第四章 商业银行贷款管理理论与实务(上)
第四章 商业银行贷款管理理论与实务(上)
商业银行贷款管理理论与实务(上)
(3)票据贴现。票据贴现指银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款，即票据收款人在票 据到期以前将票据权利转让给银行，并贴付一定利息从银行取得现款的一种短期融资方式。
(三) 按客户类型划分 按客户类型可划分为以下几种： (1)个人贷款。个人贷款是指以自然人为借款人的贷款。 (2)公司贷款。公司贷款，又称企业贷款或对公贷款。 (四) 按贷款偿还方式划分 按贷款偿还方式可划分为以下几种： (1)一次性偿还贷款。 (2)分期偿还贷款。 (五) 按贷款利率划分 按贷款利率可划分为以下几种： (1) 固定利率贷款。(2) 浮动利率贷款。(3) 混合利率贷款。
商业银行贷款管理理论与实务(上)
(五) 贷款期限 贷款期限是指贷款银行将贷款发放给借款人到收回贷款期间的时间，是贷款人对贷款的实际占有时 间。 (六) 担保方式 担保是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷 款项目最主要的因素之一。 (七) 还款方式 商业银行的贷款产品有不同的还款方式可供借款人选择，如到期一次还本付息法、等额本息还款法、 等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组合还款法等多种方法。客户可以根据自己的情 况，与银行协商，在合同中约定一种还款方式。 二、贷款的种类 商业银行的贷款按照不同的划分标准，可以分为多种类型。
商业银行贷款管理理论与实务(上)
行分析，如果涉及抵押物、质押物的，还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等，并就具体信贷 条件进行初步洽谈。信贷员根据调查内容撰写书面报告，提出调查结论和信贷意见。
三、风险评估 商业银行应从提高风险识别能力的角度，建立一支从事贷款风险评价的专业化队伍，并明确尽职调 查和风险评价人员的职责分工，做出合理的制度安排，体现制衡原则。银行信贷人员将调查结论和初步 贷款意见提交银行审批部门，由审批部门对贷前调查报告及贷款资料进行全面低风险评价，设置定量或 定性的指标和标准，对于借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，全面评价风险因素。风险评价 隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。 四、贷款审批 《中华人民共和国商业银行法》第三十五条规定：“商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的 制度。”因此，商业银行要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷 款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。“审贷分离”要求贷款审批部门必须独立于贷款的经营 部门，达到“另一只眼看风险”的效果；“分级审批”不是要求对同一笔贷款业务设置多个审
商业银行经营管理理论与实务
商业银行风险管理的流程与方法
01
风险评估
对识别出的风险点和风险隐患进 行定量和定性分析，评估其对商 业银行经营的影响程度和可能造 成的损失。
02
03
风险监控
对商业银行经营过程中的各种风 险进行持续监控，及时性和持续性 。
04
风险识别
通过对商业银行经营过程中的各 种数据和信息进行收集、整理和 分析，发现可能存在的风险点和 风险隐患。
商业银行发展
随着经济的发展和金融市场的不断深化，商业银行逐渐成为全球金融体系中的重要组成部分。在各国金融体系中 ，商业银行的地位和作用也不断得到加强和扩大。目前，全球最大的商业银行包括中国银行、中国工商银行、中 国建设银行等。
商业银行的组织结构与业务范围
组织结构
商业银行通常由股东大会、董事会、监事会和管理层组成。其中，股东大会是最 高权力机构，董事会负责制定战略和监督业务执行，监事会则负责监督董事会和 管理层的活动，而管理层则负责日常的业务运营和风险管理。
渠道策略
商业银行应制定合理的价格策略，以实现利 润最大化。这需要考虑成本、竞争状况、客 户心理等因素。
价格策略
商业银行应选择合适的渠道，将产品或服务 传递给客户。这包括网上银行、手机银行、
柜台服务、理财顾问等。
促销策略
商业银行应通过广告、宣传、公关、销售促 进等活动，提高品牌形象和知名度，吸引更 多客户。
提高竞争力。
03
商业银行市场营销理论与实务
商业银行市场营销的基本概念与原则
商业银行市场营销的基本概念
