公司职员离职审计管理办法
公司职员离职审计管理办法-审计规章制度
公司职员离职审计管理办法/审计规章制度一、目的防止或减少业务员离职后继续以公司名义或其他名义与公司原有客户从事相同或类似业务，或转移公司客户，保护公司利益免受侵犯和损害。
二、适用范围适用于本公司所有业务员，包括已离职但尚未办理完离任审计和离职手续的业务员。
三、离职审计主要事项1、在离职前是否有“炒单”行为或损害公司利益的企图；2、离职后的审计期内，是否与自己开发或跟踪的原有客户继续保持往来；3、离职后的审计期内，是否与自己联系过的公司原有客户有过实质性接洽；4、离职后的审计期内，是否有与公司竞业的合同行为（含口头合同）；5、离职后的审计期内，是否有诋毁公司形象的行为；6、离职前后是否有转移公司客户的侵权预备或实质行为；7、到离职时止是否有私自带走或毁损公司客户资料的行为；8、离职前后是否有以公司名义或假冒公司名义私自从事与公司业务相同或类似业务的行为。
四、侵权行为及其处理1、禁止“炒单”。
凡在离职前有炒单行为的，不予支付暂押工资；同时公司保留其追究离职人员经济与法律责任的权利。
2、禁止与原有客户进行业务交往。
凡在离职后与客户往来的，不论是否业务性质，一律将三个月的离职审计期顺延一个周期。
3、竞业禁止。
凡在离职后与公司客户有实质性接洽或有合同行为的，一律不与离职者办理离职审计手续，但公司所做的审计结论及相关证据将用来支持和保护自己的合法权益，除离职者的暂押工资等不予支付外，公司保留追究其经济与法律责任的权利。
4、不得破坏公司的客户资源。
凡擅自带走或毁损公司客户资料的，在离职审计结束时扣除其在公司暂押工资500元以上；离职前后实施转移公司客户的预备行为或实质行为的，扣除其在公司暂押工资的1000元以上；如果转移公司客户成功的，除不予支付其未结算的工资外，公司仍保留依法追究其法律责任的权利。
5、凡诋毁公司形象的，不予发放公司暂押的离职人员最后一个月工资。
6、凡假冒公司名义从事业务的，一律不发放离职人员最后一个月工资，并依法提交公安、司法部门处理。
2024年企业离任审计制度范本(三篇)
2024年企业离任审计制度范本第一章总则第一条为规范企业离任审计工作，提高审计质量，保障企业利益，根据《中华人民共和国审计法》和相关法律法规的要求，制定本制度。
第二条企业离任审计是指职工在企业离任之前对其工作以及相关事项进行全面审查的程序，是企业保护自身安全和利益的重要环节。
第三条企业离任审计程序包括审计计划的制定、审计调查、审计报告的编制和审计结果的落实等环节。
第四条企业离任审计应当依法依规进行，并严格保护审计主体的合法权益。
第二章审计计划的制定第五条企业离任审计计划由企业内部审计部门负责编制，应当包括审计目标、审计范围、审计方法、审计时限等内容。
第六条审计目标应当明确，既要符合企业实际需要，又要体现法律法规的要求。
第七条审计范围应当涵盖离任职工的工作内容以及与其相关的事项，并根据实际情况确定具体范围。
第八条审计方法应当科学有效，根据实际情况采用不同的审计技术手段，包括文件审计、询问审计、核查审计等。
第九条审计时限应当合理安排，确保审计工作能够在规定时间内完成。
第三章审计调查第十条审计调查应当依法进行，严格按照审计计划开展工作。
第十一条审计调查应当收集相关证据，确保审计结论的客观准确。
第十二条审计调查应当注重与离任职工的沟通，听取其对审计事项的意见和建议。
第十三条审计调查应当重点关注离任职工可能存在的违法违纪行为，对涉嫌违法违纪问题及时报告上级部门。
第十四条审计调查过程中，如发现重大问题或者存在关键性证据，应当立即停止审计工作，报告上级部门决定是否进行进一步调查。
第四章审计报告的编制第十五条审计报告是企业离任审计工作的总结和归纳，应当真实准确，客观公正。
第十六条审计报告应当包括审计目标的达成情况、审计范围的确定、审计过程的描述、审计结论的阐述等内容。
第十七条审计报告应当针对存在的问题提出合理意见和建议，并提出整改要求。
第十八条审计报告应当及时编制，交由审计部门负责人审核后报送上级部门。
第五章审计结果的落实第十九条审计结果应当按照审计报告的要求进行整改，并在规定时间内完成。
离任审计管理办法-模板
离任审计管理办法第一条目的为了加强对重要岗位人员离任的监督管理，促进其在任职期间增强自我约束的意识，同时通过对工作移交情况的监督和检查，以保持离任后原岗位工作的延续性，根据公司有关规定，制定本办法。
第二条适用范围公司领导、公司所属各分支机构（含分公司、子公司）、各职能部门负责人和其他重要工作岗位的责任人，因任期届满或者任期内调任、转任、晋升、辞职、退休,或者被免职、辞退和开除等原因离开所任职岗位,应按此办法接受离任审计。
