银行案件防控知识培训

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案件防控知识培训
案件防控
一、案件的定义 二、案件的分类 三、案件防控的目的和意义 四、案件与操作风险 五、案件风险成因及防控措施 六、案件责任追究的有关要求 七、银监会案件防控工作的推动 八、案件专项治理知识要点
一、案件的定义
《银行业金融机构案件处置工作规程》 中案件定义为:银行业金融机构从业人 员独立实施或参与实施的,或外部人员 实施的,侵犯银行业金融机构或客户资 金或财产权益的,涉嫌触犯刑法,已由 公安、司法机关立案侦查或按规定应移 送公安、司法机关立案查处的刑事犯罪 案件。 三要素:人、行为、程度。
1、2005年开始,中国银监会在全国范围那开展银行业案 件专项治理活动。
2、2006-2008年,开展三年案件专项治理。(排查、问 责、强内控) 3、2009-2011年,开展三年案件防控治理。(规范、强 化、提升)
4、2012年-,构建规范化、制度化、常态化的长效案件防 控工作机制。
八、案件专项治理知识要点
13、“四项制度”
干部交流、
岗位轮换、
亲属回避、
强制休假。
一是制定岗位职责、操作规范,明确岗位权利、义务和责任,建立岗位 自我约束防线。 二是坚持业务操作前、中、后台分离,重要凭证、印鉴密押管用分离, 记帐对帐、管库查库分离,严格贷款“三查”制度,规范各岗位间的工 作衔接程序,明确同一流程前后手岗位职责,建立严密的业务流程制约 防线。 三是提高信息科技系统风险防控功能,增加对重要业务、风险环节的监 测预警功能,配置业务操作、安全保卫工作远程监控设备,建立信息科 技技术防线。 四是明确各级机构业务管理部门对本业务条线的辅导、培训、监督和检 查职责,履行业务条线风险防控责任,建立业务条线管控防线。 五是省级联社(农村银行)要设立专门的稽核机构,统一管理辖内稽核 人员,独立对辖内各农村合作金融机构实施稽核检查;各法人农村中小 金融机构要设立风险合规管理部门,推行会计主管或风险管理人员委派 制,加强对内控、业务经营的检查风险管理,建立监督检查防线。
5、四类案件
盗窃 抢劫 诈骗 涉枪
6、立体式的案件查防体系
银行业金融机构要从道德建设、制度 安排、监控机制三个方面构筑立体式 的案件查防体系。
7、“三个坚持”
坚持标本兼治,重在治本; 坚持查防结合,重在防范; 坚持改革管理并重,重在加强内控。
8、外科手术式作业检查方式
“格式化、作业式”监督检查及处罚办法“格式化”, 就是对农村信用社不同岗位职责及内控制度、操作规程 进行逻辑归纳,将检查的内容、标准及要求设计成不同 的专用表格,形成具体量化治标,增强监督检查的针对 性、系统性和可操作性,形成科学、严谨、有效的监督 检查体系; “作业式”,就是各联社和农村信用社根据内控管理的 需要,以“格式化”表格为载体,布置各专业、各单位 不同层面负有监督检查职责的人员,进行监督检查的具 体操作,并将所完成的“作业”按要求上交联社专门机 构审查和存档。
第一,惩治与教育相结合。
第二,案件查纠与防范相结合。
第三,制度完善与制度执行相结合。
第四,内部监督与外部监管相结合。 第五,内部控制与文化建设相结合。
11、四个到位
责任到位
追究到位
惩戒到位
整改到位
12、“三不为”
抓好员工思想道德教育,以创建精神文明单位活动 为载体,提高员工道德水准和职业操守,引导员工 “不想为”; 大力开展企业诚信合规文化建设活动,强化员工遵 纪守法、照章办理意识,坚持从严治社的方针,警 示员工“不敢为”; 狠抓各项规章制度的落实和执行,强化风险管控和 检查力度,监督员工“不能为”。
2、“六个领域”
一是授权卡; 二是印鉴密押; 三是空白凭证;
四是金库尾箱;
五是查询对账;
六是轮岗休假。
3、“8个环节”
一是授权卡; 二是印鉴密押; 三是空白凭证; 四是金库尾箱; 五是查询对账; 六是轮岗休假。 七是监控检查; 八是枪支弹药 。
4、会计核算“六相符”
账账;
账据;
账款;
账实;
账表; 内外账 。
9、“九种人”
有“黄赌毒”行为的; 个人或家庭经商办企业的; 大额资金炒股的; 个人、家庭负债较大,或在行社有贷款的(正常消 费贷款除外); 无故不能正常上班或经常旷工的; 交友混乱,经常出入高档消费场所的; 在职工作超过强制休假、轮岗规定时限的; 有不良记录或犯罪前科的;
