(完整版)财务岗位日常工作指引
财务会计工作流程及岗位职责范文(3篇)
财务会计工作流程及岗位职责范文一、大致环节如下:1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。
5、根据科目汇总表登记总账。
6、根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
但实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去的。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容分析:1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务经理或者会计机构负责人，会计主管人员签字后才能做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末要注意计提折旧，摊销待摊费用等，若是新成立的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借:管理费用或是制造费用贷:累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
比如城建税，教育费附加，堤围防护费等，由税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录:将损益类科目的总发生额转入本年利润，借:主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷:本年利润。
第二个分录:借:本年利润贷:主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法:所得税____贷方差额____所得税税率，然后做记账凭证，借:所得税贷:应交税金—应交所得税，借:本年利润贷:所得税(所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的)。
财务会计工作流程及岗位职责模版
财务会计工作流程及岗位职责模版一、财务会计工作流程1. 日常财务日记账管理流程- 收集和整理财务凭证资料- 核对和录入财务凭证- 生成日记账和总账- 编制日常财务报表2. 资产负债表和利润表编制流程- 收集并整理资产、负债、收入和费用等财务数据- 根据会计准则和规定编制资产负债表和利润表- 审核和核对编制结果- 生成资产负债表和利润表3. 财务账务处理和核对流程- 根据凭证资料进行账务处理- 进行账务核对和调整- 编制并审核月度财务报表- 提交报表并进行内外部财务审计4. 税务申报和报表编制流程- 收集和整理各项税务申报数据- 编制并填写各类税务申报表格- 审核和核对申报结果- 提交税务申报表格并与税务机关进行对接5. 财务分析和报告编制流程- 收集和整理财务数据- 进行财务比率计算和分析- 编制财务分析报告和建议- 提出财务改进措施并进行监督6. 财务预算和预测流程- 收集和整理相关业务数据- 分析和评估业务发展趋势- 制定财务预算和预测方案- 监督和控制预算执行情况二、财务会计岗位职责模板1. 财务日记账管理岗位职责- 负责收集和整理财务凭证资料- 核对和录入财务凭证- 生成日记账和总账- 编制日常财务报表2. 资产负债表和利润表编制岗位职责- 负责收集并整理资产、负债、收入和费用等财务数据- 根据会计准则和规定编制资产负债表和利润表- 审核和核对编制结果- 生成资产负债表和利润表3. 财务账务处理和核对岗位职责- 负责根据凭证资料进行账务处理- 进行账务核对和调整- 编制并审核月度财务报表- 提交报表并进行内外部财务审计4. 税务申报和报表编制岗位职责- 负责收集和整理各项税务申报数据- 编制并填写各类税务申报表格- 审核和核对申报结果- 提交税务申报表格并与税务机关进行对接5. 财务分析和报告编制岗位职责- 负责收集和整理财务数据- 进行财务比率计算和分析- 编制财务分析报告和建议- 提出财务改进措施并进行监督6. 财务预算和预测岗位职责- 负责收集和整理相关业务数据- 分析和评估业务发展趋势- 制定财务预算和预测方案- 监督和控制预算执行情况以上是一个财务会计工作流程及岗位职责模板，根据具体企业的情况和要求，可以进行适当的调整和补充。
公司财务部各岗位工作流程
公司财务部各岗位工作流程2.财务经理：财务经理是直接向财务总监报告的职位，负责整个财务部门的日常运营。
他们需要监督会计和财务活动，确保所有财务报表的准确性和合规性。
财务经理还需要管理资金流动，包括现金管理、银行账户和支付流程等。
此外，他们还负责与审计人员和税务机构合作，确保公司的财务记录和报告符合法律法规的要求。
3.会计：会计是财务部门中最基础的角色，他们负责记录和整理公司的财务数据。
会计需要根据公司的业务活动制作财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
他们还需要处理日常的账务，包括录入收入和支出、核对银行对账单等。
会计还需要与其它部门的员工合作，收集和验证相关财务数据。
4.财务分析师：财务分析师是财务部门中负责分析和评估公司财务状况的角色。
他们需要收集和整理财务数据，并进行各种财务比率和指标的计算和分析，如盈利能力、偿债能力和运营效率等。
财务分析师还需要评估公司的风险和潜在收益，并提出相关建议。
5.预算分析师：预算分析师负责制定和管理公司的预算计划。
他们需要收集和分析历史数据，并与公司的各个部门合作，制定预算目标和计划。
预算分析师还需要监督预算执行情况，与部门负责人讨论差异和解决问题。
同时，他们还需要定期报告预算执行情况，并提出改进建议。
6.税务经理：税务经理负责处理公司的税务事务和合规性。
他们需要了解国家和地方的税法规定，并与税务机构进行沟通和协商。
税务经理还需要指导财务部门的工作，确保公司遵守税务规定，避免税务风险。
以上是财务部门常见的岗位及其工作流程。
不同公司的财务部门可能会根据具体情况设置不同的岗位和职责，但总体来说，财务部门的工作都是为了保证公司财务的健康和可持续发展。
企业财务总监的日常工作指南