第三条审计内容一、经济管理责任审计：（一）任职期间资产、负债、损益的真实性、合法性和有效性；（二）任职期间重大合同的执行情况，债权债务的清理和催收情况；（三）任职期间涉及财务收支的经济活动的真实性、合法合规性；（四）有无严重违犯法纪、并给公司带来危害的违法乱纪活动；（五）有无严重损失浪费或其它损害公司利益的行为。
二、离任时工作移交是否完整、准确。
内容包含：（一）离任工作报告（包括任职期内工作总结、存在的问题、解决措施及成果）；（二）工作中的遗留问题及处理建议；（三）个人所保管的业务、客户等档案、工作记录等。
三、是否签署入职员工保密承诺书；四、离职时个人所欠公司的债务是否结算清楚；五、其他重要岗位需要审计的重点工作。
第四条离任审计程序一、人力资源部在各重要岗位人员将离任时，向审计部提出离任审计委托；二、审计部根据审计委托书的内容组成审计小组，并通知被审计人员和相关部门；三、相关协助部门在接到审计通知5个工作日内，按审计通知要求准备好有关资料；四、审计小组对审计事项实施审计，并依据审计目标获取不同类型的审计证据。
审计人员在审计工作中编制审计工作底稿；五、审计人员应在审计实施结束后，以经过审核的审计证据，形成审计结论建议，出具审计报告草案。
六、被审计部门应当自收到审计报告草案之日起3个工作日内将书面意见送交审计小组或审计部，逾期没有提出书面意见的，视为无异议。
七、审计部形成审计报告终稿，经董事会研究审批通过后，审计部按照公司档案管理相关规定进行存档，人力资源部给离任者办理离职手续。
离任审计管理制度
离任审计管理制度制度名称离任审计管理制度编号受控状态第1章总则第1条为了规范离任审计管理，建立必要的监督机制，提高企业经济效益，根据国家相关规定，结合企业实际情况，根据《企业内部控制应用指引第3号一一人力资源》及相关法律、法规，结合企业实际情况，特制定本制度。
第2条本制度适用于企业离任审计的管理工作。
第2章离任审计对象及内容第3条离任审计对象一般为企业高层领导或企业内部涉及资金的部门的工作人员。
第4条对离职员工在职期间取得的主要成绩进行审计时，审计人员应在离职员工所在部门收集员工工作业绩信息及资料，并对资料进行合理分析，以确定员工的主要工作业绩及成绩等。
解析：审计离任员工的工作业绩及成绩，是了解该员工在职期间是否完成本职工作，完成质量如何，进度如何，便于对该职位继任者提出相关要求，同时也利于继任者开展工作。
第5条离职员工的主要成绩经审核确认后，审计部应协同财务部对员工的财务收支状况进行审计，包括离职员工在职期间的财务收支状况是否与会计报表相同、是否存有帐外资产等。
解析：审计离任员工的财务收支状况，一方面能够摸清"家底"，有利于继任者了解接任单位的真实情况，尽快进入角色；另一方面由于明确了离任者的经济责任，事实上也就划清了前、后任的责任，改变了"新官不理旧账，旧官一走了之"的不良状况，有利于工作的交接，保持工作的连续性。
第6条审计该部分内容时，审计人员应主要收集员工的工作违纪信息、以及对企业各项管理规章制度的贯彻执行情况信息，确认员工在工作期间是否存有违纪行为或对企业规章制度贯彻不力的行为等。
第7条若离职员工为企业的中层及以上的管理人员，审计人员还应对离职人员在工作期间参与企业重大经济及管理决策的情况进行审计，明确离职员工的相关决策是否影响了企业的发展，或给企业造成了重大的形象及经济损害等。
第8条在对离职员工的个人履职情况进行审计时，审计人员应重点审计离职员工是否有效的完成了个人的工作目标及工作任务、计划等，或者其个人的工作目标及工作任务、计划等的完成情况是否影响了企业的正常运转等。
离任审计管理制度
离任审计管理制度一、制定目的1.保护企业的利益：通过对离职员工的审计，检查其在职期间的工作和行为是否符合公司的规章制度和职业道德，防止企业资产和机密信息的流失。
2.规范员工离职行为：确保离职员工严格遵守公司的离职程序，如正常交接工作、归还公司财产等，并依法履行相应义务，避免不当行为和纠纷的发生。
3.提高员工离职交接效率：通过审计管理，及时发现和解决离职交接中可能存在的问题和风险，使工作交接顺利完成，并能有效传承员工在职期间的经验和知识。
二、内容1.离职程序和要求：明确离职员工需按照公司规定的程序办理离职手续，并提出相关要求，如交接工作、清理个人工作区域等。
2.资产清查和调配：对离职员工所管理或持有的公司资产进行清查，并明确资产归属和处置方式。
3.数据和文件整理：离职员工需按照公司要求对其负责的数据和文件进行整理和备份，确保工作资料的安全和完整性。