商业银行市场营销是商业银行为了满足客户的需求，通过金融产品或服务的设 计、定价、促销、分销等活动，实现交换关系的过程。它包括客户导向、竞争 导向、资源优化配置和风险管理等基本理念。
商业银行经营管理理论教材
2.预期收入理论观点
该理论认为：银行资产的运用应以未来的 收益为保证。如果未来收益没有保证，即使是 运用于短期商业性贷款和可转让证券，也会造 成经营风险；如果未来收益有保证，可以进行 长期贷款和投资。
结果分析
在一定时期内，如果预测利率上升， 缺口为正数时，净利息收入就会上升；
如果利率将要下降，缺口为负值时， 净利息收入也可能会上升。
只有利率变动的方向和幅度与预测 值一致时，实际的净利息收入才与预测 值相同。
敏感性缺口为0时，就可以减轻利率 风险。
2.敏感性缺口的大小表明了利率 风险的高低
二、负债管理理论产生的 动因与特点
（一）负债管理理论产生的动因
1.竞争的加剧，利润的驱动
2.通货膨胀加剧了银行管制
（二）负债管理理论的特点
1.以负债为经营重点
2.为扩大贷款规模提供了条件
三、负债管理理论方法：分类管理
（一）储备头寸管理方法 是用短期的资金借入来弥补资产上的缺口，以补充
银行所需的流动性。即通过营运头寸调度来保持较高 收益、低流动性的资产。
（三）线性规划法：是在第二次世界大战中发 展起来的一种重要的数量方法，线性规划方法 是企业进行总产量计划时常用的一种定量方法。
（一）资金汇集法
1.简称POF法。是指商业银行将各种不同渠道形成 的各项负债集中起来，然后再依据资金需要的轻重 缓急排的先后次序，把资金分配到各项资产。 在分配资金时通常首先考虑资金的流动性，只 要这种配置符合银行的总体管理目标就行。
第二章 商业银行经营管理理 论
金融理论与实务试题库(含答案)
金融理论与实务试题库（含答案）一、单选题（共80题，每题1分，共80分）l、当前我国的金融监管体制属于A、分业监管体制B、自律监督体制C、全能监管体制D、混业监管体制正确答案：A2、由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是A、行业利率B、公定利率C、市场利率D、官定利率正确答案：D3、衡量基金业绩好坏的关键性指标是（）A、基金单位净值的高低B、基金净值的高低C、基金净值增长能力的高低D、基金规模的大小正确答案：C4、直接标价法下远期汇率低于即期汇率的差额是A、升水B、多头C、贴水D、空头正确答案：C5、可以从整体上认识一家银行资金实力、清偿能力等情况的是（）A、贷款量B、现金流量表C、资产负债表D、利润表正确答案：C6、投资者将自己的资产委托给专业机构进行理财管理，这属于投资银行的A、风险投资业务B、并购业务C、资产管理业务D、证券交易与经纪业务正确答案：C7、衍生金融工具市场最早具有的，也是最基本的功能是（）A、价格发现B、投机获利C、风险管理D、杠杆效应正确答案：C8、目前中国人民银行的货币政策目标是A、保持经济增长，并以此维护币值稳定B、保持物价稳定，并以此保证充分就业C、保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长D、保持充分就业，并以此促进经济增长正确答案：C9、属于我国政策性银行的是A、中国农业发展银行B、中国建设银行C、中国工商银行D、中国银行正确答案：A10、从货币数量角度阐释汇率决定问题的理论是A、资产组合平衡理论B、利率平价理论C、货币分析说D、汇兑心理说正确答案：C11、允许期权持有者在期权到期日前的任何一个营业日执行合约的是A、日式期权B、欧式期权C、港式期权D、美式期权正确答案：D12、下列属于健康保险的是A、收入保险B、意外伤害保险C、生存保险D、人寿保险正确答案：A13、投资人按照当前市场价格购买债券并一直持有到期时可以获得的年平均收益率称为债券的A、当期收益率B、即期收益率C、到期收益率D、票面收益率正确答案：A14、下列关于优先股的表述错误的是（）A、风险小于普通股B、具有优先认股权C、在公司破产清算时具有优先求偿权D、具有股息的优先分配权正确答案：B15、专门向经济不发达成员国的私有企业提供贷款和投资的国际性金融机构是()A、巴塞尔银行监管委员会B、国际清算银行C、国际金融公司D、国际货币基金组织正确答案：C16、我国主要货币政策的中介指标是（）A、信贷规模B、货币供给量C、同业拆借率D、现金发行量正确答案：B17、有“金边债券”之称的是A、公司债券B、地方公债C、国债D、金融债券正确答案：C18、某日炸雷击断小王房屋后面的一棵大树，大树压倒房屋导致小王的电视机损坏。
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二、商业银行形成的途径
（一）从旧的高利贷银行转变而来 （二）按资本主义组织原则，以股份公司
形式组成现代商业银行
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三、商业银行发展的模式