企业财务总监的日常工作指南作为企业财务总监，您在企业运营中扮演着至关重要的角色。
本文档旨在概述您在日常工作中可能涉及的关键职责和任务，以助您更好地履行职务，推动企业财务健康和持续增长。
一、财务管理1.1 制定财务策略- 结合企业长期战略，制定相应的财务战略。
- 定期审查和调整财务策略，确保其与企业发展保持一致。
1.2 预算管理- 领导或参与制定年度预算，监控预算执行情况。
- 分析预算与实际业绩之间的差异，并提出改进建议。
1.3 资金管理- 制定和执行资金筹集计划，确保企业资金需求得到满足。
- 管理企业现金流，优化资金使用效率，降低融资成本。
1.4 成本控制- 分析和优化成本结构，推动成本节约措施。
- 监督成本控制体系的建立和完善。
二、财务报告与分析2.1 财务报告- 负责编制和审查企业财务报告，确保报告的真实性和准确性。
- 及时向管理层和股东提供财务报告和关键财务数据。
2.2 财务分析- 运用财务分析工具，对企业的财务状况、运营效率和盈利能力进行分析。
- 识别财务风险和机会，提出改进建议。
三、风险管理3.1 风险评估- 定期进行财务风险评估，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
- 制定和执行风险管理策略，控制和管理财务风险。
3.2 内部控制- 确保内部控制体系的有效性，以防范财务舞弊和错误。
- 定期进行内部审计，并根据需要改进内部控制流程。
四、法规遵从与税务规划4.1 法规遵从- 确保企业财务活动符合相关法律法规的要求。
- 跟踪法规变化，指导团队遵守新出台的财务规定。
4.2 税务规划- 领导税务规划工作，确保企业合法合规地享受税收优惠。
- 评估税务风险，制定税务应对策略。
五、团队管理5.1 团队建设- 构建高效的财务团队，确保团队成员具备必要的专业技能。
- 促进团队成员之间的沟通与协作。
5.2 人员培训与发展- 规划和实施财务人员的培训和发展计划。
- 鼓励团队成员参加专业培训和资格考试。
六、外部关系管理6.1 审计与鉴证- 协调外部审计工作，确保审计过程的顺利进行。
财务工作指引
财务工作指引第一篇：财务工作指引财务工作指引一、财务人员岗位分工出纳：根据审核无误的单据办理付款业务；根据有效收款单据，办理收款业务。
负责现金日记账、银行存款日记账的核对、登记工作。
会计：负责审核出纳人员交来的会计凭证的合法性、合理性；进行本单位经济业务的账务处理；负责账务核算、核对、检查；负责会计报表的编制、分析、报送；负责除现金、存款日记账以外其他账目的登记工作；参与单位经济活动的管理工作。
根据单位经济业务的大小，会计可具体分为销售会计、成本会计、基建会计、记账会计，如果按照业务不同设置了以上会计，就需要设置主管会计专职或兼职以上工作的一部分，主要负责组织、检查会计日常工作，同时负责利润的核算、会计报表的编制及其他工作的分工协作安排。
二、财务保密制度公司的经营状况，现金流量，资金使用状况，成本费用，职工薪酬等会计资料和信息均属公司保密范围，未经许可任何人不得向外泄漏，同时禁止传播。
三、费用报销1、公司除正常日常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报行政部门审核汇总，按审批权限批准后，由行政部门按统一购买，统一到财务报销。
3、各部门当月产生的费用，（包括购买茶叶和支付工程款），必须在次月报销。
超过一个会计年度的票据则不预报销。
4、物品采购须提供合同、采购申请单、仓库验收入库单等审批手续后办理报销。
5、所有需要报销付款的单据审批完成后交财务出纳员，财务将在每周三集中付款。
6、编制资金日报表制度。
四、发票管理1、发票领购由专人负责，根据实际需要的种类、数量领购和分配。
2、发票使用要按照税务部门的规定严格执行，字迹清晰，不得涂改，购货单位与付款单位必须一致。
3、同一客户开具的发票资金到位后，才能开新发票。
第二篇：财务情况说明书编制指引财务情况说明书编制指引财务情况说明书是对企业一定会计期间内生产经营、资金周转、利润实现和分配等情况的综合性分析报告，是财务会计报告的重要组成部分。
财务人员日常工作流程及制度(精选10篇)
财务人员日常工作流程及制度（精选10篇）财务人员日常工作流程及制度（篇1）一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
同时厉行节约，合理使用资金。
4、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。
领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
5、完成公司交给的其他工作。
二、财务工作岗位及职责1、财务经理：1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
1.2建立健全企业内部财务管理制度。
1.3负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
1.4负责财务档案的管理工作。
1.5督促、指导和支援本部门人员工作。
1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
1.7完成总经理交付的其他工作。
2、会计2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
2.2协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
2.3核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。
3、出纳3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3.3建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
3.4负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。
3.5负责核对银行未达账项。
3.6配合会计做好各种账务处理。
