仓库管理制度执行细则

仓库管理制度执行细则

为了保证仓库各种物资的进、出、存，业务有秩序地进行，取得良好的经济效益，不断提高仓库管理水平，特拟订本细则。

一．接货、验收、入库及登帐

（一）接货

1．物资到库后，保管员应向采购人员索取材质合格证，并指定卸货地点

2．凭材质合格证，检查包装是否完好，物资名称、规格、型号、材质、牌号、数量，是否与资料相符。

3．如发现包装破损，物资损坏或与材质、合格证不符时，保管员要当面讲请，并将情况做详细记录，与采购人员共同确认后，上报部门领导。

4．对到货物资情况要求详细记录备查。

（二）验收

1．数量验收，以到货物资有关资料和材料入库单为依据，采取与供方计量口径相一致的方法。进行点数、过秤、检尺、量方、换算，其数量应与入库单数量相符。

2．质量验收。基本内容为：物资品名、规格、型号、牌号、材质、外观尺寸是否与入库单及材质合格证相符，检查外观有无损坏、锈蚀、部件是否齐全，对有特殊要求的物资，还需要做特殊验收检查。

（三）入库

1．物资入库一律凭正式入库单办理入库手续，入库单各栏必须填写清楚齐全，并有主管审批签章和品管部对物资材料的质量认可，否则无效。

2．保管员，在进行数量及质量验收，确认入库物资与入库单相符，方可在入库单保管员栏内签章。

3．凡有一项不符合验收的或未经主管审批的入库单，保管员有权拒绝办理入库手续，并将其原因报告主管。

（四）登帐和建卡

1．登帐。要求见帐务处理规定。

2．建实物卡与标签

根据规程之规定，合帐建立标签，要求标签各栏填写清楚齐全，与该物资之帐页相一致，如物资存入付货位，还需在主付货位的标签上，填写相互货位之编号，主货位标签注清付货位数量，要求衔接准确。

二．保管与保养

（一）四号定位

1．库号为全厂各库统一编号，不得擅自更动。

2．四号定位顺序排列规定，上架物资按库号、架号、层号、位号定位。落地物资按库号、区

号、排号、位号定位。货架和物资横向编号，一律由架头或排头起编不搞一条龙，大循环编号，纵向编号要求由上向下编号，标签要求对正物资。

（二）储备资金定额的管理按“储备资金管理制度”执行，每月26日用表报送专职管理人员处。

（三）物资的盘点

1．永续盘点：对有动态的物资坚持随时盘点，对动态小的物资坚持循续盘点。

2．定期盘点：要每季度对仓库物资进行彻底盘点，对发生的报废的物资分别进行处理。秤差等要报盘盈，盘亏表，并注明原因。对报废物资要经主管及品管人员共同确认后方可报废。报废报表要求填写清楚齐全，一式四份，装订成册，上报部门主管，经审批后方可登帐。

（四）物资的保养

保持物资的使用价值，是仓储过程中的重要环节，因此要求保管员必须对所管物资做到“十不”，即不锈、不潮、不腐、不、不变、不损、不坏、不冻、不爆。对所管物资的特性知识，采取措施强调保养，定期保养。保证库存物资不受损失。

三．物资出库与退库

（一）材料出库单，物资调拨单是物资出库的正式凭证，严禁未入库物资出库、白条出库（特殊情况须经主管科长审批签章），更不允许口头通知出库。对将物资私自送人者，要追究经济责任，情节严重还要追究法律责任。

（二）保管员接到出库凭证后，要求按以下程序进行：

（1）检查出库凭证各栏是否填写清楚完全，无审批签章和随意涂改的凭证无效。

（2）查库存，对料单，看货位号。

（3）物资点交要清楚，并做计量记录。

（4）完成永续盘点，动标签，销实物卡片。

（5）保管员要严格按定额发料，严禁超定额发料，特殊原因超定额时，必须经主管领导签章批准，方可办理。

（6）物资出库，要坚持先进先出，易损先出，有期限先出的原则。

（7）剧毒和贵重物资，坚持两人发料。

（8）发料人在完成出库手续后，在保管员栏签章，以示负责。

（9）出库计量记录，即出库实发数量。

（三）物资退库

1．凡属在本库领出而节余的物资，并具有可使用价值的物资方可退库。

2．废片的退库，应和生产部门及职能部门办交接手续，按量退库，并建立相应的废品管理帐。

3．退库手续和登帐，按“帐务处理第15条”规定办理。

五．帐务处理及报表

建立物资明细帐册，是物资管理的重要手段。保管员对物资的进出，必须严格遵守财会制度，

进行建卡登记。

（一）物资的入库单、出库单、调拨号是物资入库、出库建卡登帐的凭证，严禁凭白条建卡登帐。

（二）物资建帐，必须按奖金来源和物资分类建帐，并按照物资的材质、牌号、型号、规格系列装订建册。

（三）物资建卡登帐时，一律使用兰、黑墨水钢笔，要求书写工整，字迹清楚，数字准确。

（四）建卡帐页各栏，名称、材质、型号、牌号、规格、计量单位、货位号等，一律以入库单为依据，必须填写清楚、准确和齐全。

（五）登帐时发生的笔误，不得随意涂改，必须用红墨水钢笔，有错字处，划两条平行线，加盖更发改人章，在其上方填入正确数字。

（六）同一帐页的物资，多份出库单，可以合并登帐，但在凭证号码栏内写入合计份数，入因单、调拨单必须一单一登帐，还需填写供方或需方的单位名称。

（七）物资明细帐，材料会计每月稽核一次，要求各库，按公司规定日期每月25日，完成登帐工作。

（八）年初卡时，须在首行的摘要栏内，盖“上年结存”章，并将上年度期末结存数量，填入新卡的结存数量栏内。

（九）同一种物资帐页记满后，在本帐页的最后一行的摘要栏内，盖“过次页”章，并在结存栏内填入本页结存数量。在新帐页首行的摘要栏内，盖“承前页”章，在结存数量栏内，填入前页结存数量。

（十）每月末，须将登记凭证，按入库单，调拨单、出库单秩序，集中装订成册，妥善保管，当岗位易人时，要与物资一并移交备查。

（十一）帐册和登帐凭证的保存期及销毁办法规定如下：

（1）帐册保存期五年。

（2）登帐凭证保存期三年。

（3）期满后由组长统一向主管领导申报，批准后主可销毁。

（十二）物资的调帐处理

（1）凡属以下原因，方可调帐处理。

A笔误。以登帐凭证为依据，确为笔误者。

B登帐时串规格、材质、型号等，以登帐凭证为依据，确为登帐错误者。

（2）凡调帐料单，必须经主管部门领导签章后方可办理登帐。

（十三）退库帐务处理，凡符合退库规定的方可办理退库手续。根据物资的名称、材质、型号、牌号、规格、数量，开具红笔填写的出库单，在产品编号栏内，注明编号及退库原因，各栏要填写清楚齐全。保管员确认后签章。登帐时，以出库单为依据，用红色墨水钢笔，将出库数量记入出库数量栏，其结存数量应为上期结存数量加退库数之和。

（十四）报表制度