内部审计制度39029

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内部审计管理制度范文(三篇)

销售高手的必备技能与客户建立长期合作关系与合作伙伴关系一、引言在竞争激烈的市场环境下，销售人员需要具备卓越的销售技能，与客户建立长期合作关系和合作伙伴关系成为提高销售绩效的重要手段。

本文将从以下几个方面介绍销售高手所需的必备技能，帮助销售人员更好地与客户建立长期合作关系与合作伙伴关系。

二、了解客户需求与客户建立长期合作关系的关键在于满足客户的需求。

销售人员需要通过深入了解客户的行业、需求和痛点，以便提供符合客户期望的解决方案。

他们应该具备全面的产品知识以及对市场趋势的敏锐洞察力，以便为客户提供有价值的建议和推荐。

三、沟通与倾听技巧销售人员在与客户建立长期合作关系过程中，必须具备优秀的沟通和倾听技巧。

他们应该主动与客户对话，了解客户的意见和想法，并及时反馈。

同时，销售人员应该倾听客户的需求和需求变化，以便及时调整销售策略和解决方案，从而与客户建立更加紧密的合作关系。

四、建立信任和信誉信任是客户与销售人员建立长期合作关系的基石。

销售人员应该保持诚信和透明，始终遵守承诺，并向客户提供高质量的产品和服务。

此外，通过建立良好的信誉和口碑，销售人员可以扩大客户的信任，使客户对合作的价值更加认可，从而促进长期合作关系的发展。

五、积极解决问题在与客户建立长期合作关系的过程中，难免会遇到各种问题和挑战。

销售人员应该以积极的态度应对问题，并灵活地寻找解决方案。

他们应该主动与客户沟通，理解客户的困难和需求，并协助客户解决问题。

通过积极解决问题，销售人员可以加深客户对其价值的认知，从而增强长期合作关系的稳定性。

六、注重售后服务销售一次产品只是开启与客户长期合作的第一步，售后服务才是维系合作关系的关键。

销售人员应该关注客户的使用情况和反馈，及时提供售后支持和解决方案。

他们应该建立健全的售后服务体系，确保客户在使用产品过程中获得及时的帮助和支持。

通过优质的售后服务，销售人员可以增强客户的忠诚度，促进长期合作关系的稳定发展。

公司内部审计制度范文（2篇）

公司内部审计制度范文第一章总则第一条为规范公司内部审计工作，加强财务管理、风险防控和内部管控，保障公司的正常运营和经营安全，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二章审计机构第二条公司设立内部审计机构，负责公司内部的审计工作。

内部审计工作由内部审计部门负责，该部门直接向公司董事会汇报，并受其指导。

第三条内部审计部门的主要职责是对公司的财务账目、业务流程和内部控制进行审计，发现经营风险和内部控制不足，并提出改进意见。

同时，内部审计部门还要协助外部审计机构进行财务审计。

第四条内部审计部门由具备相应专业背景和丰富经验的员工组成，其中包括注册会计师和专业审计人员。

内部审计人员应该具备独立公正、保密严格以及专业执业的素质和意识。

第五条内部审计部门要与公司的各个部门和岗位密切配合，及时获取相关数据和信息，确保审计的准确性和有效性。

对于内部审计部门的调查和审计要求，其他部门和岗位应予以积极合作。

第三章审计范围第六条内部审计的范围包括但不限于以下内容：1. 公司的财务账目、财务报表和财务指标；2. 公司的资金使用和使用效果；3. 公司的业务流程和运营管理；4. 公司的内部控制制度和风险防控措施；5. 公司的合规性和合规风险；6. 公司的项目实施和绩效评估；7. 公司的督导检查和内部调查等。

第四章审计程序第七条审计程序分为以下几个阶段：1. 审计策划阶段：确定审计目标、范围和方法，编制审计计划和工作安排。

2. 审计准备阶段：准备工作文件、相关数据和信息，制定审计程序和工作规范。

3. 审计实施阶段：根据审计计划和程序，开展实际的审计工作，收集证据，进行分析和评估。

4. 审计报告阶段：根据审计结果，编写审计报告，提出问题和改进意见，并向相关部门和岗位提出整改要求。

5. 审计跟踪阶段：对整改措施进行跟踪和评估，确保问题的解决和改进的落实。

第五章审计责任和义务第八条内部审计部门应遵守职业道德和法律法规，保密审计过程中获取的数据和信息，不得泄露商业秘密和客户隐私。

公司内部审计制度范文(5篇)

公司内部审计制度范文第一章总则第一条为了加强本公司的内部审计工作，根据国家有关审计的法律法规和股份公司规范化的要求，结合本公司实际，特制定本制度。

第二条本制度所称被审计对象，特指公司各部室、境内全资或控股子公司，上述机构相关责任人员。

第三条本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评价重大经济活动的效益等行为。

第二章内部审计机构和人员第一条公司内部审计机构为审计部，对公司财务收支和经济活动进行系统的内部审计监督。

第二条审计部配备专职审计人员若干人，设审计部主任____名，由审计委员会提名后董事长任免，审计部主任对董事会负责，向审计委员会报告工作。

第三条内部审计人员应具有与审计工作相适应的审计、会计、经济管理、工程技术等相关专业知识和业务能力。

第四条内部审计人员根据公司制度规定行使职权，被审计部门(个人)应及时向审计人员提供有关资料，不得拒绝、阻挠、破坏或者打击报复。

第五条内部审计人员要坚持实事求是的原则，忠于职守，客观公正、廉洁奉公、保守秘密;不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守。