3.7及时准确编制资金日报、周报，月报。
做好日常财务工作职责范本（二篇）
做好日常财务工作职责范本一、会计核算1. 根据公司的财务政策和准则，负责日常财务核算工作。
2. 负责编制会计凭证和账簿的登记工作，确保公司财务数据的真实、准确和完整。
3. 组织和进行财务报表的编制和报送，包括月度、季度和年度的财务报表等。
4. 制定和实施财务管理制度，监督和检查财务数据的录入、计算和汇总。
二、应收应付管理1. 负责制定和执行公司的应收管理制度，确保应收账款的及时回收。
2. 维护和管理公司的应收账款，包括发票的开具、款项的催收和账龄的分析等。
3. 负责与客户的应收款项进行核对和对账，解决因款项差错而产生的纠纷。
三、预算管理1. 协助上级制定公司的年度预算及预测，参与预算控制和执行。
2. 监控和分析预算执行情况，提出预算执行情况分析报告和决策建议。
四、成本管理1. 参与制定和完善公司的成本管理制度，确保公司的成本控制和成本核算工作的准确性。
2. 负责成本核算，包括原材料、人工和制造费用等的计算和分摊。
五、资金管理1. 负责公司的日常资金管理工作，包括款项的收付和账户的调配等。
2. 监控和分析公司的资金状况，提出资金调配方案和建议，确保公司的资金流动性。
3. 负责与银行和其他金融机构的联系和业务合作，包括开立和管理银行账户等。
六、税务管理1. 负责公司的税务申报和税务筹划工作，确保公司的税收合规和税务优化。
2. 监控和分析税收政策和法规变化，提出相关的应对策略和建议。
七、审计管理1. 协助内部和外部审计工作的开展，配合审计人员进行财务数据的审计。
2. 提供审计所需的财务资料和凭证，解答审计人员提出的问题。
八、其他工作1. 负责与公司其他部门和外部合作伙伴的财务沟通和合作工作。
2. 参与公司的财务分析工作，提供财务数据和分析报告。
以上仅为日常财务工作职责范本，具体职责可能因公司规模和性质的不同而有所差异。
作为财务人员，还应具备良好的沟通能力、团队合作精神、责任心和职业道德，做好自己的本职工作，为公司的发展做出贡献。
财务岗位日常工作指引
---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------财务岗位日常工作指引出纳岗位每天必做：1、早上9点前提交资金日报表、承兑明细表、信用证未付明细表2、上午将本日须付款凭单交主管审核签字，下午3点前付款3、下班前将本日现金、承兑汇票进行盘点核对4、将下午将银行结算凭证取回交制证人员制证5、对票据进行审核将票据及时托收6、关注外汇汇率、银行利率变动及外汇管理政策7、根据业务情况更新借款明细表、应付票据明细表出纳岗位每周必做：1 / 301、每周一将上周付汇资料进行核对，及时收集报关单、付汇核销单、合同等进行外汇核销2、每周将外汇资金与信用证未付情况进行对比分析，提醒主管关注外汇收付汇款变动3、及时安排工作，做好每周四的现金报销工作4、根据资金月度计划及用款申请单（审批后）安排材料付款出纳人员每月必做：1、月末及时提交月度利息、应付票据、信用证付款计划2、每月20日前及时将利息付款至指定帐户3、月末将货币资金、票据盘点数与帐面进行核对接受公司抽盘4、对连续3个月未用帐户采用适当方式提醒集团财务及部门主管注意5、关注公司资金变动每月7日提交上月资金运用报表---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 出纳人员每年必做：1、根据日常业务统计分析，编制日常存量资金预测数2、做好每年的工作总结，提交资金管理及运用建议重点工作：利息、应付票据、信用证、借款的跟踪进出口收付汇的核销资金的安全财务工作岗位日常工作指引（税务部分）税务会计每天必做：1、关注税收政策的变动及新政策对公司的影响，及时提醒公司领导2、协助解决外部门提出的税务问题，为公司内部需要提供咨询服务3 / 303、根据销售管理部门的申请，及时开具增值税发票（次日上午前）4、每日上午将上日开票情况输入销售管理系统5、每日关注出口开票及单据是否过期是否需要延期，及时办理相关手续6、核对各单位的发货、来款情况，督促下游客户开票资料的完善，提供各合同单位已发货未开票信息。
做好日常财务工作职责（3篇）
做好日常财务工作职责日常财务工作职责包括：1. 财务记录和账务管理：负责记录和维护公司的财务数据，包括收入、支出、应收款项、应付款项等。
2. 财务报表编制：准备和编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，以便管理层和利益相关者对公司的财务状况有清晰的了解。
3. 预算编制和控制：参与制定公司的财务预算，并监控实际支出与预算的差异。
通过预算控制，确保公司在财务方面的稳定和可持续发展。
4. 财务分析和决策支持：进行财务分析，评估公司的财务绩效和盈利能力，为管理层提供有关财务决策的建议和支持。
5. 税务管理和申报：负责处理公司的税务事务，包括计算和申报税款、遵守税务法规等。
6. 内部控制和审计：负责建立和维护公司的内部控制制度，确保财务守则的遵守。
定期进行内部审计，发现和解决财务风险和潜在问题。
7. 与外部方合作：与银行、税务机关、审计师和其他相关单位保持良好的合作关系，确保公司的财务事务能够依法、高效地进行。
8. 遵守法律法规：熟悉并遵守相关的财务法规和规定，确保公司的财务活动合法合规。
以上是一般常见的日常财务工作职责，具体职责可能因公司规模和行业不同而有所差异。
做好日常财务工作职责（2）协助组织会计核算，保证会计核算的真实、及时、完整;协助落实和检查集团和公司相关制度。
负责组织安排完成结账工作，完成对外、对内报表的收集、生成。
负责配合财务审计，监管部门检查、资料准备及报送、备案等工作。
负责统计工作.全面负责公司税务工作;包括税款计算、复核、统计。
负责办理公司税务申报工作;所有申报表需经本部门经理审核后再盖章申报;及时填制公司上缴税情况表。
负责对公司纳税情况进行分析评估，控制税务风险.负责公司相关经营数据的定期收集、汇总和统计工作并在此基础上负责月度滚动预测，跟踪预算目标完成情况，分析反馈预算执行情况做好日常财务工作职责（3）日常财务工作职责是确保公司财务事务的顺利运作和准确记录。