4.知识和经验传承：通过面谈和培训等方式，促使离职员工将自己在职期间的知识和经验传授给接替者，确保工作的延续性和高效性。
5.保密协议和义务：明确离职员工对企业商业机密和敏感信息的保密义务，要求其签署相应的保密协议，避免知识和机密的泄露。
三、程序1.离职申请和审批：员工向上级提出离职申请，并提交离职原因和预计离职时间。
上级审核后，进行离职批准或不批准的决定，并通知相关部门。
2.离职准备和交接：离职员工在正式离职前需提前做好交接准备和工作交接。
相关部门和接替者应积极配合，确保工作的顺利过渡。
3.审计和检查：人力资源部门或内部审计部门负责对离职员工的工作进行审计和检查，以确保其行为的合规性和符合公司的规定。
4.资产清查和归还：相关部门负责对离职员工所持有的公司资产进行清查，并确保归还或妥善处理。
5.数据整理和备份：离职员工应按照公司要求对其负责的数据和文件进行整理和备份，确保工作资料的安全和完整性。
6.知识和经验传承：离职员工在面谈和培训等过程中，将自己在职期间的知识和经验传授给接替者，确保工作的顺利进行。
某业务员离职审计管理办法
某业务员离职审计管理办法情境背景一个公司的业务员因为各种原因离职，这时候公司需要对离职员工的业务行为进行审计，以便于掌握离职员工的业务情况，保护公司利益。
审计目的离职员工的业务情况审计的主要目的包括：1.检查离职员工在公司任职期间的业务行为是否规范，并查明员工可能存在的违规行为；2.确认离职员工的工作成果，以便于保护公司知识产权和商业机密；3.发现公司对离职员工进行培训的不足之处，为公司的人力资源管理提供参考；4.为公司管理层做出企业决策提供数据和参考意见。
审计过程离职员工的业务情况审计应该按照规定的程序进行，把握好以下几个环节：1. 立项离职员工的业务行为审计是一项重要的工作，需要由公司的领导班子明确审计的目的和任务，确定监督审计的责任部门，并根据相关制度和程序进行立项。
2. 设计审计方案审计方案的设计是供给整个审计工作的基本蓝图，需要根据审计目的、审计对象、审计期间、审计程序等因素全面综合，保持中立公正的立场设计出合理性强、实用性强、科学性强的审计方案，为审计实施奠定良好的基础。
3. 采集证据在审计过程中，需要采集离职员工的相关证据，包括但不限于员工的行政类文件、货款往来单据、合同、报表及数据损失异常等等，审核证据真实性、完整性、权威性以及有效性。
4. 分析、判断通过对证据的分析和判断，掌握离职员工在公司任职期间的业务行为，并发现其可能存在的违规行为，以及业绩、技能等方面的情况。
5. 编写审计报告审计报告应该明确阐述审计目的、审计程序、审计结果和结论等方面，对离职员工的业务行为进行全面综合评价，并在报告中提出相应的建议。
注意事项在离职员工的业务情况审计过程中，需要注意以下几个问题：1. 保护公司机密审计过程中所得到的机密信息要妥善保管，防止泄露，严格限制审计人员的范围，确保信息安全。
2. 注意法律法规审计过程要遵守相关的法律法规，做到合法合规，避免给公司带来不必要的法律风险。
3. 保护员工隐私员工的隐私应该得到尊重，不得侵犯员工合法权益。
员工离任审计管理制度
第一章总则第一条为了规范公司员工离任审计工作，确保公司资产安全、财务真实，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有离职员工，包括但不限于管理人员、技术人员、业务人员等。
第三条员工离任审计工作应遵循以下原则：（一）客观公正原则：审计过程中应保持独立、客观、公正，确保审计结果的真实性；（二）全面性原则：审计范围应涵盖离职员工在任期间所承担的各项工作职责；（三）及时性原则：审计工作应在员工离职后及时进行；（四）保密性原则：审计过程中应严格保密，不得泄露公司商业秘密。
第二章审计范围与内容第四条审计范围：（一）离职员工在任期间的职责履行情况；（二）离职员工离职前公司资产、财务状况；（三）离职员工离职原因及交接情况。
第五条审计内容：（一）离职员工在任期间的工作绩效；（二）离职员工在任期间的合规性；（三）离职员工离职前的财务状况；（四）离职员工离职原因及交接是否规范。
第三章审计程序第六条审计部门在接到离职员工离职通知后，应在五个工作日内启动审计程序。
第七条审计部门应向离职员工发出审计通知，明确审计时间、地点、内容及要求。
第八条审计部门对离职员工进行现场审计，包括查阅相关资料、询问、核对等。
第九条审计部门根据审计情况，形成审计报告，内容包括审计发现的问题、原因分析、处理建议等。
第十条审计报告经审计部门负责人审核后，提交公司管理层审批。