第六条内部审计人员办理审计事项，与被审计对象或者审计事项有利害关系的，应当回避。

第三章内部审计机构的工作内容和职责第一条内部审计的范围公司内部审计范围包括财务审计、内控审计以及专项审计。

财务审计包括资产审计、费用成本审计、投资效益审计、经济效益审计等。

内控审计包括资金、物资、采购、生产、营销等公司内部经营管理环节中内部控制制度的执行情况。

专项审计包括基建、技改预决算审计、科研项目审计、离任审计等。

第二条内部审计的目的通过内部审计，评价内控制度是否健全、完善，以达到查错防弊，改进管理，提高经济效益，规范公司运作行为的目的。

第三条审计部的主要工作范围为1、对公司的会计核算工作进行监督检查。

2、对资金、财产的完整、安全，进行监督检查。

3、对财务收支计划、财务预算、信贷计划和经济合同的执行情况及其经济效益进行审计监督。

内部审计工作管理制度范文(三篇)

内部审计工作管理制度范文一、总则1.为规范和加强内部审计工作，提升企业内部控制水平，制定本《内部审计工作管理制度》（以下简称“本制度”）。

2.本制度适应企业内部审计工作的实际情况，明确各类内部审计活动的组织、实施和监督职责，确保内部审计工作的有效性和专业性。

3.本制度适用于企业内所有内部审计人员，包括全职内部审计人员和兼职内部审计人员。

二、内部审计工作组织1.企业应设立内部审计部门或委托专业机构进行内部审计，确保内部审计工作独立性和专业性。

2.内部审计部门的职责包括：（1）策划、组织和实施内部审计计划；（2）对企业内部控制进行评估和监督，提出改进建议；（3）审计企业日常经营活动的合规性、风险管理和财务状况等情况；（4）提供内部审计报告和建议意见，协助企业改进管理水平；（5）监督内部审计工作的执行情况，确保审计结果的可靠性和有效性。

3.内部审计部门应由经验丰富的审计专业人员组成，具备必要的审计技能和知识。

三、内部审计工作计划1.内部审计部门应根据企业的实际情况和风险特征，制定年度内部审计工作计划，并报企业领导层和内部审计委员会备案。

2.内部审计工作计划应包括但不限于以下内容：（1）审计对象：审计涉及的业务部门或项目；（2）审计范围：审计的具体内容和审计期限；（3）审计目标：审计的目的和重点；（4）审计方法：审计的方法和技术手段；（5）审计人员：参与审计的人员和责任分工。

四、内部审计工作程序1.内部审计工作程序是保证内部审计工作质量和效果的重要保障。

2.内部审计工作程序包括但不限于以下几个环节：（1）确定审计目标和范围；（2）制定审计计划和任务分工；（3）收集和分析相关信息和数据；（4）进行现场调查和核实；（5）编制审计报告和提出改进建议；（6）跟踪审计结果的执行情况。

五、内部审计工作报告1.内部审计工作报告是内部审计工作成果的重要呈现形式。

2.内部审计工作报告应包括但不限于以下内容：（1）审计背景和目的；（2）审计范围和对象；（3）审计发现和问题分析；（4）审计结论和建议意见；（5）改进措施和时间表。

公司内部审计制度范本（四篇）

公司内部审计制度范本第一章总则第一条为了提高内部审计工作质量、加大审计工作力度、明确审计工作职责以及规范审计工作程序，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中华人民共和国内部审计准则》等法律法规的有关规定，结合公司实际，特制定本制度。

第二条本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对本公司及其控股公司财务收支、资产质量、经营绩效以及建设项目的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。

第三条审计人员开展内部审计工作应当坚持客观公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密的原则。

第四条本制度适用于公司本部及下属分公司、控股子公司。

第二章审计机构与审计人员第五条依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，公司设立审计处，审计处是公司的内部审计机构，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作。

审计处对董事会审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

各下属分、子公司中财务收支金额较大或所属单位较多的企业应设立独立的内审机构，其他业务较少的企业，可以设置专职内部审计人员。

第六条审计处应当配备具备必要专业知识、相应业务能力、坚持原则、具有良好职业道德的审计人员，且专职人员应不少于三人。

第七条审计处设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免，负责审计处的全面管理工作。

审计部门负责人必须具有中、高级专业技术职称与实际工作经验。

第八条审计人员必须遵守以下行为规范，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守：1、依法审计；2、廉洁奉公；3、忠于职守；4、坚持原则；5、客观公正；6、保守秘密。