以下是常见的日常财务工作职责：1. 财务记录和报表：负责编制和维护公司的财务记录和报表，如收入报表、支出报表、现金流量表等。
财务人员工作指引
财务人员工作指引第一篇：财务人员工作指引财务人员工作指引一、投资经理在审慎调查中应对拟投资企业的财务情况进行必要的审查，以夯实其净资产和净利润，财务人员工作指引。
二、投资经理应取得有关资料和清单，并在此基础上进行分析，资料和清单的明细见附件。
三、几个报表间勾稽关系。
通过对勾稽关系的分析，可以发现报表潜在的错误，能从财务报表中直接得到的常见勾稽关系有：1、未分配利润期末数(资产负债表)=期末未分配利润(利润分配表)2、销售商品、提供劳务收到的现金(现金流量表)=销售收入—应收帐款增加额—应收票据增加额+预收帐款增加额。
该等式没有考虑：a、对方以非现金资产清偿债务;b、本期收回的已核销的坏帐。
3、购买商品、接受劳务支付的现金(现金流量表)﹤销售成本+存货的增加额-应付帐款的增加额-应付票据的增加额+预付帐款的增加额。
由于引起存货中包括制造费用因素，其现金流量不在“购买商品、接受劳务支付的现金”项下反映，所以，左边小于右边。
四、如果财务报表有如下情况，往往是该财务报表经过粉饰的信号：1、会计报表项目或财务指标异常或发生重大波动;2、主营业务不突出，或非经常性收益所占比重较大;3、与同行业的其他公司相比，获利能力过高或增长速度过快;4、经营活动产生的现金流量净额连年为负值，尤其是帐面盈利且利润不断增长，但经营活动现金流量净额为负值;5、财务状况和盈利能力的突然性好转。
五、几种实用的分析方法1、税项分析法如果应交税金余额较大，则往往该欠税是虚构的，因为税务机关一般是不会同意长期欠税的，税既然是虚构的，收入和利润自然也是虚构的。
同时，也可以关注销售收入和销售税金及附加是否匹配，如不匹配，也往往意味着收入的虚构。
另外，在阅读现金流量表时，可以将企业实际交纳的税负和理论税负进行比较，如果不一致，则收入和利润就有造假的可能。
2、盈利能力分析法如果企业的盈利能力大大超过同行业水平或波动很大，就有可能在造假。
事实上，现今是几乎没有暴利的行业。
实用的公司财务部各岗位日常工作流程
实用的公司财务部各岗位日常工作流程公司财务部各岗位的工作流程是完美且实用的。
以下是每个岗位的详细工作流程。
一、出纳岗位工作流程出纳岗位的主要工作是现金的收付。
在收到销售会计开具的或会计岗位开具的收据后，出纳会检查金额是否正确、大小写是否一致，并核实经手人签名。
然后，在收据或上签字并加盖财务结算章，将收据第二联（或联）给交款人。
接下来，出纳会登记现金流水账，并将记账联连同票据登记本传到相应岗位进行签收制证。
对于代扣代缴的款项，出纳可以开具没有交款人签字的收据。
在付现方面，出纳需要审核各会计岗位传来的现金付款凭证，检查金额是否与原始凭证一致，并督促领款人签名。
然后，出纳会根据记账凭证金额付款，加盖“现金付讫”图章在原始凭证上，并登记现金流水账。
最后，记账凭证会及时传到主管岗位进行复核。
二、销售费用岗位工作流程销售费用岗位的主要工作是审核和处理销售费用报销。
销售会计岗位会将销售费用的原始凭证传到销售费用岗位进行审核，检查金额是否正确并核实相关信息。
如果凭证无误，销售费用岗位会将其传到管理费用岗位进行支付。
三、管理费用岗位工作流程管理费用岗位的主要工作是支付各种管理费用，包括水电费、代收款项等。
管理费用岗位会根据会计岗位传来的现金付款凭证进行审核，并根据记账凭证金额付款。
然后，管理费用岗位会加盖“现金付讫”图章在原始凭证上，并登记现金流水账。
最后，记账凭证会传到主管岗位进行复核。
四、固定资产岗位工作流程固定资产岗位的主要工作是处理固定资产的购置、变动和报废。
固定资产岗位会根据会计岗位传来的现金付款凭证进行审核，并根据记账凭证金额付款。
然后，固定资产岗位会加盖“现金付讫”图章在原始凭证上，并登记现金流水账。
最后，记账凭证会传到主管岗位进行复核。
五、材料审核岗位工作流程材料审核岗位的主要工作是审核和处理材料采购的原始凭证。
材料审核岗位会检查凭证的金额是否正确，并核实相关信息。
如果凭证无误，材料审核岗位会将其传到成本核算岗位进行处理。
财务日常工作流程（含五篇）
财务日常工作流程（含五篇）第一篇：财务日常工作流程财务日常工作流程1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
7、年末，要进行全面盘点。
8、日常参与管理和进行监督。
首先要根据单据把凭证做完，然后结转生产成本工资制造费用，计提工资，摊销费用，提累计折旧。
再结转收入及成本，费用到利润。
然后再，审核原始凭证，编制记帐凭证，月未盘点库存商品及材料，成本核算及结转成本，编制会计报表，进行纳税申报。
财务会计的日常程序、会计的期末程序。
这两个阶段各自包含着相对应的技术和方法。
从会计循环的主要程序来看，手工系统下的会计循环主要包括以下步骤：①会计程序的第一步，也是最重要的一步，是对交易和事项的分析。
这是一个确定一笔交易应该借记哪个账户，贷记哪个账户，以及记录的数额，以便在会计记录中能准确地反映交易的一个过程。
这一步既需要相关的会计知识，也需要作出必要的会计判断。
②第二步是完全机械地用记账凭证(或普通日记账)作分录的过程，即在记账凭证(或普通日记账)中记录对交易和事项分析的结果。
③过账与对账，将记账凭证上的内容转移到分类账和日记账(特种日记账)中，并相互核对的过程，这也是一个机械过程。
④会计期末，编制账项调整前的试算平衡表，以计算出各个账户的发生额和余额，并通过此试算平衡表来查找前面过程中可能出现的差错(可选程序)。
⑤会计期末，通过判断确定调整分录，并登记入账。
⑥编制调整后的试算平衡表，以确定调整之后账簿记录的正确性(可选程序)。
⑦结账，这一步骤包括：计算结转各临时性账户和过渡账户，以确定当期净收益，并结出实账户余额，以便结转至下期连续记录，这也是一个纯机械的步骤。
⑧编制结账后的试算平衡表。
⑨编制财务会计报表，这一步需要对最佳的排列次序和项目选择作出判断，但所用的数字来自于①～⑤所作的判断。
财务岗位日常工作指引