第四章审计结果处理第十一条审计部门应根据审计结果，对存在问题的离职员工进行处理，包括但不限于以下措施：（一）要求离职员工对存在问题进行整改；（二）追究离职员工相应的法律责任；（三）将审计结果纳入员工档案。
第五章附则第十二条本制度由公司审计部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
第十四条本制度未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
公司离任审计管理制度精编
公司离任审计管理制度精编为了加强对公司重要岗位离任人员所承担的经济及管理责任的审计监督，客观公正地评价其在任期内的工作成果，完善公司内部监督约束机制，促进公司运营管理的相关责任人向投资者负责，全面履行职责，保证公司的利益不受到损害和侵犯，根据《中华人民共和国审计法》等有关法律法规及公司《内部审计管理规定》特别制定《离任审计管理制度》。
2.1审计部实施离任审计时，应当以公司的相关制度和文件为依据，坚持独立审计、客观公正、实事求是、廉洁奉公和保守秘密的原则，依法独立行使审计监督权，不受其他部门或个人的干涉；2.2 审计人员实施离任审计时，有权检查离任管理人员所在部门、公司的财务会计资料及其他有关资料和资产；2.3 办理离任审计事项，与审计对象有利害关系的，应以回避。
3.1 离任审计是公司重要岗位管理人员离任时的必须程序，原则上集团公司和各经营子公司重要岗位人员离任时需坚持“先审后离”的基本原则（特殊情况和集团董事会特批的例外），未经审计人事部门不得办理离任手续。
离任审计的范围：3.2 根据需要，必要时可审计至出纳、采购、业务、印鉴管理等重要岗位人员。
5.1公司重要岗位管理人员离任，经集团主管领导批准后，集团董事会秘书处、集团人力资源部门应当在三日内向审计部发出《离任审计委托函》。
并附上被审计人述职报告、人事档案、工作计划和总结等相关资料。
5.2审计部在接到通知后五日内组织成立审计小组，拟订审计方案和工作计划，按规定流程报经审批后组织实施。
5.3审计部在实施审计工作三日前，向被审计的公司领导人所在单位下达审计通知书，同时抄送被审计人本人及委托部门。
5.4 审计部在根据审计方案规定时间出具审计报告，在审计过程中，如发现特殊、重大的事项，经分管领导批准，可适时调整审计时间。
审计实施结束后，应在五个有效工作日内提出审计报告。
5.5审计报告在报送集团公司领导审阅前，审计部应与被审计人及其所在公司交换意见。
被审计人两个工作日内不提出书面意见，则视为同意审计报告。
员工离职离任审计规定[修改版]
![员工离职离任审计规定[修改版]](https://img.taocdn.com/s3/m/8da145ed227916888586d768.png)
第一篇：员工离职离任审计规定员工离职离任审计规定为加强对INC公司各公司、各部门离职、离任员工的审计监督，维护公司利益，保障INC公司的健康发展，特制定本规定。
一、本规定适用于INC公司及其职能部门。
二、公司实行离职、离任员工审计监督制度，员工在离职、离任时均须接受公司的审计监督。
上述离职是指：员工辞职、协议解除劳动关系、劳动合同期满解聘、辞退、自动离职和违纪开除。
上述离任是指：不再担任现职务或调离现工作岗位。
三、员工在离职时应当首先接受审计监督，在审计结果出来以前，应发工资、奖金、提成等暂时冻结，各项福利费用、补贴、报销等均须暂停。
员工通过离职审计后，方能办理其他离职手续。
四、财务部、法律部负责对离职、离任员工进行审计监督。
员工在职、在任期间的各项财务收支是否真实、合法，各项费用报销是否符合公司规定，以及签字权的行使是否正确等，是审计监督的重点。
五、一般员工的离职、离任审计按原规定执行，对于事业部经理以上级别的员工，除公司首席执行官书面指定的专人负责外，由财务部管理会计和法律部负责人负责。
六、审计人员对员工的审计结果要签字确认，对于事业部经理以上级别的员工，被指定的审计人员应当出具详细的审计报告。
七、财务部审计人员依照法律规定和公司规章制度独立行使审计监督权。
审计人员办理审计事项，应当客观公正，实事求是，保守秘密。
第二篇：离任和离职审计区别离职审计与离任审计一直在国企做审计，觉得离职审计与离任审计是有区别的。
离职审计：主要是指由于离开公司而发生的审计，很有可能是离开本公司系统。
这个时候，假如不涉及后续奖罚问题，如期权清理问题等，主要关注该高管在公司任职阶段是否留下各种尾巴，即是否隐藏着风险隐患，其次要关注个人与公司之间的经济利益关系是否清算清楚。