第九条审计人员办理审计事项，与被审计单位或者审计事项有利害关系的或者利益冲突的，应当回避。

第十条审计人员依法行使职权，受法律保护，任何人不得打击报复，违者将严肃处理，触犯刑律的将追究法律责任。

第三章审计机构的职责与权限第十一条审计委员会在指导和监督内部审计工作时，履行以下主要职责：1、指导和监督内部审计制度的建立和实施；2、至少每季度召开一次会议，审议审计部提交的工作计划和报告等；3、至少每季度向董事会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题；4、协调审计处与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

内部审计管理制度范文（五篇）

内部审计管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计人员职责，发挥内部审计强化企业内部控制、改善企业经营管理、提高企业经济效益的作用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》、《公司章程》以及其他相关法律、法规及规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于对公司各内部机构及与财务报告相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。

第三条本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第四条本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：1、企业经营管理合法合规；2、保障公司资产的安全；3、财务报告及相关信息真实完整；4、提高经营效率和效果；5、促进企业实现发展战略。

第五条公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经公司董事会审议通过。

公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。

第二章内部审计机构、人员、职责、权限和工作原则第六条公司设立审计部，负责公司内部审计。

审计部受公司董事会领导，在公司董事会审计委员会指导下独立开展工作，审计部向公司董事会审计委员会报告工作，提交给公司管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况须同时报送公司董事会审计委员会。

第七条公司董事会审计委员会的主要职责1、监督及评估外部审计机构工作；2、指导内部审计工作，监督内部审计制度制定及其实施；3、批准审计部的年度内部审计工作计划；4、批准审计部的年度审计工作报告；5、审阅公司的财务报告并对其发表意见；6、评估内部控制的有效性；7、对认为必须采取措施改善的事项向董事会报告，并提出建议；8、协调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；9、公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。

企业内部审计制度范本(五篇)

企业内部审计制度范本第一章总则第一条为加强公司内部管理和审计监督，有效控制风险，规范公司内部审计工作，充分发挥内部审计在完善公司治理、促进公司内部控制有效运行、改善公司风险管理方面的作用，根据国家《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及其它有关法律法规，法规和《公司章程》，结合本公司实际，制定本制度。

第二条内部审计是企业实施的内部经济监督，是指公司内部审计机构根据国家法律法规和公司制度的规定，对公司经营活动及所属部门内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果、管理人员责任评价、合同复查等有效地进行监督和评价的一种活动第三条公司设立内部审计部，作为公司董事会审计工作的执行机构，负责组织实施公司内部审计制度，指导、监督公司系统内部审计工作，公司内部审计制度和审计人员的职责，经董事会批准后实施。

内部审计人员依照国家法律、法规和政策以及本公司的规章制度，对本公司及所属控股、参股公司的经营管理活动独立进行审计监督，审计负责人向董事会负责并定期报告工作第四条公司内部审计遵循“依法、独立、客观、公正”的原则，公司应保证其工作合理、合法、有效，达到完善公司内部约束机制。

内部审计的目标是促进公司内部程序的合理性和资源利用的有效性，保护资产的安全和完整，防止错误和舞弊的发生，确保公司各项规章制度与有关决议能够有效实施执行。

通过系统化、规范化的方法，评价、改进公司及所属单位等组织机构、人员及其经营管理行为在风险管理、内部控制和公司治理过程中的效果，促进公司经营目标的实现。

第五条本制度是公司内部审计工作的基本管理制度。

公司授权监察审计部根据本制度制订和完善有关的操作规程和工作指引，实现审计工作的制度化、规范化。

第六条公司各部门、各分公司及所属部门和员工均依照本制度接受内部审计监督。

第二章内部审计机构和人员第七条监察审计部是公司的内部审计机构，并对董事会负责，独立于公司业务部门，不受其他部门和个人的干扰。

内部审计管理制度【4篇】

内部审计管理制度【4篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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公司内部审计制度范本(4篇)

公司内部审计制度范本（____字）第一部分：总则第一章：目的和适用范围第一条：为加强公司内部控制，提升公司经营管理水平，规范公司内部审计工作，保证公司利益最大化，制定本制度。