1、每周一将上周付汇资料进行核对，及时收集报关单、付汇核销单、合同等进行外汇核销 2、每周将外汇资金与信用证未付情况进行对比分析，提醒主管关注外汇收付汇款变动 3、及时安排工作，做好每周四的现金报销工作 4、根据资金月度计划及用款申请单（审批后）安排材料付款 出纳人员每月必做： 1、月末及时提交月度利息、应付票据、信用证付款计划 2、每月20日前及时将利息付款至指定帐户 3、月末将货币资金、票据盘点数与帐面进行核对接受公司抽盘 4、对连续3个月未用帐户采用适当方式提醒集团财务及部门主管注意服务 3、根据销售管理部门的申请，及时开具增值税发票（次日上午前） 4、每日上午将上日开票情况输入销售管理系统 5、每日关注出口开票及单据是否过期是否需要延期，及时办理相关手续 6、核对各单位的发货、来款情况，督促下游客户开票资料的完善，提供各合同单位已发货未开票信息。
税务会计每周必做： 1、每周关注进项税额、销项税额注意交税情况 2、及时将出口退税申报资料收集申报结束，防止过期 3、关注国产设备的税款抵扣事宜并及时处理 税务会计每月、季必做： 出口退税的处理发票认证年度汇算清缴 财务工作岗位日常工作指引（成本部分） 成本会计每天必做： 1、关注每日水、电、汽消耗情况，出现异常及时报告 2、关注每日加工质量，出现成品率、优级率异常应及时报告 3、关注每日生产产量，出现异常停机时应及时报告 4、关注每日质量成本的发生，出现2000元以上质量成本时应及时报告 成本会计每周必做： 1、核对成品仓库出入库明细帐与T3系统是否相符 2、登记外销发出商品明细帐及发出未能确认收入商品明细帐（合同号、数量、日期、发票号） 2、负责年度成本预算的编制与调整 重点工作：成本核算成本分析报告 财务工作岗位日常工作指引（销售管理部分） 销售管理会计每天必做： 1、及时审核销售合同价格是否符合公司政策，并将生效合同录入销售管理系统 2、检查每天的电汇传真、卡现金、承兑汇票来款情况，确认来款单位，录入销售管理系统承兑、卡现金同时登记备查帐 3、根据来款情况，编制收款凭证，做到日清月结 4、外销合同发货需与业务员确认收汇，查询收汇是否入帐；确认信用证，查看发货情况与信用证是否相符；确认TT支付方式定金是否到帐；跟踪信用证的来款期限发现异常应及时报告销售、财务主管 5、根据销售部发货通知，查看销售管理系统，与业务员确认来 销售管理会计每月必做： 1、月末协助其他人员进行销售出库汇总并与销售合同数据进行核对，检查合同输入是否正确，试用膜有无全部登记备查帐，质量成本单据有无全部转交成本会计 2、每月复核承运单位开具的运费发票是否与合同发货一致，计费标准是否符合招标约定 3、每月月初编制销售分公司银行存款余额调节表；月初按时与出纳人员核对承兑余额；查看用友销售公司科目余额有无不正常现象，及时调整 财务工作岗位日常工作指引（材料部分） 材料会计每天必做： 1、审核原材料入库单、出库单，定期出收发存报表 2、登记原材料采购合同台帐，审核合同生效是否符合公司规定 3、关注原辅料的库存情况，出现异常应及时汇报主管 5、按时审核用友库存管理系统的材料入库单，出库单，完成月末记帐、结帐工作，每月3日出材料成本报表 6、按合同号完成各合同资料的归档工作 7、分析各月材料消耗是否正常，出现异常时应与相关部门分析确认原因并报告主管 材料会计每年必做： 1、指导仓库保管员完成年度采购计划价格的调整及帐务处理 2、负责年度原辅材料的盘点工作，配合事务所的抽盘 3、年度末对存货的减值情况进行测试，计提存货跌价准备 重点工作：价格的审核在途材料的跟踪年度盘点 财务工作岗位日常工作指引（综合会计部分） 综合会计每天必做： 2、月底，编制工资福利计提表，完成当月人力成本的核算及计提；根据固定资产、在建工程明细表进行当月固定资产折旧及预提费用的计提 3、每月编制舒康、恒创及恒创科技三个公司的银行存款余额调节表 4、每月15日左右，关注供应商往来，结合相关账期，关注往来账余额是否存在异常，并分析原因，报财务经理处理 5、核对A、B、C及集团销售内部往来，金额无误后再与集团内部各子公司核对往来 6、编制财务信息表报集团财务；编制每月各部门管理费用营业费用明细分析表，并关注是否存在异常 7、月末及时计提银行借款利息，及时完成待摊费用、低值易耗品的摊销工作 8、每月月末编制合同汇总表，报告马总公司基建、设备合同付款及尾款情况育而不改者，给予警告以上处分。
（完整版）财务岗位日常工作指引
（完整版）财务岗位日常工作指引---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 财务岗位日常工作指引出纳岗位每天必做：1、早上9点前提交资金日报表、承兑明细表、信用证未付明细表2、上午将本日须付款凭单交主管审核签字，下午3点前付款3、下班前将本日现金、承兑汇票进行盘点核对4、将下午将银行结算凭证取回交制证人员制证5、对票据进行审核将票据及时托收6、关注外汇汇率、银行利率变动及外汇管理政策7、根据业务情况更新借款明细表、应付票据明细表出纳岗位每周必做：1/ 301、每周一将上周付汇资料进行核对，及时收集报关单、付汇核销单、合同等进行外汇核销2、每周将外汇资金与信用证未付情况进行对比分析，提醒主管关注外汇收付汇款变动3、及时安排工作，做好每周四的现金报销工作4、根据资金月度计划及用款申请单（审批后）安排材料付款出纳人员每月必做：1、月末及时提交月度利息、应付票据、信用证付款计划2、每月20日前及时将利息付款至指定帐户3、月末将货币资金、票据盘点数与帐面进行核对接受公司抽盘4、对连续3个月未用帐户采用适当方式提醒集团财务及部门主管注意5、关注公司资金变动每月7日提交上月资金运用报表---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 出纳人员每年必做：1、根据日常业务统计分析，编制日常存量资金预测数2、做好每年的工作总结，提交资金管理及运用建议重点工作：利息、应付票据、信用证、借款的跟踪进出口收付汇的核销资金的安全财务工作岗位日常工作指引（税务部分）税务会计每天必做：1、关注税收政策的变动及新政策对公司的影响，及时提醒公司领导2、协助解决外部门提出的税务问题，为公司内部需要提供咨询服务3/ 303、根据销售管理部门的申请，及时开具增值税发票（次日上午前）4、每日上午将上日开票情况输入销售管理系统5、每日关注出口开票及单据是否过期是否需要延期，及时办理相关手续6、核对各单位的发货、来款情况，督促下游客户开票资料的完善，提供各合同单位已发货未开票信息。