离任审计：主要关注在任期间的绩效表现，这个时候尤其要注意绩效表现的滞后性问题，由于公司性质不同，所有人在当期付出，收获不一定体现在当期。
所以演严格区分是谁的功劳！其次要关注，在任期间是否存在经济问题，是否存在舞弊行为等。
企业离任审计制度范文(3篇)
企业离任审计制度范文第一章总则第一条为了规范企业离任审计工作，维护企业利益和职工权益，制定本制度。
第二条离任审计是指对企业离任员工的财务、资产和工作情况进行审计，确保其离任过程中的合法合规和职业道德。
第三条离任审计工作应统一组织，按照法律法规和企业规定进行。
第四条离任审计工作由企业内部审计部门负责，可以委托外部审计机构进行。
第五条离任审计应保证真实性、准确性、可信性和及时性，并按照程序和要求做好相关记录和备案。
第六条离任审计应坚持公正、公平、公开和保密的原则，对离任员工的个人隐私信息进行妥善保护。
第七条离任审计工作应与其他相关部门和人员密切配合，形成合力，确保审计工作顺利进行。
第二章离任审计程序第八条离任审计程序包括以下步骤：（一）确认离任员工：企业内部审计部门应根据企业离职流程和人事档案，确认离任员工及其相关信息。
（二）制定审计计划：审计部门根据离任员工的职位和工作内容，制定离任审计计划，确定审计范围和内容。
（三）采集审计证据：审计部门应采集离任员工相关的财务、资产和工作资料，并对其进行审计验证，确保审计结果的真实准确。
（四）进行审计分析：审计部门应对采集到的审计证据进行分析，发现问题和风险，提出意见和建议。
（五）编制审计报告：审计部门应根据审计分析结果，编制离任审计报告，对离任员工的财务、资产和工作情况进行总结和评价。
（六）评审和批准：审计报告应经相关部门和领导评审，最后由企业领导批准并下发。
（七）整改和整改跟踪：对于审计报告中发现的问题和风险，相关部门应及时整改，并进行整改跟踪，确保问题得到解决。
第三章离任审计记录和档案第九条离任审计应做好相关记录和档案工作，包括审计计划、采集证据、分析报告、整改意见等。
第十条离任审计记录和档案应按照企业规定和法律法规的要求进行保存和管理，确保其安全可控。
第十一条离任审计记录和档案应当做好备份工作，作为企业离任员工管理和风险防范的重要依据。
第四章附则第十二条本制度自颁布之日起实施，修订时须按照程序进行，并经企业领导批准后生效。
离任审计制度（6篇）
离任审计制度华为公司离任审计制度第一章总则第一条目的为了加强对离任人员所负经济及项目责任的审计监督，促进其在任职期间增强自我约束的意识；同时通过对工作移交情况的监督和检查，以保持离任后原岗位工作的延续性，根据《公司基本法》及《公司内部审计制度》的有关规定，制定本制度。
第二条定义负有经济及项目责任的人员包括：(一)公司所属各子公司、事业部、公司各大职能系统以及各片区、办事处、国内合资合作厂、境外分支机构、代表处、境外合资企业等机构的第一负责人；(二)各大系统内部与经济及投资工作关系密切的业务负责人及主要业务人员，这些业务包括但不限于财务、采购、市场、外协及各类合同管理和投资管理；(三)其他特殊岗位的人员。
离任审计是指上述负有经济及项目责任的人员因任期届满、调动、辞职等原因不再担任原职务时，对其任职期间所负经济及项目责任的落实情况，离任时工作移交的完整性，涉及到技术及商业____人员的保密承诺情况以及离职时个人与公司之间债权债务的结算情况进行核实和报告的内部鉴证和评价活动。
第三条适用范围公司所属各子公司、事业部、公司各大职能系统以及各片区、办事处、国内合资合作厂、境外分支机构、代表处、境外合资企业等机构的第一负责人在任期届满、内部调动和辞职时都须接受离任审计。
其他负有经济及项目责任的人员的离任审计适用范围，以各大系统的离任审计实施细则中的规定为准。
第二章离任审计的管理第四条管理机构公司离任审计的方针和政策由公司人力资源委员会确定。
公司审计部负责对整个离任审计工作进行____、协调和监督。
第五条分级负责原则公司任命的各子公司、事业部、公司各大职能系统的第一负责人的离任审计由公司审计部____实施。
国内合资合作厂、境外分支机构、境外代表处、境外合资企业的第一负责人的离任审计由公司审计部____实施，也可以委托外部独立审计机构实施。
其他负有经济及项目责任的人员的离任审计由各大系统主管指定内部审计机构或其它内部管理部门负责，离任审计意见报公司审计部备案。
2024年企业离任审计制度（二篇）
2024年企业离任审计制度1、总则：1.1目的：为了加强离任人员所负经济及项目责任的审计监督，提高公司领导干部自我约束意识，保证离任后原岗位工作的正常延续，防范经营与舞弊风险，根据公司人事管理及《内部审计管理制度》的有关规定，制定本制度。