第二条：本制度适用于公司全体员工、董事会、监事会和管理层，并具有指导性、强制性和约束性。

第二章：内部审计基本原则第三条：有效性原则。

内部审计应当保证其工作的有效性，确保真实、准确和全面。

第四条：独立性原则。

内部审计应独立于公司其他业务部门，行使其职能，保证审计结果客观、公正。

第五条：机密性原则。

内部审计应严守职业道德，保护企业商业机密和员工个人隐私。

第六条：专业性原则。

内部审计应具备一定的专业知识和技能，能够独立完成审计工作。

第三章：内部审计组织第七条：内部审计部门由公司聘用的内部审计人员组成，直接向董事会汇报。

第八条：内部审计部门应报备公司监事会，并定期向监事会汇报工作。

第九条：内部审计部门应定期进行组织调整，提升内部审计工作的专业化水平和效率。

第十条：内部审计部门应建立完善的内控审计档案管理制度，做到档案存储、查阅和保密工作的科学化、规范化。

第二部分：内部审计程序第四章：内部审计计划和风险评估第十一条：内部审计部门应根据公司经营情况、业务规模和风险特征，制定年度内部审计计划，并报董事会备案。

第十二条：内部审计计划应综合考虑公司的战略目标、重大项目、关键业务和风险控制需求。

第十三条：内部审计部门应定期对公司的风险进行评估，并及时调整内部审计计划。

第十四条：内部审计部门应加强与公司各业务部门的沟通和合作，了解业务流程和风险点，确保审计工作的针对性和有效性。

第五章：内部审计实施第十五条：内部审计部门应按照内部审计计划，对公司的经营活动、财务状况、内部控制等进行全面的审计。

第十六条：内部审计部门应遵循内部审计操作规程，采取合理的审计方法和技术手段，确保审计工作的准确和高效。

第十七条：内部审计部门应及时发现和报告企业经营风险、系统缺陷和管理问题，并提出改进建议。

内部审计制度[1]

内部审计制度一、制度目的本制度的目的是规范企业内部审计工作的进行，确保企业经营活动的合规性和风险控制的有效性，提高企业内部控制体系的效能，保护企业资产和利益，促进企业的可持续发展。