（一）以英国为代表的传统模式的商业银 行
（二）以德国为代表的综合式的商业银行
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四、我国银行业的产生与发展
作为商业银行的经营者，要依据商业银行自身条件，从实 际出发，统筹兼顾，通过多种金融资产的组合，寻求“三 性”尽可能地达到最优。
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二、商业银行的资产负债管理理论 及其变迁
商业银行应如何协调盈利性、流动性和安 全性三者关系，对此，西方商业银行在历 史发展过程中依次经历了资产管理理论、 负债管理理论、资产负债管理理论三个阶 段。
我国商业银行产生较晚， 1845年才出现了第一家 具有现代意义的银行——东方银行，这是一家英 资银行。
我国自办的的一家银行是1897年建立的中国通商 银行，它的成立标志着中国现代银行业的开始，
新中国成立后，在长达30年的计划经济时期， 国 家实行金融统制政策，金融机构体系中，除中国 人民银行外，仅有三家国家专业银行以及中国人 民保险公司和农村信用合作社。
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二、商业银行的资产负债管理理论 及其变迁
（三）资产负债管理理论 1 .缺口管理法 2 .利差管理法
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【复习思考题】
1、现代银行是如何产生和发展的？ 2、简述商业银行的形成途径。 3．商业银行的性质与职能有哪些？ 4、简述单一银行制和分支行制的概念和优
缺点。
5、集团银行制和连锁银行制有何不同？
三是2003年底开始国家控股的国有控股商业 银行股份制改革。
《商业银行会计》(第四章)
三、各种贷款业务的有关规定
(一)信用贷款的规定 1．贷款的申请 借款人申请信用贷款时，应向开户银行提交《借款申请书》，申请 书上必须填写借款金额、借款用途、偿还能力和还款方式等内容，并 向银行提供以下资料：①借款人基本情况；②财政部门或会计(审计)事 务所核准的上年度财会报告，以及申请借款前一期的财务会计报告。 ③原有不合理占用的贷款的纠正情况；④如申请中长期贷款，则还必 须提供：项目可行性报告、项目开工前期准备工作完成情况的报告、 在开户银行存入了规定比例资金的证明、经有权单位批准下达的项目 投资计划或开工通知书、按规定项目竣工投产所需自筹流动资金落实 情况及证明材料。
款 （5）还可以按发放贷款的条件可将贷款划分为信用贷款、担保贷款和票
据贴现 担保贷款按担保方式又可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。
二、贷款业务核算要求--1
（一）根据不同类别的贷款，制定相应的贷款核算方式 1．银行贷款按照其发放方式的不同划分。 （1）单位贷款可以分为贷款转存和逐笔核实支付两种。 ①贷款转存，是指借款单位在核定的贷款指标额度内，按合同规定填制 借款转存凭证，将贷款一次或分次存入在本行开立的有关存款户；银 行按实际转存的贷款和占用时间计收贷款利息。贷款转存是建设银行 支付各项贷款的基本方式。 ②逐笔核实支付，是指借款单位在核定的贷款指标范围内，根据实际需 要逐笔支取贷款；银行按实际支用额和时间计收贷款利息。逐笔核实 支付贷款只适用建设银行经办的政府投资贷款。 （2）个人贷款的发放分为直接提款和专项提款两种方式。 ① 直接提款，即依据借款合同将贷款划转到借款人在经办行开立的储 蓄存款账户。 ② 专项提款，即依据借款合同以转账方式将贷款直接划转到银行特约 商户（或学校）在贷款行开立的存款账户。
商业银行实务——第4章
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•商商业业银行银实务行——资第4金章 头寸管理
Hale Waihona Puke 4.3.4商业银行的备付率管理• 1.备付率的概念 • 商业银行的备付率，亦称备付金比率，是商 业银行存放中央银行清算资金存款、库存现金 之和与各项存款、同业存款之和的比率。
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•商商业业银行银实务行——资第4金章 头寸管理
•系统内借款 •资金融通 •系统内存款 •票据融通 •系统内市场交易进行 •现金融通
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•商业银行系商业统银行内实务资——金第4融章 通管理
4.4.4系统内资金融通的匡算
•1．系统内融资匡算的原则和基础