1.2适用范围：2、离任审计职责2.1审计职责界定1/8备案。
2.2审计工作职权3、离任审计内容3.1离任审计工作内容(1)经营业绩与预算目标完成情况的审计评价；(2)任期财务状况及经营成果的真实性；(3)任职期间执行的内部控制业务是否存在重大缺陷；(4)财务收支等经济活动的真实性、合法性、合规性；(5)债权债务的真实性及重大合同的执行情况；2/8(6)各项资产的管理情况；(7)对外投资、担保、借款等风险业务执行情况；(8)有无严重损失浪费和其它严重损害公司利益的行为；(9)公司章程、管理制度、年度经营计划，重要的合同、协议、领导人员办公____及年度工作总结。
需移交的内容包括：(1)述职报告(包括对任职履历的叙述、任职期内重点工作的回顾和总结、对本岗位下步工作的建议)；(2)工作中的遗留问题及处理建议，重大未决事项的完成情况、重大风险业务的提示；(3)个人所保管的业务档案、工作记录等资料；(4)其它需移交的内容；(5)其它按公司人事管理要求需移交的内容。
3.2对公司及子公司其他高管人员(总经理以外)离任审计内容包括：3/8需移交的内容包括：(1)述职报告；(2)工作中的遗留问题及处理建议，重大未决事项的完成情况、重大风险业务的提示；(3)代表公司对外签订的各项合同、协议执行情况。
(4)个人所保管的业务档案、工作记录等；(5)其它按公司人事管理要求需移交的内容。
3.3对公司及子公司中层管理人员及其他人员，离任审计内容参照3.2内容，并重点____业务的真实性、合法性及未决事项对公司经营的影响。
4、审计程序4.1审计立项4/8导、部/子公司总经理审批；4.2审计通知4.3审计实施审计组根据审计计划要求，采用现场审计与报送审计等方式，通过审阅、测试、分析、复算、盘点等审计方法，根据离任审计测试程序实施审计。
企业离职审计法律规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范企业离职审计工作，保障企业合法权益，维护经济秩序，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国劳动合同法》等法律法规，制定本规定。
第二条本规定所称企业离职审计，是指企业在员工离职时，对其在职期间的职务行为、财务状况、业务往来等进行审查，以确认其是否违反企业规章制度、是否存在经济责任、是否存在潜在风险等。
第三条企业离职审计应当遵循合法、公正、客观、及时的原则。
第四条企业离职审计的范围包括但不限于以下内容：（一）员工在职期间的职责履行情况；（二）员工在职期间的财务状况；（三）员工在职期间的业务往来；（四）员工离职原因及处理方式；（五）员工离职后的相关手续办理情况。
第五条企业离职审计应当由企业内部审计部门或者具有审计资格的第三方机构负责。
第二章审计程序第六条企业离职审计程序如下：（一）审计申请：企业人力资源部门或者相关业务部门根据实际情况，提出离职审计申请。
（二）审计准备：审计部门或者第三方机构根据审计申请，制定审计方案，确定审计范围、审计内容和审计方法。
（三）审计实施：审计部门或者第三方机构按照审计方案，对离职员工进行审计。
（四）审计报告：审计部门或者第三方机构根据审计结果，撰写审计报告，并向企业提交。
（五）审计结论：企业根据审计报告，对离职员工进行相应处理。
第七条审计部门或者第三方机构在审计过程中，应当遵循以下要求：（一）依法审计，尊重事实，客观公正；（二）保守秘密，不得泄露审计过程中获取的任何信息；（三）不得接受与审计工作相关的任何不正当利益。
第三章审计内容第八条企业离职审计内容主要包括：（一）员工在职期间的职责履行情况，包括岗位职责、工作业绩、工作态度等；（二）员工在职期间的财务状况，包括工资、奖金、津贴、补贴等收入和支出情况；（三）员工在职期间的业务往来，包括合同签订、履行、变更、解除等情况；（四）员工离职原因及处理方式，包括辞职、辞退、解除劳动合同等；（五）员工离职后的相关手续办理情况，包括离职证明、社会保险关系转移、档案管理等。
2023年公司离任审计审查制度
2023年公司离任审计审查制度是指公司与员工解约或员工离职时，进行相关审计和审查的制度。
该制度的主要目的是确保公司与员工之间合同的履行，并通过审计和审查程序保护公司和员工的权益。
一、审计和审查的目标和原则1. 目标：- 检查公司与员工解约或员工离职的合同是否得到全面履行，并核实各方的权益；- 确保离职员工没有泄露公司的商业机密或敏感信息；- 落实合同的终止责任和义务，以维护公司的利益。