二、管理标准1.内部审计部门设置1.1 内部审计部门是公司设置的法务部门的一部分，负责执行内部审计工作，直接向企业法务总监汇报。

1.2 内部审计部门由一名内部审计主管和一支内部审计团队组成。

内部审计主管负责统筹规划、组织和监督内部审计工作，内部审计团队成员由法务部门和其他相关部门推荐，经内部审计主管批准履职。

2.内部审计工作行为准则2.1 内部审计人员必须严格遵守国家和地方法律法规，遵守公司的行为准则和保密义务。

2.2 内部审计人员应保持独立、客观的态度，公正审核、评估和报告有关企业经营活动的信息。

2.3 内部审计人员应保护企业的商业秘密和敏感信息，不得将审计信息外泄或用于个人或其他非法目的。

3.内部审计工作程序3.1 内部审计工作按照计划、执行、报告和监督的程序进行。

3.2 内部审计工作计划由内部审计主管负责制定，包括审计对象、时间表和工作指导。

3.3 内部审计人员应按照计划开展审计工作，包括收集、分析和评估相关信息，识别和评估风险因素，检查内部控制制度和经营活动的合规性。

3.4 内部审计人员应编写审计报告，报告内容应包括审计对象、审计工作的范围和方法、审计结果和问题的分析、审计结论和建议等。

3.5 内部审计主管应对审计报告进行审核，并将报告提交给企业法务总监和其他相关部门。

3.6 内部审计主管应跟踪审计报告中的问题整改情况，并定期向企业法务总监和其他相关部门提供审计进展情况的报告。

4.内部审计工作记录和保管4.1 内部审计人员应将审计工作过程中的重要信息和文件记录清楚，并妥善保管。

4.2 内部审计工作记录和文件应保存至少五年，保证其真实性和完整性。

三、考核标准1.内部审计绩效考核1.1 内部审计绩效考核应以工作目标和工作完成情况为基础。

内部审计工作管理制度范文

内部审计工作管理制度范文一、总则为规范内部审计工作，提高内部审计的效益和质量，制定本工作管理制度。

二、任务和职责1. 内部审计的任务是对公司各项业务活动的合规性、经济性和有效性进行审计，发现并防范企业风险。

2. 内部审计部门应当按照公司的战略规划和经营目标，制定年度审计计划，并根据实际情况及时调整。

3. 内部审计部门应当与其他部门保持紧密合作，共同完成审计任务。

4. 内部审计部门应当向公司高级管理层和董事会报告审计结果，并提出改善建议。

三、内部审计程序1. 预审阶段：内部审计部门应当与被审计对象进行沟通，了解被审计对象的情况，并确定审计重点和范围。

2. 审计准备阶段：内部审计部门应当制定审计计划，明确审计目标、方法和时间安排，并准备审计所需的文件和资料。

3. 实地审计阶段：内部审计部门应当进行实地调查和检查，收集必要的证据材料，并对被审计对象的各项业务活动进行全面审计。

4. 审计分析阶段：内部审计部门应当对收集到的证据材料进行分析，评估风险程度，并提出存在的问题及改进建议。

5. 编制审计报告：内部审计部门应当根据审计结果编制审计报告，报送给公司高级管理层和董事会，并随时向管理层提供必要的补充信息。

四、内部审计原则1. 独立性原则：内部审计部门应当独立于被审计对象，并没有直接或间接的利益关系。

2. 审计证据原则：内部审计部门应当依据充分、适当的审计证据做出判断，并保证审计过程的公正和客观。

3. 机密性原则：内部审计部门应当对审计过程中获取的机密信息进行保密，并严格控制审计报告的分发范围。

五、内部审计人员的要求1. 内部审计人员应当具备相关专业知识和技能，能够独立进行审计工作。

2. 内部审计人员应当遵守公司的制度和规定，保持积极进取的工作态度，不得有违法、违纪行为。

3. 内部审计人员应当不断提升自身的专业素质，积极参加培训和学习，保持与行业发展的同步。

六、内部审计工作绩效评估1. 内部审计工作绩效评估应当根据内部审计部门制定的绩效评估指标进行。

内部审计管理制度范本（三篇）

内部审计管理制度范本内部审计是公司运营管理过程中的重要环节，对于公司的风险管理、内控体系的有效性以及业务流程的合规性等方面起着关键作用。

为了规范内部审计工作，制定一套科学、完善的内部审计管理制度是必要的。

下面是一份内部审计管理制度的范文：第一章总则第一条为了规范公司内部审计工作，提高内部控制水平，保障公司的资产安全，制定本制度。

第二章内部审计组织架构第二条公司设立内部审计部门，直接隶属于公司高层管理人员，并向公司董事会汇报工作。

第三条内部审计部门的职责包括：1. 制定和完善内部审计制度、规程；2. 制定年度内部审计工作计划和年度内控评估计划；3. 开展定期和特别的内部审计工作；4. 跟踪整改内部审计发现的问题；5. 提出改进公司内部控制的建议。

第四条内部审计部门应由资深的审计专业人员组成，要求具备相关审计经验和专业知识，并定期进行培训，提高审计素质和技能。

第三章内部审计工作计划第五条内部审计部门应制定年度内部审计工作计划，明确审计的范围、对象和时间，并根据风险评估结果确定审计重点。

第六条内部审计部门应与各业务部门和相关部门沟通，了解其发展计划和诉求，以便确定内部审计的重点和方向。

第四章内部审计工作程序第七条内部审计工作应遵循以下程序：1. 确定审计范围和对象；2. 制定审计方案和程序；3. 收集、整理、分析审计数据；4. 进行实地调查和查阅相关文件；5. 制定审计报告并提交审计总监；6. 跟踪整改问题并进行后续监督。

第八条内部审计部门可以采取抽样调查、数据分析、现场走访等多种方式进行审计工作，并可以随时检查和审核涉及到的文件和记录。

第五章内部审计结果处理第九条内部审计部门应根据审计结果，及时向相关部门和高层管理层汇报，并提出问题整改的建议。

第十条非法或违反公司规章制度的行为应及时向高层管理层汇报，并采取相应的纠正措施。

第六章内部审计的保密和独立性第十一条内部审计部门应保守审计信息的机密性，并制定保密制度和措施，禁止泄露审计工作的相关信息。

内部审计工作制度范例(9篇范文)

内部审计工作制度范例（9篇范文）第1篇内部审计工作制度范例一、建立以医院院长、副院长及科室负责人组成的内部审计工作领导小组。

二、医院建立内部审计,其任务是监督本院会计、出纳员、收费员及本单位内部其他人员,检查其贯彻执行国家的财经法律、法规、纪律、制度的具体情况。

通过内部审计,监督检查本单位资金的使用情况,保障本单位合理使用资金并让其发挥应有的效益,保证资金和财产的安全与完整,保护国有资产不流失。

三、内部审计的对象1.检查单位制定的出纳人员工作制度实施情况,审计原始单据和报销情况、审计现金流量。

2.检查单位制定的收费人员的工作制度实施情况,审计收费过程中执行收费标准、药品价格和存款情况。

3.检查审计会计人员的凭证、帐表、预算、决算、经济合同、药品、物资与国有资产的管理情况,查阅有关文件和资料。

4.审计单位内部有关科室人员,对资金使用、领用固定资产及管理情四、实施内部审计1.对审计中的有关事项,进行详细调查并索取必须的证明材料。

2.对正在进行的严重违反财经法律、法规、纪律或制度,或即将造成严重损失或浪费行为,立即进行实时审计,作出临时的制止决定。

3.对阻挠审计工作及拒绝提供有关资料的,报经上级领导批准,采取必要的临时措施,并提出追究有关人员的责任处理建议。

4.提出改革意见,提高效益的建议,以及纠正、处理违反财经法律、法规、纪律、制度行为的意见。

5.对审计工作中的重大事项,应当及时向县卫生行政主管部门和县审计部门进行书面汇报。

第2篇第1医院内部审计工作制度第一医院内部审计工作制度一、审计科在院长领导下,独立行使内部审计职权,对院领导负责,并报告工作。

在业务上受主管部门内部审计机关和国家审计机关指导。

二、依照国家法律、法规和政策,对全院财务收支和有关经济活动进行内部审计监督,主要任务是:1、财务计划及预算的执行和决算;2、医疗事业各专项经费的管理和使用;3、基本建设资金的预决算;4、医疗资产的管理和使用;5、国家财经法纪的执行情况;6、有关重要经济合同的可能性、合法性和效益性;7、财务收支的实性、合法性、合理性和效益性;8、医院领导、上级内审机构交办的其他任务。

内部审计管理制度范文（三篇）

内部审计管理制度范文一、目的与职责1. 目的：本制度旨在确保公司的内部审计工作按照规章制度和法律法规的要求进行，提高公司的风险管理水平和内部控制效果，保护公司的利益和财产安全。