• （1）系统内资金融通的匡算是指根据系统内资 金来源与运用的所有相关因素，确定一个时点或一 段时间内需要在系统内融入或融出资金应确定的形 式、金额、利率和期限。 • （2）系统内资金融通匡算遵循的原则：额度适 中、结构合理、期限衔接、价格合算。 • （3）资金匡算的基础是对本行各项资金变化有 一个全面、准确、及时的计划、监测、预测制度。
•1.管理行的资金中心管理模式
•内部资产
•资
产
•信贷
部
门
•项目融资
•国际
•投资部门 •资本市场
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•资产负债管理委员 会
•资金中心
•资金 •部门
•内部负 债
•负 债
部
门
•对公存款
•储蓄
•信用卡及其 他
• 商业银行资商金业银营行实运务—管—第理4章概述
4.1.3商业银行资金管理的模式
•2.上级行对下级行的资金管理
4.3.6商业银行的资金头寸调度
•2．资金头寸调度的原则 • 商业银行资金头寸调度的原则是统一调度、 划分职责、头寸预测、确保支付。
第六章 商业银行贷款管理理论与实务(下)
第六章 商业银行贷款管理理论与实务(下)
第一节 担保贷款管理 第二节 项目贷款管理 第三节 银团贷款管理 第四节 并购贷款管理
第六章 商业银行贷款管理理论与实务(下)
第一节 担保贷款管理
第六章 商业银行贷款管理理论与实务(下)
一、保证贷款 所谓保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行其债务时，保证人按照约定履行债务或者承担 责任的担保方式。保证贷款是担保人以其自有的资金和合法资产保证借款人按期归还贷款本息的一种贷 款形式。 (一) 保证人的资格条件 (1) 无民事行为能力和限制民事行为能力的自然人，不可以作为担保人。(2) 公司未经同意不得为债 务提供保证。(3) 国家机关不得为保证人。(4) 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团 体不得为保证人。(5) 企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。 (二) 保证方式与保证责任 保证责任的承担方式有两种：一种是一般保证，即当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务 时，则保证人承担保证责任；一种是连带责任保证，即当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务 承担连带责任。
第六章 商业银行贷款管理理论与实务(下)
(二) 抵押物的选择范围 1．可作为抵押标的财产 根据《物权法》第180条的规定，下列财产可以抵押： (1) 抵押人所有的房屋和其他地上定着物； (2) 抵押人所有的机器、交通运输工具和其他设备； (3) 抵押人依法有权处分的国有土地的使用权、房屋和其他地上定着物； (4) 抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他设备； (5) 抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权； (6) 依法可以抵押的其他财产。 2．不可充当抵押物的财产 《物权法》不仅规定了可作为抵押标的的财产，同时在第184条中规定了以下不可充当抵押物的财产： (1) 土地所有权； (2) 耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；
商业银行经营管理理论与实务
绿色金融发展
为促进可持续发展，商业银行将加大对绿色金 融的支持力度，推广绿色信贷和绿色债券等创 新金融产品。
商业银行未来发展的挑战
竞争压力加大
01
随着金融市场的逐步开放，商业银行将面临越来越激烈的竞争
持续改进
商业银行要不断总结经验教训，针对存在的问题进行改进，并对新出现的问题及 时研究解决措施，以实现持续改进和优化经营策略的目的。
05
商业银行未来发展
商业银行未来发展的趋势
1 2 3
综合化经营
商业银行将逐渐向综合化经营方向发展，不仅 包括传统银行业务，还将拓展到证券、保险、 基金等领域。
数字化转型
商业银行的特点
商业银行具有企业性质，具有营利性。 商业银行具有金融性质，具有社会性、政策性、调节性。
商业银行的职能
信用中介职能
通过存款和贷款业务，将社会闲散资金集中到银 行，再通过贷款等业务将资金分配到社会各领域 ，实现社会资金余缺的调剂。
信用创造职能
通过存款和贷款业务，创造数倍于原始存款的派 生存款，满足社会经济发展的资金需求。
商业银行经营管理的组织结构与决策体系
商业银行经营管理的运作模式与业务流程
商业银行经营管理理论的发展
早期商业银行经营管理理论的发展
现代商业银行经营管理理论的发展
商业银行经营管理理论在国内外的发展与演变