已经出现违规操作的。
10、“五结合”
二、案件的分类 根据银行业金融机构从业人员是否涉嫌犯罪,是否存在其 他违法违规行为等因素将案件分为三类: 第一类:银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法 的。 第二类:银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑 法,但存在其他违法违规行为且该违法违规行为与案件发 生存在联系的。(法规指刑法以外的法律法规、监管规章 及规范性文件、自律性组织制定的有关准则和以及银行业 金融机构制定的适用于自身业务活动的准则。) 第三类:银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑 法,且银行业金融机构或其他从业人员也无其他违法违规 行为的。
案件与操作风险的关联性
操作风险演变案件风险信息恶化案件;
操作风险是银行业风险的必然表现。 换句话说,全面的风险管理是案件防控的基础, 案件防控的重点就是有效防范操作风险。要杜绝 案件发生就必须严格控制操作风险演化成案件风 险信息,并坚决防止案件风险信息恶化成案件。
五、银行案件风险成因和防控措施
银行案件风险防控措施
1、完善公司(法人)治理机制 2、建立健全案件防控责任制度 3、加强内部控制体系建设 4、下大力气狠抓执行力建设 5、增强稽核和业务检查的有效性 6、建立案件责任追究制度 7、强化科技系统技防功能 8、建立科学的激励约束机制 9、培育良好的企业文化、风险文化、合规文化 10、加强对案防工作的监管
1、一案四问责:即问案件当事人的责任、问 不严格执行规章制度的相关人员责任、问相 关知情人责任、问发案单位上级领导人的责 任。
2、双线问责:即对经营管理条线问责的同时, 还要对稽核监督条线问责。 3、上追两级:即重大案件责任追究到案发机 构的上两级领导。
七、银监会案件防控工作推动
背景:随着市场经济的发展和金融改革的深入,银行业金 融机构操作风险同步加大,影响巨大的大案、要案多发, 造成巨大的财务和声誉损失,引起国内外各界的高度关注。
八是对举报查实的案件,举报人属于来自基层的员工(包 括合同工、临时工)的,要予以重奖;对坚持规章制 度、勇于斗争而制止案件发生的,要有特别的激励机 制和规定;
九是加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业 务台账与会计账之间的适时对账制度,对对账频率、 对账对象、可对账人员等作出明确规定;
十是加强未达账项和差错处理的环节控制,记账岗位和对 账岗位必须严格分开,坚决做到对未达账和账款差错 的查核工作不返原岗处理,要设立独立的审核岗,建 立责任复核制;
四、案件与操作风险
银行风险:信用风险、市场风险、 操作风险、流动性风险、 国家风险、声誉风险、 法律风险、战略风险。 (巴塞尔委员会)。
操作风险
操作风险:由不完善或有问题的内部程 序、员工和信息科技系统, 以及外部事件所造成损失的 风险。包括法律风险,但不 包括战略风险和声誉风险。 (银监会2007年5月定义)
六、案件责任追究的有关要求
《农村金融机构案件责任追究指导意见》规定:对因 故意、过失或不尽职而导致发生重大案件的直接责任 人员,在核清违法违规事实后,按规定程序,一律解 除劳动合同。涉嫌违法犯罪的,无论涉案金额大小, 一律开除。对流程制约岗位和业务管理、监督等条线 未尽职尽责,或管理不力,知情不报的间接责任人员, 由本级或上级机构依据有关规定一并追究责任。
案件风险成因 1、思想认识不充分,对案防重视不够 2、公司(法人)治理不完善,监督约束缺失 3、制度流程不健全,执行力不足 4、监督检查不深入,不能有效揭示风险 5、责任追究不到位,惩戒警示作用不足 6、教育培训不重视,部分员工行为失范 7、经营思想不端正,弱化了内部管理 8、选人机制不科学,重要岗位用人失察
18、柜台业务二十八个不准
柜员卡使用(1) 1、复制、盗用、超权持有操作卡、授权卡、密码 (或口令等); 2、将个人名章、操作卡、授权卡、密码(或口令等) 交他人使用,或使用他人个人名章、操作卡、授权卡、 密码(或口令等)办理业务。 重要物品保管、使用方面(2) 3、违反领用、登记、交接、作废和销毁制度将本人 保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物 品交给他人保管、使用。
