个人客户金融资产中银行存款、个人收入状况
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保证金与担保物 二、担保物的转入

现金的转入由客户通过银证转账从客户信用资金账户对应的第三方
存管银行结算账户直接转入。
可充抵保证金证券的转入通过登记公司非交易过户完成 证券的转入为T+1日到账,委托当日可以撤单


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保证金与担保物 三、可充抵保证金证券的范围及折算率的确定
•
可选择性提交的征信材料


收入证明文件 资产证明文件 中国人民银行征信中心个人信用记录
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征信、评级与授信
客户类别 征信证明文件 客户证券资产证明 资信证明文件标准 提交申请当日在公司打印的对账单
最近一年收入证明
1、税务登记部门出具的最近年度个人所得税纳税单；
2、银行出具的近期连续三个月以上的代发工资银行卡入账单、代发工 资活期存折流水； 3、当前就职单位人事部门或者劳资部门出具的加盖公章的收入证明。