2. 职责：a. 内部审计部门负责制定和完善公司的内部审计管理制度，制定年度内部审计计划，并进行内部审计工作的组织实施；b. 内部审计部门对公司各个部门、单位以及全体员工的工作进行审计，发现问题并提出改进建议；c. 内部审计部门负责监督和评估公司内部控制的有效性，并提出改进措施；d. 内部审计部门负责向公司高级管理层和董事会报告审计结果，提供决策依据。

二、组织架构1. 内部审计部门由部门负责人领导，下设若干个审计小组；2. 审计小组由审计员组成，根据需要可以聘请外部专家参与审计工作；3. 内部审计部门直接隶属于公司高级管理层，独立行使职权，不受其他部门干扰。

三、工作流程1. 内部审计计划的制定a. 内部审计部门根据公司的战略目标和风险情况制定年度内部审计计划；b. 内部审计计划需经公司高级管理层和董事会审议并批准，确保合理和有效。

2. 审计实施a. 审计小组根据内部审计计划制定具体的审计方案；b. 审计小组对各个部门、单位的工作进行现场检查和调查，收集证据并进行分析；c. 审计小组向被审计对象提出审计通知，被审计对象应积极配合并提供相关文件和资料；d. 审计小组对审计发现的问题进行收集整理，并提出改进建议。

3. 审计结果的报告a. 审计小组将审计结果以书面形式报告给内部审计部门负责人；b. 内部审计部门负责人向公司高级管理层和董事会报告审计结果，并提供改进措施。

四、保密与监督1. 内部审计部门及其工作人员必须遵守公司的保密制度，对涉及商业秘密的信息和资料保密；2. 公司高级管理层和董事会有权对内部审计部门的工作进行监督和评估，确保其工作的独立性和公正性。

五、违纪违法处理1. 对于内部审计部门及其工作人员违反规章制度和法律法规的行为，将依法依规进行处理；2. 对于被审计对象拒绝提供相关文件和资料、对审计结果不配合或故意隐瞒真相的行为，将按公司规定予以追责。

企业内部审计制度模版（三篇）

企业内部审计制度模版第一章总则第一条为了规范内部审计工作，维护企业的健康发展，根据相关法规及内部管理需求，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业内部审计的工作。

第三条内部审计是指企业内部机构对企业经营活动、内部控制制度及风险管理工作的独立检查和评估。

第四条内部审计的目的是发现问题、提供改进建议，促进企业的风险控制和内部管理水平的提高。

第五条内部审计应当遵守诚实守信、保守秘密、独立公正、客观公正的原则。

第二章内部审计组织第六条本企业设立内部审计部门，负责内部审计工作的组织实施和管理。

第七条内部审计部门的职责包括：（一）制定和完善内部审计工作计划和规章制度；（二）组织和实施内部审计工作，开展内部审计调查和评估工作；（三）提供内部审计意见和建议，监督并跟踪审计发现的问题整改情况；（四）向企业的上级部门和领导层报告内部审计工作情况；（五）保护内部审计人员的独立性和权益，维护内部审计的独立性和保密性；（六）开展内部审计培训，提升内部审计人员的专业能力和素质。

第八条内部审计部门由内部审计负责人领导，其职位由企业的最高负责人任命并报相关部门备案。

第九条内部审计负责人应当具备相关专业知识和丰富实践经验，能够独立、公正、客观地开展内部审计工作。

第十条内部审计部门的人员应当具备较高的道德水准和职业素养，按照相关规定进行职业操守和行为准则的培训和教育。

第三章内部审计工作第十一条内部审计应当按照相关法规、规章制度和国际标准进行，并根据企业实际情况进行调整和适应。

第十二条内部审计工作计划由内部审计部门制定，经企业最高负责人批准后执行。

第十三条内部审计人员在开展工作时，应当按照相应的程序和标准进行，保证工作的独立、客观、公正。

第十四条内部审计人员在开展工作时，应当对涉及的企业信息和资料进行保密，不得泄露给无关人员。

第十五条内部审计人员在开展工作时，应当及时准确地记录相关信息和发现问题，并及时向企业的上级部门和领导层报告。

第十六条内部审计人员应当根据审计发现的问题，提出相应的改进建议，并跟踪整改情况，确保问题得到解决。

内部审计管理制度范文(4篇)

内部审计管理制度范文一、目的与范围为规范和加强内部审计工作，提高企业内部控制的效能和效率，制定本内部审计管理制度。

本制度适用于企业内部各部门、分支机构和各级单位的内部审计工作。

二、职责和权限1. 内部审计部门（1）负责组织和实施内部审计工作；（2）制定并修订内部审计工作的具体实施方案和计划；（3）进行内部审计，并按时提出审计报告和建议；（4）监督、检查和评估内部控制制度的有效性；（5）协助外部审计工作的进行。

2. 审计对象部门和单位（1）配合内部审计部门进行内部审计；（2）提供所需文件、资料和信息。

三、内部审计程序1. 审计计划内部审计部门应根据企业的特点和风险情况，制定每年的审计计划，并在启动审计前进行适当的审计风险评估。

2. 审计工作（1）收集和分析审计对象的相关文件、资料和信息；（2）进行内部控制、财务状况和业务活动的审计；（3）根据审计发现，提出改进措施和建议；（4）编制审计报告，并提交给审计对象。

