日记账和总账

借贷方差额

经试算借贷方余额不平衡科目编号总账科目明细科目余额方向科目级次期初余额（借）

1001现金借156,000.00

1002银行存款借1￥216,841.96 100201银行存款农行借2￥183,350.00 100202银行存款工行借2￥33,491.96

1009其他货币资金借1

1101短期投资借1￥0.00 110101短期投资股票借2

110102短期投资债券借2

110103短期投资基金借2

110110短期投资其他借2

1102短期投资跌价准备贷1

1111应收票据借1

1121应收股利借1

1122应收利息借1

1131应收账款借1￥1,998,900.00

1131应收账款公司甲借2￥1,998,900.00

1131应收账款公司乙借2

1131应收账款公司丙借2

1133其他应收款借1￥9,790.82

1141坏账准备贷1

1151预付账款借1

1161应收补贴款借1

1201材料采购借1

1211材料借1

1221包装物借1

1231低值易耗品借1

1232材料成本差异借1

1241自制半成品借1

1243库存商品借1

1251委托加工物资借1

1261委托代销商品借1

1271受托代销商品借1

1281存货跌价准备贷1

1301待摊费用借1￥20,000.00

1401长期股权投资借1￥0.00 140101长期股权投资股票投资借2

140102长期股权投资其他股权投资借2

1402长期债权投资借1￥0.00 140201长期债权投资债券投资借2

140202长期债权投资其他债权投资借2

1421长期投资减值准备贷1

1501固定资产借1￥521,295.37

1502累计折旧贷1

1505固定资产减值准备贷1

1601工程物资借1￥0.00 160101工程物资专用材料借2

160102工程物资专用设备借2

160103工程物资预付大型设备款借2

借2

160104工程物资为生产准备的工具及器具

1603在建工程借1

1605在建工程减值准备借1

1701固定资产清理贷1

1801无形资产借1

1805无形资产减值准备借1

1815未确认融资费用贷1

1901长期待摊费用借1

1911待处理财产损溢借1￥0.00 191101待处理财产损溢待处理流动资产损溢借2

191102待处理财产损溢待处理固定资产损溢借2

2101短期借款借1

2111应付票据贷1

2121应付账款贷1

2131预收账款贷1

2141代销商品款贷1

2151应付工资贷1

2153应付福利费贷1

2161应付股利贷1

2171应交税金贷1￥0.00 217101应交税金应交增值税贷2

21710101应交税金应交增值税(进项税额)贷2

21710102应交税金应交增值税(销项税额)贷2

21710103应交税金应交增值税(已交税金)贷2

21710104应交税金应交增值税(转出未交增贷2

21710105应交税金应交增值税(减免税款)贷2

21710106应交税金应交增值税(出口退税)贷2

21710107应交税金应交增值税(进项税额转贷2

21710108应交税金应交增值税(转出多交增贷2

217102应交税金未交增值税贷2

217103应交税金应交营业税贷2

217104应交税金应交消费税贷2

217105应交税金应交资源税贷2

217106应交税金应交所得税贷2

217107应交税金应交土地增值税贷2

217108应交税金应交城市维护建设税贷2

217109应交税金应交房产税贷2

217110应交税金应交土地使用税贷2

217111应交税金应交车船使用税贷2

217112应交税金应交个人所得税贷2

2176其他应交款贷1

2181其他应付款贷1

2191预提费用贷1

2201待转资产价值贷1

2211预计负债贷1

2301长期借款贷2

230101长期借款本金贷2

230102长期借款贷1

2311应付债券贷1￥0.00 231101应付债券应付利息贷2

231102应付债券债券面值贷2

231103应付债券债券溢价贷2

231104应付债券债券折价贷2

2321长期应付款应计利息贷2

2331专项应付款贷1

2341递延税款贷1

3101实收资本(或股本)贷1

3103已归还投资借1

3111资本公积贷1￥0.00 311101资本公积资本(或股本)溢价贷2

311102资本公积接受捐赠非现金资产准备

贷2

311103资本公积接受现金捐赠贷2

311104资本公积股权投资准备贷2

311105资本公积拨款转入贷2

311106资本公积外币资本折算差额贷2

311107资本公积其他资本公积贷2

3121盈余公积贷1￥0.00 312101盈余公积法定盈余公积贷2

312102盈余公积任意盈余公积贷2

312103盈余公积法定公益金贷2

312104盈余公积储备基金贷2

312105盈余公积企业发展基金贷2

312106盈余公积利润归还投资贷2

3131本年利润贷1

3141利润分配贷1￥0.00 314101利润分配其他转入贷2

314102利润分配提取法定盈余公积贷2

314103利润分配提取法定公益金贷2

314104利润分配提取储备基金贷2

314105利润分配提取企业发展基金贷2

贷2

314106利润分配提取职工奖励及福利基金

314107利润分配利润归还投资贷2

314108利润分配应付优先股股利贷2

314109利润分配提取任意盈余公积贷2

314110利润分配应付普通股股利贷2

贷2

314111利润分配转作资本(或股本)的普通

314115利润分配未分配利润贷2

4101生产成本借1￥0.00 410101生产成本基本生产成本借2

410102生产成本辅助生产成本借2

4105制造费用借1

4107劳务成本借1

5101主营业务收入贷1

5102其他业务收入贷1

5201投资收益贷1

5203补贴收入贷1

5301营业外收入贷1

5401主营业务成本借1

5402主营业务税金及附加借1

5405其他业务支出借1

5501营业费用借1

5502管理费用借1￥0.00 550201管理费用办公费借2

550202管理费用差旅费借2

550203管理费用业务招待费借2

5503财务费用借1￥0.00 550301财务费用利息借2

550302财务费用手续费借2

5601营业外支出借1￥0.00 560101营业外支出处理流动资产净损失借2

560102营业外支出处理固定资产净损失借2