商业银行经营管理理论发展的趋势与展望
商业银行经营管理理论的应用
商业银行经营管理理论在银行经营活动中的应用
模式创新
探索新的业务模式和服务模式，优化客户体验和服务流程，提高 服务质量和效率。
商业银行管理学第四章商业银行贷款业务管理(一)
制定贷款政策应考虑的因素
国家货币政策和财政政策 银行的资本充足性及负债结构 宏观经济状况与经济周期的变化 商业银行的风险意识与风险控制能力 地区经济环境
贷款政策的内容
引言、目的、战略、贷款的工作规程、信用标准
贷款定价的一般原理
贷款供给曲线是价格的增函数，需求曲线是价格的减
按揭贷款2400万元，用于购置某商场，分12期归 还。物业的购置价为4000万元，抵押率为60%。 由于借款人经营不善，产品销路不畅，在归还第5 期的楼款之后，借款人再也无法按时归还每期贷 款本息。截止2003年末，尚有未偿还贷款本金余 额1980万元。借款人已经停止经营活动，大部分 员工已离开公司，借款人正申请破产倒闭。
流动比率=流动资产/流动负债 速动比率=速动资产/流动负债 现金比率=（现金+等值现金）/流动负债
盈利能力水平分析
销售利润率=（销售额-销售成本-税金）/销售总额 资产收益率=净利润/资产总额 股权收益率=净利润/股东权益 股票市盈率=每股市价/每股盈利
杜邦分析体系
该体系如图4-2
杠杆乘数
信用分析技术
企业经营决策能力的分析 企业财务状况的调查分析
财务报表分析
财务比率分析
资产项目分析
账龄
存货结构
存货 存货规模 流动性
应收账款
账户结构
账务抵押 折旧
投资规模
投资 投资组合 变现能力
固定资产
保险
变现能力 负债及资本项目分析
损益表项目分析
财务比率指标体系分析 流动性比率分析
第三节 商业银行贷款的风险管理
本节主要知识点：
贷款风险的种类与成因 贷款风险的识别与防范 贷款风险的控制
《金融理论与实务》课后试题及答案
1第一章货币与货币制度1.马克思是怎样用完整的劳动价值理论富有逻辑地论证货币产生的客观性的？参考答案：按照马克思的货币起源学说，货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。
商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段： 1）简单的或偶然的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值仅仅是简单的或偶然的表现在与它相交换的另外一种商品上。
2）总和的或扩大的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值表现在了与它相交换的一系列商品上。
3）一般价值形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了一个作为一般等价物的商品身上。
4）货币形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了作为固定的一般等价物的金或银上。
当价值形式发展到第四个阶段时，货币就产生了。
2.推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是什么？参考答案：推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是商品生产和商品交换活动的不断发展。
3.什么是货币的交易媒介职能？货币为什么具有价值贮藏职能？参考答案：货币的交易媒介职能是指，当货币作为商品交换的媒介物时所发挥出的职能。
货币之所以具有价值贮藏职能是因为货币本身具有价值。
4.货币制度的构成要素有哪些？参考答案：货币制度的构成要素有五个方面：1）规定货币材料（币材） 2）规定货币单位3）规定流通中货币的种类 4）规定货币的法定支付能力 5）规定货币的铸造或发行。
5.不兑现信用货币制度的特点是什么？我国人民币制度的主要内容包括哪些？参考答案：不兑现的信用货币制度的基本特点是：一是流通中的货币都是信用货币，只要由现金和银行存款组成。
二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。
三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。
我国人民币制度的三项主要内容：一是人民币是我国法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。
人民币主币的单位是元，辅币的单位有“角”和“分”两种，分、角、元均为十进制。
商业银行实务与管理课程教学大纲
商业银行实务与管理课程教学大纲课程代码：0107第一部分：课程教育目标一、教学对象《商业银行实务与治理》的教学对象是高职高专证券专业和与之相关专业的学生。