14、“五道防线”
15、整改工作“六个明确”
明确领导、 明确部门、 明确人员、
明确时限、
明确责任、
明确效果。
16、十个易发案件的环节
重要空白凭证、印签密押、授权卡或柜 员卡、票据审验、查询查复和对账、枪 支弹药、金库尾箱、ATM机、要害岗位 人员、监控录像。
17、“双台账”
银监局要求各银行机构建立“规章制度修订执行台账” 和“已发案件和操作风险执行台账”,并采用销号制, 逐条落实整改。
1、防范操作风险的“十三条意见”
一是高度重视防范操作风险的规章制度建设; 二是切实加强稽核建设; 三是加强对基层行的合规性监督; 四是订立职责制,明确总行及各级分支机构的责任,形成 明确的制度保障; 五是坚持相关的行务管理公开制度; 六是建立和实施基层主管轮岗轮调和强制休假制度,并确 保这一安排纳入总行及各级分支机构的人事管理制 度; 七是严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的 行为,建立相应的行为失范监察制度;
三、案件防控的目的和意义
目的:防范、制止案件的发生保护银行 业金融机构或客户资金或财产权益不 被侵犯信用社健康、平稳发展。
案件防控的意义
宏观:案件对银行的危害极深。金融行业 的特殊性财务损失信用风险资产质量 下降支付困难、流动性风险等连锁反应 系统性、全局性风险危及社会稳定。 微观:1、社会形势发展的需要。拜金主义、 贫富差距、失业和社会闲散人员增多等。 2、银行业务健康发展的需要。需要 良好的内外部运行环境、避免生命和财产遭 受损失和伤害、提高信誉和效率。 3、保护员工的切身利益的需要。如 果涉案,失去稳定的收入和断送美好的前途。
主要包括:银行业金融机构员工非正常原因无故离岗或失 踪、被拘禁或被双规;客户反映非自身原因账户资金发生 异常;收到重大案件举报线索;媒体披露或在社会某一范 围内传播的案件线索;大额授信企业负责人失踪、被拘禁 或被双规;银行业金融机构员工可能涉及案件但尚未确认 的情况;其他由于人为侵害可能导致银行或客户资金(资 产)风险或损失的情况。
操作风险的类型
人员:指银行员工违反职业道德,违法或违规、违章操作, 单独或伙同他人挪用、盗用、诈骗银行资产;或由于 自身素质、能力达不到岗位要求、工作不尽职造成的 损失。 流程:指银行管理制度、业务流程存在缺陷、漏洞,导致员 工操作差错或不法分子蓄意犯罪而造成的损失。 系统:指银行内部IT系统不完善、软件硬件故障,不能形成 对风险的技术预警、控制,或影响正常运行造成的损 失。 外部事件:指直接来自外部的主、客观因素给银行带来的损 失和影响,包括犯罪、法律纠纷、灾害、政治事件等。
案件与操作风险
操作风险是产生银行案件的主要根源,案件是操 作风险的重要表现形式。
银行案件风险属于操作风险的范畴,是银 行工作人员发生违法违规违纪案件,或内 外勾结,及外部侵害(诈骗、盗窃百度文库抢劫 等)案件造成银行资金财产损失和声誉损 失的风险。
案件风险信息
案件风险信息:指已被发现,可能演化为案件,但尚未确 认案件事实的风险事件的有关信息。
1、防范操作风险的“十三条意见” 2、六个领域 3、八个环节 4、会计核算“六相符” 5、四类案件 6、立体式的案件查防体系 7、“三个坚持” 8、外科手术式作业检查方式 9、九种人 10、五结合 11、四个到位 12、三不为 13、四项制度 14、五道防线 15、整改工作“六个明确” 16、十个易发案件的环节 17、双台账 18、柜台业务“二十八个不准”
十一是严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度, 坚决执行制度规定,并对此进行严格检查,对违规者 进行眼里惩处; 十二是加强对可能发生的账外经营的监控;
十三是迅速改进科技信息系统,提高通过技术手段防范操 作风险的能力,支持各类管理信息的适时、准确生 成,为业务操作复核和稽核部门的稽查提供坚实基础。
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