财务助理一天的工作流程
财务助理一天的工作流程一、上班前的准备。
早上起来，那可得把自己拾掇得精神点儿，毕竟一天的工作要开始啦。
到公司之前，我就会在心里默默过一遍今天可能要做的大事儿小事儿。
有时候还会在路上想，会不会有啥紧急任务突然冒出来呢，就像突然冒出来的小怪兽一样。
二、到公司后的基础工作。
到了公司，先打开电脑，让它慢慢启动起来，就像唤醒一个还在打盹儿的小伙伴。
然后把自己的小桌子收拾得整整齐齐，文具啥的都摆放好，这就像是给战斗做好准备一样。
接着就开始查看邮件啦，看看有没有上级或者其他部门发来的重要信息，这时候感觉自己就像个情报员，在一堆消息里找有用的线索呢。
要是有财务相关的文件或者数据需要下载保存，那可得小心点儿，可不能出错，就像捧着宝贝一样，一个不小心弄掉了可就麻烦啦。
三、数据处理工作。
接下来就是和数据打交道的时候了。
可能要整理各种财务报表，那些数字密密麻麻的，看起来有点头疼，就像一群调皮的小蚂蚁在纸上爬来爬去。
但是咱可不能被它们吓倒，得一个一个地核对清楚。
有时候发现数据对不上，那可就像侦探破案一样，要在各种记录和交易里找原因。
这个过程可能很枯燥，但是当你最后把数据都弄得妥妥当当的时候，那种成就感就像吃了一块超级甜的糖果。
四、和其他部门的沟通协作。
财务助理可不能光闷头在自己的小天地里干活儿。
还得和其他部门打交道呢。
比如说销售部门可能会来问一些关于客户付款、折扣之类的财务问题。
我就得用很耐心、很友好的态度去给他们解答，就像和朋友聊天一样。
不能因为自己懂财务就摆出一副高高在上的样子，毕竟大家都是为了公司好嘛。
而且有时候其他部门可能不太理解财务的一些规定，我还得像个小老师一样，给他们解释得明明白白，让他们心服口服。
五、协助财务主管工作。
财务主管就像我们财务部门的大家长。
我得随时准备着协助主管做各种工作。
可能是帮忙准备一些重要会议的资料，要把资料打印得整整齐齐，按照顺序排好，就像给小朋友排队一样。
或者是主管让我去查一些特定的财务数据，我就得麻溜儿地去办，而且要保证数据的准确性。
财务人员日常工作职责范文(3篇)
财务人员日常工作职责范文1、根据银行结算制度和公司财务制度的规定，审核各类原始凭证，准确、及时完成现金收付及报销工作，开具或索取相关票据。
2、及时登记现金日记账和银行日记账，每日进行现金账款盘存，做好日清日结工作，并填写出日报表，报送领导，及时将原始凭证交给会计。
3、按照公司的相关规定具体负责有关款项的报销工作，提取、送存和保管现金，保证经营活动的正常运行。
及时、准确完成清查现金与银行存款工作，保证账账相符，账实相符。
4、保管好空白支票等重要财务票据和有关财务印鉴，并设登记薄进行登记，办理相关登记手续。
5、根据每月会计原始资料，保存、管理相关凭证，做好会计凭证的档案管理，保证凭证完整，以便随时调用查阅。
6、退货，送货单要有相应单据，否则不予签字接受。
7、合同评审，公司业务来往账目、往来票据管理。
财务人员日常工作职责范文（2）财务人员是公司或组织中负责处理财务事务的重要角色。
他们的职责涵盖了广泛的财务工作范围，包括记录账目、编制报表、预算管理等。
以下是财务人员日常工作职责的范本，用以作为参考：1. 进行财务记录和账目管理。
财务人员负责日常的账目记录和财务文件的管理，确保准确无误地记录每笔财务交易。
他们需要认真审查财务文件和凭证，按照公司规定进行分类归档，以备日后查阅和审计需要。
2. 编制财务报表。
财务人员负责按照公司要求编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
他们需要确保报表的准确性和及时性，为管理层提供有关公司财务状况的重要信息。
3. 进行财务分析。
财务人员需要根据编制的财务报表进行财务分析，评估公司的盈利能力、偿债能力和运营能力等。
他们可以通过比较不同期间的财务数据、行业对标分析等方法，为管理层提供有关财务决策的建议和意见。
4. 进行预算管理。
财务人员与其他部门合作，负责编制和执行公司预算。
他们需要与部门负责人沟通，了解各部门的需求和预算要求，确保公司的预算合理安排和有效执行。
5. 管理资金流动。
做好日常财务工作职责范本
做好日常财务工作职责范本一、资金管理1. 按照公司的财务计划和预算，定期进行资金统计和分析，确保公司的资金充足，并及时支付各项费用。
2. 定期进行银行存款和现金日记账的核对，确保资金收支情况的准确记录，及时解决账务差异。
3. 组织编制公司的应收账款和应付账款情况，及时发出催收函，确保公司的资金流动性。
4. 负责与银行进行日常的资金结算和对账，确保银行账户的准确性和安全性。
二、财务报表1. 按照公司的财务制度和法规要求，按时编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并确保其准确性和真实性。
2. 对公司的财务报表进行分析和解读，提供经营决策的依据，及时发现和解决财务风险。
3. 组织进行年度财务审计，协助审计人员进行工作，确保审计工作的顺利进行，并按时完成审计报告的编制。
三、税务管理1. 负责公司的日常税务申报工作，包括增值税、企业所得税、个人所得税等税种的申报和缴纳，确保按时足额缴纳税款。
2. 组织税务检查和税务复议工作，协助解决税务纠纷，确保公司合法合规经营。
3. 及时了解和掌握最新的税法政策和相关法规，及时调整公司的税务筹划，降低税负，提高公司经济效益。
四、成本控制1. 负责公司的成本核算工作，包括成本费用的计提和核销，确保成本核算的准确性和合理性。
2. 组织成本分析和成本控制工作，提出成本降低的建议，确保公司实现成本控制目标。
3. 协助营销部门进行产品定价和利润分析，提供经营决策的依据，确保公司的盈利能力。
五、财务管理系统1. 组织建立和完善公司的财务管理制度和流程，确保财务工作的规范和高效进行。
2. 负责公司的财务数据的录入和管理，确保财务数据的准确性和安全性。
3. 对公司的财务软件进行使用和维护，及时解决软件故障和问题，提高财务工作的效率。
六、其他相关工作1. 协助公司领导开展财务分析和决策，提供财务数据和报告，为公司的经营管理提供支持。
2. 参与公司的预算编制和执行工作，提供预测和控制的依据，为公司的经营决策提供参考。