二、本课程性质和任务《商业银行实务与治理》作为研究现代商业银行经营治理规律及事实上务的学科，是一门专业实务型课程。
本课程是《证券与投资专业教学打算》（修订）规定开设的一门新课程。
它在培养适应21世纪进展需要的投资、融资专业治理人才的知识架构中，占有不可替代的重要地位。
三、学生能力培养要求1．基础知识要求学习课程应具备经济学基础知识、金融学基础知识、证券基础知识等。
2．素养要求要求学生具有良好的思想品德，心理素养，创新素养和健康的体魄。
3．实践操作要求本课程属于实务型课程，要紧把握商业银行业务等治理的操作程序，结合校外实训，达到对外办理业务岗位的差不多要求。
第二部分教学内容差不多要求第一章商业银行导论教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行产生与进展过程，明确商业银行特点、功能、类型及设立条件，把握商业银行的经营原则，并能运用相关原理分析商业银行的以后进展趋势。
教学重点与难点：重点是商业银行特点、功能及其经营原则，难点是商业银行“三性”经营原则之间的和谐治理。
第一节商业银行特点与功能一、商业银行产生与进展二、商业银行特点与功能三、商业银行在国民经济中的地位第二节商业银行类型与结构一、商业银行差不多类型二、商业银行设立的原则、条件与程序三、商业银行组织结构第三节商业银行经营原则一、商业银行经营特点二、商业银行经营原则三、商业银行经营原则之间的矛盾与和谐第四节商业银行经营环境一、商业银行的国际经营环境二、商业银行的国内经营环境三、商业银行经营与金融监管四、商业银行经营与金融同业五、商业银行经营与银行客户第五节商业银行进展趋势一、业务经营综合化二、资产证券化三、金融创新普遍化四、经营治理电子化第二章商业银行资本治理教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解《巴塞尔协议》关于商业银行资本划分及其构成，熟悉商业银行资本治理策略。
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商业银行贷款管理理论与实务(上)
商业银行贷款管理理论与实务(上)
第一节 商业银行贷款业务的构成 第二节 商业银行贷款的基本流程 第三节 商业银行贷款的风险分类 第四节 商业银行的贷款定价
商业银行贷款管理理论与实务(上)
第一节 商业银行贷款业务的构成
商业银行贷款管理理论与实务(上)
一、贷款的基本要素 作为一种借贷行为，一笔贷款由贷款对象、贷款用途、贷款额度、贷款价格、 贷款期限、担保方式、还款方式等基本要素构成。 (一) 贷款对象 贷款对象是商业银行贷款发放的具体对象，也就是商业银行发放贷款所选择的 那些经济主体。 (二) 贷款用途 商业银行发放贷款应明确资金的用途或使用方向，贷款人有义务按照约定的用 途使用贷款，不能用于非法目的。 (三) 贷款额度 贷款额度是指贷款银行向借款人提供论与实务(上)
(3)票据贴现。票据贴现指银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷 款，即票据收款人在票据到期以前将票据权利转让给银行，并贴付一定利息从银 行取得现款的一种短期融资方式。
(三) 按客户类型划分 按客户类型可划分为以下几种： (1)个人贷款。个人贷款是指以自然人为借款人的贷款。 (2)公司贷款。公司贷款，又称企业贷款或对公贷款。 (四) 按贷款偿还方式划分 按贷款偿还方式可划分为以下几种： (1)一次性偿还贷款。 (2)分期偿还贷款。
商业银行贷款管理理论与实务(上)
(六) 按贷款风险程度划分 国际通行的贷款质量分类方法是以贷款风险程度为依据的。中国银行业监督管 理委员会在比较各国在信贷资产分类方面不同做法的基础上，结合我国国情，制 定了《贷款风险分类指导原则》，规定了我国银行贷款风险分类方法，按照统一 标准将贷款资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别。
商业银行贷款管理理论与实务(上)
批层级，而是要求商业银行建立贷款审批授权制度，明确不同层级的审批权限。 贷款审批应依据国家有关信贷政策，从银行利益出发审查贷款业务的技术、经济 和商业可行性，分析申报材料的主要风险点及其风险的规避和防范措施，依据该 笔信贷业务预计给银行带来的效益和风险决定是否批准贷款。
商业银行贷款管理理论与实务(上)
款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方 式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