2. 原则：- 公正、公平、透明：确保审计和审查程序的公正公平，且符合透明原则；- 法律合规：遵守相关法律和法规，确保程序合法合规；- 保密性：确保审计和审查过程中的信息保密；- 共同约定：公司与员工双方共同约定相关审计和审查事宜。
二、执行步骤和程序1. 提交申请：员工在离职前向公司提出离任审计审查的申请，并提供相关证明文件。
2. 审核申请：公司的人力资源部门负责审核申请，核实离职员工的实际情况和离职原因，并确认是否符合审计和审查的条件。
3. 预审程序：公司的审计部门与人力资源部门合作，进行预审程序。
此阶段主要包括以下内容：- 对离职员工的离职申请进行初步审核，核实申请中的离职原因和时间；- 检查离职员工与公司签订的合同、协议等相关文件；- 确定审计和审查的具体范围和目标，制定审计和审查计划。
4. 审计程序：根据预审程序的结果，公司对离职员工进行审计。
审计程序主要包括以下内容：- 审查离职员工在公司工作期间的表现和业绩，核实其履行合同的情况；- 检查离职员工是否存在违反合同的行为，是否涉及公司商业机密或敏感信息的泄露；- 检查离职员工是否存在违反法律法规的行为，例如侵犯他人知识产权、故意破坏公司财产等。
5. 审查程序：根据审计程序的结果，公司对离职员工进行审查。
审查程序主要包括以下内容：- 针对审计发现的问题进行深入调查，确保审计结论的准确性和全面性；- 针对离职员工的行为进行没收违规所得、赔偿损失等处理；- 根据公司规定，对违反合同的行为进行纪律处罚或追究法律责任。
离任审计管理制度范文
离任审计管理制度范文离任审计管理制度一、概述离任审计是指对离任管理人员的工作进行全面审计的一项重要工作。
离任审计管理制度是规范离任审计工作的指导性文件，对于保障离任审计的公正、公平、透明具有重要意义。
二、基本原则离任审计管理制度的制定应遵循以下原则：1.独立公正原则：离任审计人员应独立于被审计单位，做到公正、客观、不偏不倚。
2.合规性原则：离任审计管理制度应符合国家法律法规的相关规定，遵循合规性原则。
3.公平公开原则：离任审计的结果应公平、公开地对外披露，确保被审计人员合法权益的保护。
4.保密原则：对于离任审计过程中涉及到的机密信息，应严格保密，不得泄露。
三、离任审计流程离任审计工作按照以下流程进行：1.发起审计：在离任员工正式离职后，由人力资源部门向审计部门发起离任审计申请，同时提供相关的离任人员信息。
2.确定审计范围：审计部门根据离任员工的职务情况和离任时间，确定离任审计的范围和重点内容，制定审计计划。
3.开展审计工作：审计部门组织相关人员进行离任审计工作，包括对离任员工的工作资料、行为记录、合同等相关信息的审查和比对。
4.信息整理和分析：审计部门对审计所得的信息进行整理和分析，形成审计报告，对离任员工的工作表现进行评估和总结。
5.审查和确认：审计报告提交给主管领导审查，确认离任员工的工作绩效和行为是否符合相关规定和要求。
6.结果通知和备案：审计部门将审计结果通知相关部门，并将审计报告进行备案和存档。
四、离任审计内容离任审计内容应包括但不限于以下方面：1.离任员工的工作情况：包括工作职责、工作表现、工作成果等方面的评估。
2.离任员工的行为记录：包括违纪违规行为、经济犯罪行为等方面的审查和评估。
3.离任员工的合同和协议：包括劳动合同、保密协议、竞业禁止协议等方面的合规性审查。
4.离任员工的财务状况：包括个人财务报表、经济利益关系等方面的审计和调查。
5.其他需要审计的相关内容。
五、离任审计报告离任审计报告是离任审计工作的核心成果，应包括以下内容：1.离任员工的工作总结和评价。
离职审计管理制度
离职审计管理制度一、总则为规范离职审计管理行为，保障企业利益，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内部员工离职审计管理行为。
三、离职审计管理流程1、员工提出离职申请员工如需离职，需提前向人力资源部门提交书面离职申请，并注明离职原因。
2、部门审批人力资源部门收到离职申请后，需征得所在部门领导的同意，并进行审批。
3、离职审计准备在员工离职前，人力资源部门需准备相关离职审计所需的资料和文件，包括但不限于离职文件、证明等。
4、离职审计流程离职审计由人力资源部门负责组织进行，包括对员工离职原因、工作业绩、待遇及离职后工作安排等进行审计。
5、审计结果离职审计结果需报告公司领导，并做出相应决策，包括但不限于是否同意员工离职、是否有待遇赔偿等。
6、离职手续办理在公司领导做出决策后，人力资源部门需协助员工办理相关离职手续。
四、离职审计管理原则1、公平公正原则离职审计需遵循公平公正原则，对员工的离职原因、工作业绩等进行客观公正的评估。