财务部工作指引
财务部工作指引第一篇：财务部工作指引财务部工作指引财务管理工作是公司运营管理的核心，不仅承担着准确记录和核算公司运营绩效和资产负债状况，遵守国家相关法规，避免税务风险的职责，更需要在合理分配、高效利用公司资源、提高资金运用效率、以科学态度为公司发展战略和日常运营改进提供翔实依据和合理建议等方面发挥更大作用。
因此特制订本指引，对财务部工作和财务部人员提出更高的要求。
一、基础与提高1、对财务人员的基本要求是，细致、认真、负责、具备基本财务技能，遵守基本财务规范，更进一步的要求是：有明确的人生目标，工作主动、有全局观念、积极上进、具备财务管理思维和能力。
2、所需知识和技能：基本出纳和会计知识和技能、税法知识、中高级会计和财务管理知识，机动车驾驶技能。
其他知识与技能，包含：公司管理、法律知识等。
3、财务人员应有明确的学习和发展计划，并善于在工作中思考，拓展知识面和自己的视野。
二、原则、流程与规范1、财务工作有其严格的原则、流程和规范，财务人员应将“规范高于效率”的原则贯彻到日常工作中。
切忌为了省事，省时而违背应有的原则、流程和规范2、“双签原则”——重要的收支、凭证制作、文书出具、重要业务操作都需要双人确认，减少差错率。
3、“凭证原则”——任何财务操作都必须有相应凭证支持，财务人员必须确保这一点，任何人不得违反。
特殊情况下不能取得正式凭证，也必须制作临时凭证，财务人员有责任在事后追索正式凭证以替代临时凭证。
4、“稽核原则”——财务人员必须保证财务结果的准确性，因此要求双人、多线核对财务结果，减少差错率。
三、关键时点财务工作有很强的时效性，财务人员应定期列出重要的时间节点，重要的日常工作安排，重要凭证的取得，重大收支的到账与出账，重要数据的取得与核对。
按照时间节点，适当留出提前量，安排和执行相关工作。
四、印鉴和重要文件管理印鉴和重要文件关系到公司的重大法律风险和正常运行，出错成本巨大，财务人员应严格依照有关制度管理印鉴和重要文件。
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范文最新推荐财务岗位日常工作指引出纳岗位每天必做：1、早上9点前提交资金日报表、承兑明细表、信用证未付明细表2、上午将本日须付款凭单交主管审核签字，下午3点前付款3、下班前将本日现金、承兑汇票进行盘点核对4、将下午将银行结算凭证取回交制证人员制证5、对票据进行审核将票据及时托收6、关注外汇汇率、银行利率变动及外汇管理政策7、根据业务情况更新借款明细表、应付票据明细表出纳岗位每周必做：1 、每周一将上周付汇资料进行核对，及时收集报关单、付汇核销单、合1 / 30同等进行外汇核销2 、每周将外汇资金与信用证未付情况进行对比分析，提醒主管关注外汇收付汇款变动3 、及时安排工作，做好每周四的现金报销工作4 、根据资金月度计划及用款申请单（审批后）安排材料付款出纳人员每月必做：1 、月末及时提交月度利息、应付票据、信用证付款计划2 、每月20 日前及时将利息付款至指定帐户3 、月末将货币资金、票据盘点数与帐面进行核对接受公司抽盘4 、对连续3 个月未用帐户采用适当方式提醒集团财务及部门主管5 、关注公司资金变动每月7 日提交上月资金运用报表出纳人员每年必做：范文最新推荐1、根据日常业务统计分析，编制日常存量资金预测数2、做好每年的工作总结，提交资金管理及运用建议重点工作：利息、应付票据、信用证、借款的跟踪进出口收付汇的核销资金的安全财务工作岗位日常工作指引（税务部分）税务会计每天必做：1、关注税收政策的变动及新政策对公司的影响，及时提醒公司领导2、协助解决外部门提出的税务问题，为公司内部需要提供咨询服务3 、根据销售管理部门的申请，及时开具增值税发票（次日上午前）4 、每日上午将上日开票情况输入销售管理系统3 / 305 、每日关注出口开票及单据是否过期是否需要延期，及时办理相关手续6 、核对各单位的发货、来款情况，督促下游客户开票资料的完善，提供各合同单位已发货未开票信息。
税务会计每周必做：1 、每周关注进项税额、销项税额注意交税情况2 、及时将出口退税申报资料收集申报结束，防止过期3 、关注国产设备的税款抵扣事宜并及时处理税务会计每月、季必做：1 、及时完成相关税务申报及税款的用款申请划拨2、及时完成地税季度小税种的申报及用款申请3、及时完成季度所得部申报范文最新推荐4、月底前完成本月增值税发票、运费发票的认证税务会计每年必做：1、三月份前完成资产损失、坏帐损失等申报鉴定工作2、三月份前完成年度所得税申报及汇算清缴工作3、完成年度小税种的汇算清缴4、完成年度纳税等级的评定申报工作重点工作：出口退税的处理发票认证年度汇算清缴财务工作岗位日常工作指引（成本部分）成本会计每天必做：1 、关注每日水、电、汽消耗情况，出现异常及时报告2 、关注每日加工质量，出现成品率、优级率异常应及时报告5 / 303 、关注每日生产产量，出现异常停机时应及时报告4、关注每日质量成本的发生，出现2000元以上质量成本时应及时报告成本会计每周必做：1 、核对成品仓库出入库明细帐与T3 系统是否相符2 、登记外销发出商品明细帐及发出未能确认收入商品明细帐（合同号、数量、日期、发票号）3 、每周负责退库产品的登记退库产品明细帐并与仓库台帐核对，跟踪退库产品的处理情况成本会计每月必做：1、每月4日前结转生产成本、销售成本2、每月3日负责检查制造费用、人工成本发生额是否合理，发现异常应调查原因并及时报告主管3、每月8日前提交本月产品毛利分析表，对重点产品的毛利波动找出合范文最新推荐理解释4、每月10日前完成各膜种的成本分析及毛利年度比较分析5、每月15日前完成成本的灌数据工作成本会计每年必做：1、负责编制成本倒轧表，协助税务会计完成年度所得税申报2、负责年度成本预算的编制与调整重点工作：成本核算成本分析报告财务工作岗位日常工作指引（销售管理部分）销售管理会计每天必做：1 、及时审核销售合同价格是否符合公司政策，并将生效合同录入销售管理系统2 、检查每天的电汇传真、卡现金、承兑汇票来款情况，确认来款7 / 30单位，录入销售管理系统承兑、卡现金同时登记备查帐3 、根据来款情况，编制收款凭证，做到日清月结4 、外销合同发货需与业务员确认收汇，查询收汇是否入帐；确认信用证，查看发货情况与信用证是否相符；确认TT 支付方式定金是否到帐；跟踪信用证的来款期限发现异常应及时报告销售、财务主管5 、根据销售部发货通知，查看销售管理系统，与业务员确认来款，与银行确认货款到帐情况，签发发货通知。