七、贷款支付 贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷 款人受托支付的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后 ，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。采用借款人支付方式的， 贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析，凭证查 验，现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。 八、贷后管理 贷后管理是银行在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查 或监控的信贷管理行为。其主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握
商业银行贷款管理理论与实务(上)
第二节 商业银行贷款的基本流程
商业银行贷款管理理论与实务(上)
一、贷款申请 贷款申请是贷款流程的首要环节，是开发客户、拓展市场、提高客户满意度和 忠诚度的重要途径。借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提 出贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、有效。贷款 申请基本内容通常包括借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期 限、金额、方式、用途，用款计划、还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其 他相关资料。 二、受理与调查 贷款申请是否受理，主要基于考虑银行收益是否覆盖风险来对客户进行初步判 断，并作为风险控制的第一道关口。贷款规则要求贷款银行应落实具体的责任部 门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。尽职调查主要是为后续的风险评价提
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行分析，如果涉及抵押物、质押物的，还必须分析其权属状况、市场价值、变现 能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。信贷员根据调查内容撰写书面报告， 提出调查结论和信贷意见。
三、风险评估 商业银行应从提高风险识别能力的角度，建立一支从事贷款风险评价的专业化 队伍，并明确尽职调查和风险评价人员的职责分工，做出合理的制度安排，体现 制衡原则。银行信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交银行审批部门，由审批 部门对贷前调查报告及贷款资料进行全面低风险评价，设置定量或定性的指标和 标准，对于借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，全面评价风险因素。 风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。 四、贷款审批
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(五) 贷款期限 贷款期限是指贷款银行将贷款发放给借款人到收回贷款期间的时间，是贷款人 对贷款的实际占有时间。 (六) 担保方式 担保是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二 还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。 (七) 还款方式 商业银行的贷款产品有不同的还款方式可供借款人选择，如到期一次还本付息 法、等额本息还款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组 合还款法等多种方法。客户可以根据自己的情况，与银行协商，在合同中约定一 种还款方式。
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(一) 按贷款期限划分 按贷款期限可划分为以下几种： (1) 短期贷款。短期贷款是指贷款期限，在一年以内(含一年)的贷款。 (2) 中期贷款。中期贷款是指贷款期限，在一年以上(不含一年)五年以下(含 五年的 贷款)。 (3) 长期贷款。长期贷款是指贷款期限在五年以上(不含五年)的贷款。 (4) 透支。透支主要包括存款账户透支和信用卡透支，它是指存款人或信用卡 人因急需资金而在银行授予的限额内支用超过一定存款数量的货币活动。透支没 有具体的提款时间和还款时间，但通常有一个最长还款期限。 (二) 按贷款保障方式划分