3. 审计报告审计报告应包括对审计对象的评价和建议。

报告应在审计结束后的合理时间内提交给审计对象，并抄送给相关部门和单位。

四、内部审计的保密性原则内部审计部门应对审计过程中所涉及的机密信息进行保密，并在审计报告中声明保密原则。

五、内部审计的监督和检查企业领导层应建立相应的监督机制，定期对内部审计工作进行监督和检查，确保内部审计工作的规范和有效执行。

六、违反规定的处罚任何违反本内部审计管理制度的行为都将受到相应的纪律处分。

七、附则本内部审计管理制度的解释权归企业领导层所有，并可以根据需要进行修订和补充。

内部审计管理制度范文（2）第一章总则第一条为了加强内部审计工作，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》以及国家其他有关规定，结合本单位实际，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位。

第三条本规定所称内部审计，是指对本单位财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。

《内部审计制度》

内部审计制度（试行）第一章总则第一条为加强公司内部管理和监督，有效控制风险，促进廉政建设，规范公司内部审计工作，充分发挥内部审计在完善公司治理、促进公司内部控制有效运行、改善公司风险管理方面的作用，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》等有关法律法规，结合公司实际，制定本制度。

第二条内部审计是公司实施的内部经济监督行为，是对公司各部门、各子公司及各工程项目部经济活动的真实性、完整性、合法合规性进行审查监督，并对经营活动的效率和效果、管理人员履责、合同履行等进行评价的一种活动。

第三条内部审计遵循“依法、独立、客观、公正”的原则，公司各部门、各子公司、各项目部和员工均依照本制度接受内部审计监督。

第四条内部审计的目标是促进公司内部程序合理和资源高效利用，有效保护资产的安全和完整，防止错误和舞弊的发生，确保公司各项规章制度与有关决议能够有效执行。

第五条通过系统化、规范化的管理方法，评价、改进公司各部门、各子公司及各工程项目部经营管理行为在风险管理、内部控制和公司治理过程中的效果，促进公司良性经营。

―1―第二章内部审计机构和职能职责第六条集团公司成立内部审计工作领导小组，由董事长任组长，总经理、监事会主席任副组长，领导班子其他成员和审计法务部、财务部负责人为成员。

内部审计工作领导小组下设内部审计工作办公室，与审计法务部合署办公，审计法务部负责人兼任内部审计工作办公室主任。

第七条内部审计工作领导小组的职责：1．全面负责集团公司内部审计工作，制定相关内审制度；2．组织召开内部审计领导小组工作会议，安排布置内审工作；3．处理内部审计中的有关争议事项；4．组织研究内审中发现的重大问题，对违规违纪问题提出处理意见；5．领导内部审计工作办公室开展内部审计日常工作。

第八条内部审计工作办公室是公司的内部审计执行机构，负责组织实施公司内部审计制度，对公司各部门、各子公司及各项目部的经营管理活动进行审计监督，其职责为：1.定期向公司董事会、监事会报告内部审计工作；2.制定审计计划，经内部审计工作领导小组同意后，对公司各部门、各子公司及各项目部的的经济活动进行审计；3．对各子公司主要负责人和公司高级管理人员进行任期责任审计；―2―4．对项目业主单位、各部门履职情况进行监督、审计；5．对中介机构和执业人员进行监管，并对相关报告进行核查；6．对发生重大违规违纪、侵害公司利益或因工作失职给公司造成严重损失等问题进行责任审计；7．完成公司领导交办的其他工作。

企业内部审计制度（6篇）

企业内部审计制度第一章总则第一条为了规范本____集团股份有限公司(以下简称公司)内部审计工作,加强现代企业制度建设,根据《公司法》、《审计法》、《企业内部控制基本规范》和审计署《____内部审计工的的规定》结合公司具体情况，特制定本制度。

第二条内部审计是依法对全公司的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行的系统审计和监督，以严肃财经纪律，促进廉政建设，维护单位合法权益，改善经营管理，降低生产经营成本，提高经济效益为目的。

第三条公司所属各事业部、全资、控股子公司、分公司及办事处均应按照本制度规定，接受内部审计监督。

第二章任务、范围与依据第四条审计工作的任务是：确保国家有关财经政策、法规制度以及财经纪律在企业的正确执行，强化企业管理，为提高经济效益服务。

第五条内部审计的范围：(一)年度财务计划或单位预算的执行和决算;(二)财务收支、经济往来的真实性、合法性;(三)对全资、控股子公司、分公司及办事处的经济效益审计(年度审计每年进行一次，半年进行监督检查;(四)经济责任审计。