2、保护员工权益原则离职审计需尊重员工的权益，包括但不限于遵循劳动法相关规定，保障员工的合法权益。
3、保密原则离职审计过程中产生的相关资料和信息需严格保密，不得外泄。
五、离职审计管理责任1、人力资源部门负责组织和实施离职审计管理，确保离职审计程序的规范和公正。
2、部门领导负责审批员工的离职申请，并参与离职审计的工作。
3、公司领导负责对离职审计结果做出决策，并对相关人员负责。
六、离职审计管理措施1、建立健全的离职审计档案人力资源部门需建立完整的离职审计档案，归档保存相关资料和文件，以备查阅。
2、定期进行离职审计培训对人力资源部门和部门领导进行离职审计管理培训，提高其对离职审计管理的认识和能力。
3、加强离职审计风险控制定期对离职审计过程进行风险控制评估，及时发现和解决潜在的风险问题。
4、建立完善的离职审计管理制度不断完善和改进离职审计管理制度，确保其符合公司发展的需要和规范要求。
公司企业集团管理人员离任审计管理制度
管理人员离任审计管理制度为规范公司管理人员离任审计工作，健全管理人员监督机制，督促管理人员正确行使职权，制定本管理办法。
第一章总则第一条公司领导管理人员离任审计，是指领导管理人员离任时，由公司内部审计部门对其任职期间履行职责情况进行审计，并确认其应承担的责任。
第二条本制度所称领导管理人员是指公司中层正、副职等部门领导（含项目经理）。
第三条离任审计是公司管理人员离任的必经程序，凡组织研究拟提拔、换岗、交流、调离原工作岗位的领导管理人员，一律实行先审计后离任；对因组织处理等原因离任、退休、退居“二线”的领导管理人员，可先离任后审计。
第四条离任审计原则上按管理人员管理权限下审一级。
第五条审计人员要忠于职守，客观公正，保守秘密。
对审计人员不认真履行职责、发现问题隐瞒不报或泄密的，按违反审计工作规章制度处理。
第二章离任审计的主要内容及责任认定第六条领导管理人员离任审计的内容依据其工作（分工）职责确定，并根据其履职情况确认其责任。
主要内容如下：（一）贯彻执行公司决议及有关规章制度情况。
（二）任期内经营指标完成情况。
（三）对重大事项的决策进行调查研究、论证、班子集体讨论的情况。
对决策失误、造成重大经济损失或不良后果应负的责任。
（四）财务管理制度执行情况。
对超权限审批、违规购置大宗物品，违反财经纪律私设“小金库”，乱发钱物等，应承担的责任。
（五）员工招录、管理人员任免等人事管理制度和政策的执行情况。
对违反管理人员任免有关规定，造成重大经济损失或不良后果，应承担的责任。
（六）内部控制制度执行情况。
对本单位出现的重大责任事故、经济案件应承担的责任；对下属出现的案件，个人应承担的领导责任；对隐瞒不报、迟报经济案件导致贻误追赃时机，造成经济损失个人应承担的责任；对安全检查、督导不力造成安全事故，应承担的领导责任。
（七）对本单位业务报表数据、财务核算、文件报告及重要事项的报告失实、延误、弄虚作假而受到上级通报批评和处罚，应承担的责任。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
微信公众号（搜索）：人事资料库
公司职员离职审计管理办法
一、目的
防止或减少业务员离职后继续以公司名义或其他名义与公司原有客户从事
相同或类似业务，或转移公司客户，保护公司利益免受侵犯和损害。
二、适用范围
适用于本公司所有业务员，包括已离职但尚未办理完离任审计和离职手续的业务员。
三、离职审计主要事项
1、在离职前是否有“炒单”行为或损害公司利益的企图；
2、离职后的审计期内，是否与自己开发或跟踪的原有客户继续保持往来；
3、离职后的审计期内，是否与自己联系过的公司原有客户有过实质性接洽；
4、离职后的审计期内，是否有与公司竞业的合同行为（含口头合同）；
5、离职后的审计期内，是否有诋毁公司形象的行为；
6、离职前后是否有转移公司客户的侵权预备或实质行为；
7、到离职时止是否有私自带走或毁损公司客户资料的行为；
8、离职前后是否有以公司名义或假冒公司名义私自从事与公司业务相同或类似业务的行为。
四、侵权行为及其处理
1、禁止“炒单”。
凡在离职前有炒单行为的，不予支付暂押工资；同时公司保留其追究离职人员经济与法律责任的权利。
2、禁止与原有客户进行业务交往。
凡在离职后与客户往来的，不论是否业务性质，一律将三个月的离职审计期顺延一个周期。
3、竞业禁止。
凡在离职后与公司客户有实质性接洽或有合同行为的，一律不与离职者办理离职审计手续，但公司所做的审计结论及相关证据将用来支持和
更多人力资源HR资料分享，敬请关注微信公众号：人事资料库。