遇到特殊情况，需请示领6、根据仓库的出库单、出门证登记销售管理系统，并且核对发货员所发的货数量与签发的数量是否一致，金额有无超出7、每天查看销售合同客户余额，有无不正常，如有不正常数据，要及时与业务员联系，及时对帐8、每天查看到期货款，及时通知业务员回收，并通过发货及时控制到期未收应收款；对于特殊情况，领导签字同意发货的欠款和承兑复印件款以及不符合公司规定的承兑款，及时跟踪，并上报领导结果9、追踪由于质量和其他原因引起的退货、换货、当地处理、赔偿等事范文最新推荐项，最终归集所有单据，录入销售管理系统，同时将相关单据转给成本会计记帐10、复核客户退货款申请，确认退款；复核外销佣金，归集收汇单据销售管理会计每月必做：1、月末协助其他人员进行销售出库汇总并与销售合同数据进行核对，检查合同输入是否正确，试用膜有无全部登记备查帐，质量成本单据有无全部转交成本会计2 、每月复核承运单位开具的运费发票是否与合同发货一致，计费标准是否符合招标约定3 、每月月初编制销售分公司银行存款余额调节表；月初按时与出纳人员核对承兑余额；查看用友销售公司科目余额有无不正常现象，及时调整财务工作岗位日常工作指引（材料部分）材料会计每天必做：9 / 301 、审核原材料入库单、出库单，定期出收发存报表2 、登记原材料采购合同台帐，审核合同生效是否符合公司规定3 、关注原辅料的库存情况，出现异常应及时汇报主管4 、及时将采购发票制证入库，并将发票与采购合同、订购单进行核对范文最新推荐5、关注原料价格变动信息，分析原料市场趋势，提供采购策略建议材料会计每月必做：1、关注各材料的入库情况，对已付款未收货及运输短缺情况进行追踪及时查明原因。
2、及时将增值税票抵扣联交税务会计认证，关注进口增值税票、运费发票的抵扣时限是否超三个月3、对暂估入库的材料进行跟踪，及时向相关部门催要发票4、复核每月废膜销售出库单，注意出门证的连续性，分析每月废膜中的垃圾膜、珠光膜、消光膜比例是否合理并及时报告财务主管5、按时审核用友库存管理系统的材料入库单，出库单，完成月末记帐、结帐工作，每月3日出材料成本报表6、按合同号完成各合同资料的归档工作7 、分析各月材料消耗是否正常，出现异常时应与相关部门分析确认原因11/30并报告主管材料会计每年必做：1 、指导仓库保管员完成年度采购计划价格的调整及帐务处理2 、负责年度原辅材料的盘点工作，配合事务所的抽盘3 、年度末对存货的减值情况进行测试，计提存货跌价准备重点工作：价格的审核在途材料的跟踪年度盘点财务工作岗位日常工作指引（综合会计部分）综合会计每天必做：1 、根据银行单据及时对银行凭证进行帐务处理，做到日清月结2 、不定期从集团采购中心获取公司各类原料、辅料采购合同，并登记台账（舒康合同、双良合同），结合付款、入库关注采购流程3、财务主管安排的其他事项综合会计每周必做：范文最新推荐1、按周从T3数据库导出出库单，进行销售汇总，并且与仓库周报、销售合同核对，每周将销售汇总送成本会计结转成本，月底调节后交集团开票2、每周将低值易耗品登记台帐、固定资产输入固定资产管理系统综合会计每月必做：1、每月根据大酒店与销售公司送达的账单，编制酒店消费明细表，进行车辆费用的归集，同时进行账务处理2、月底，编制工资福利计提表，完成当月人力成本的核算及计提；根据固定资产、在建工程明细表进行当月固定资产折旧及预提费用的计提3、每月编制舒康、恒创及恒创科技三个公司的银行存款余额调节表4 、每月15 日左右，关注供应商往来，结合相关账期，关注往来账余额是否存在异常，并分析原因，报财务经理处理5 、核对A、B、C 及集团销售内部往来，金额无误后再与集团内部各子公司核对往来13 / 306 、编制财务信息表报集团财务；编制每月各部门管理费用营业费用明细分析表，并关注是否存在异常7 、月末及时计提银行借款利息，及时完成待摊费用、低值易耗品的摊销工作8 、每月月末编制合同汇总表，报告马总公司基建、设备合同付款及尾款情况9 、对采购等用款部门的用款申请进行应付款审核重点工作：应付款往来户的核对银行存款余额调节表的编制费用分析为进一步加强校风建设，培养学生良好的道德风尚，根据《**省中等职业学校学生学籍管理规定》，参照《中小学生守则》和《中学生日常行为规范》，结合本校实际情况，特制订本校学生违纪处分条例。
一、学生违纪处分分“警告；严重警告；记过；记大过；留校察看；除名；勒令退学；开除学籍”八个项目。
一切处分均报学校行政会讨论，校长室审批执行。
二、凡不佩带校章、不按规定穿校服，拾到别人校章不上缴而私自取来佩范文最新推荐带，经教育而不改者，给予警告处分。
穿拖鞋进校者，没收拖鞋，写检讨书存档，记缺点一次，经教育而不改者，给予警告处分。
三、男生留长发、女生烫发，男女生染发，着令停学整理，经教育而不改者，给予警告以上处分。
四、乱丢果皮、纸屑，在墙上印鞋印或涂画墙壁者，视情节轻重给予批评、警告、记过的处分。
五、损坏公物照价赔偿，并视其情节轻重给予批评、警告、记过至记大过的处分。
故意破坏者，着令停学教育。
六、不准到电子游戏室和营业性娱乐场所活动，经批评教育不改者，给予警告以至记过的处分。
七、不准看黄色书刊、黄色音像等出版物。
凡带黄色书刊、黄色录像带到校者，没收其书刊、录像带并销毁，且记大过一次。
八、考试作弊者，视情节轻重给予警告、记过、记大过处分，并取消该科成绩。
15 / 30凡旷课十五节者，学校给予警告处分，三十节者给予记过处分，四十节者责令家长带回教育，并记大过处分，五十节者给予留校察看处分，六十节者作自动退学（含除名）处理，一学期旷课超过七十二学时或在学期间旷课累计超过一百零八个学时（旷课一天，按六学时或当天实有课时计）者给予勒令退学处理；两次迟到或早退折算一旷课，课间操缺一次折算一个旷课。
十、私自到江河游泳或结伴到外郊游者，经查，给予警告纪律处分。
十^一、凡吸烟、赌博、私带打火机、香烟或其他危险物品到校者，一经查觉，给予记过以上处分。
十二、凡打架、斗殴或招引外人来校寻衅者，按情节轻重处以记大范文最新推荐过以上处分。
有伤害事故的，要负责赔偿对方全部医药费；情节严重者，送公安机关处理。