包括中层干部(正职)或负责人进行离任审计;(五)内部控制制度(包括管理控制制度和内部会计控制制度)的严密程度和执行情况审查;(六)与对境内外经济组织进行合资、合作经营企业及合作项目的合同执行情况;长短期投资、财产的经营状况及其效益性进行审查;(七)检查国家财经法规和企业财务规章制度的执行情况;(八)对公司直属具有财务、金融、经济活动的职能部门进行年度预算指标或承包指标执行情况进行审计(以审计结果为最终考核依据);(九)对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查;(十)对国家税款的缴纳的合理性、合法性及税收政策掌握和执行的完整性进行审计;(十一)对企业财务风险预警制度的执行情况进行跟踪检查;(十二)公司领导和上级审计机构交办的审计事宜。

第六条内部审计依据：(一)国家法律、法规、政策。

(二)公司规章制度，董事会决议。

(三)公司经营方计、计划、目标。

内部审计制度（2篇）

内部审计制度是指企业为监督和评估自身经营风险和内部控制体系的有效性，用于提供独立、客观的意见和建议的一种制度。

它是企业内部设立的专门的审计部门或内部稽核机构，负责对企业的各项活动、业务、流程和制度进行全面的审查和评估，以发现存在的问题、风险和不合规行为，并提供改进措施和建议，确保企业的运营管理符合法律法规和内部规定，提高企业的运作效率和经济效益。

内部审计制度通常包括以下内容：1. 内部审计的组织结构：明确内部审计部门的职责和权限，确定内部审计岗位设置、人员配备和管理层级。

2. 内部审计计划：制定年度审计计划，确定审计范围、对象和重点，制定审计方法和程序。

3. 内部审计程序：包括审计调查、证据收集、数据分析、内部控制评估等一系列审计程序。

4. 内部审计报告和意见：根据审计结果，编制审计报告，阐明问题和风险，提出改进建议，向管理层和董事会提交审计意见。

5. 内部审计监督和评估：建立内部审计质量控制制度，制定内部审计绩效评估方法和标准，保证内部审计工作的独立性和公正性。

通过建立和完善内部审计制度，企业可以及时发现和解决存在的问题和风险，提高内部控制效能，加强对业务流程和财务报告的监督和管理，提升企业治理水平，保护各方利益。

同时，内部审计制度也对外部审计提供了参考依据，增强了企业对外部审计的合作和配合。

内部审计制度（二）目录：1. 引言2. 审计目的3. 审计范围4. 审计程序5. 审计报告6. 审计结果的跟踪和改进7. 其他事项8. 结束语1. 引言：本内部审计制度是为了确保公司的财务和管理体系的有效运行而设立的。

通过内部审计的方式，可以对公司的财务、风险和内部控制进行全面的评估和监督，以保障公司的利益和稳定运营。

2. 审计目的：本内部审计制度的目的是：- 确保公司的财务记录和报告准确无误；- 评估和监督公司的内部控制体系的有效性；- 发现和纠正可能存在的风险和问题；- 提出改进和建议，以提高公司的管理效率和财务状况。

内部审计管理制度精选全文

精选全文完整版（可编辑修改）内部审计管理制度第一章总则第一条为加强公司内部审计监督，保护公司资产安全和完整，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及其它有关法律法规，制订本制度。

第二条内部审计是企业实施内部经济监督，依法检查会计账目及相关资产和企业经营状况，监督财务收支真实性、合法性效益性的活动。

公司依法实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，遵守国家财经法规，维护公司合法权益，改善经营管理，提高经济效益。

第三条公司内部审计制度和审计人员的职责，经董事会批准后实施，内部审计人员依照国家法律、法规和政策以及本公司的规章制度，对本公司的经营管理活动独立进行审计监督。

第二章审计机构和审计人员第四条公司设立内部审计部，作为公司董事会审计规章的执行机构，负责组织实施公司内部审计制度，指导、监督公司系统内部审计工作，审计负责人向董事会负责并定期报告工作。

第五条审计部负责人由董事会任免。

审计部负责人没有违纪违规行为或其它不符合任职条件的行为，不得随意撤换。

第六条公司审计部应根据内审工作需要配备合理的、稳定的人员，配备符合内审工作要求的专业人员。

第七条审计人员应当依照法规及公司有关制度审计、忠于职守、坚持原则，做到独立、客观公正、廉洁奉公、保守秘密。

审计人员与办理的审计事项或与被审计部门有利害关系的应当回避。

第三章审计职责第八条依照国家法律、法规、审计规范、审计程序及本公司有关制度规定对本公司及本公司的财务收支、经济效益、高管人员离任进行内部审计监督。

第九条督促建立健全完整的公司内部控制制度，杜绝各种隐患，确保本公司的资产完整与安全。

第十条审计工作以改善经营管理，提高经济效益为目的，并对公司的一起经济活动进行监督。

第十一条审计部职责：（一）本公司范围内的审计规章制度的制定；（二）对本公司的下列事项进行内部审计监督；1、与财务有收支有关的一切经济活动和经济效益；2、资金、财产的安全管理情况；3、会计报表、会计资料、会计决算的真实性、完整性、正确性、合法性；4、对长期投资、固定资产投资项目、在建工程投资项目的实施情况；5、对公司的内部控制制度的健全、有效执行情况；（三）公司内设部门负责人的任期经济责任进行审计；（四）完成董事会交办的其他专项审计任务。