中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行小企业授信工作尽职

合集下载

小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法

小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法第一章总则第一条为规范贷款风险管理机制,促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责,提高信贷管理水平,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》(银监发(2015)8号)及**信贷管理相关制度等有关规定,制定本办法。

第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在整个小微企业授信业务过程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责,并根据本办法规定,对各岗位贷款责任人作出是否给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任追究的处理。

第三条本办法所称贷款责任人,包括在**从事信贷岗位或涉及信贷授信业务的调查人、审查人、审批人。

第四条贷款免责的范围(一)小微企业贷款业务中按风险五级分类由正常、关注转入次级以下或按四级分类逾期90天以上的贷款(二)银行承兑汇票业务到期因企业不能按时解付,被迫发生垫款并经有权决策人批准,已转入不良类的贷款。

第二章尽职免责要求第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责,并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测,发现影响贷款安全的情形时,应及时报告并采取相应措施,对贷款监督检查的有效性负责;贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。

(一)贷款主办调查人尽职要求包括但不限于以下内容:1.负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等,收集的信息资料需完整、有效;2.对借款用途和收集资料的真实性进行初审,对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债(含或有负债)情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人抵(质)押物等方面情况进行实地调查核实;3.根据调查核实情况,对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性效益性等情况进行分析,预测提示贷款风险程度;4.将核实情况、分析结果形成书面调查报告。

银行微小企业授信业务尽职问责管理办法(修改)

银行微小企业授信业务尽职问责管理办法目录第一章总则 (3)第二章职责权限 (4)第三章责任行为 (4)第四章问责程序及方式 (9)第五章附则 (11)附件： (11)第一章总则第一条为促进银行（以下简称“我行”）微小授信业务相关人员正确履行职责，强化责任意识，保证授信业务各环节的安全有效运行，根据《银行微小企业授信业务管理暂行办法》、《银行小微企业授信业务人员行为准则》和《银行微小企业授信业务操作规程》的有关规定，结合我行实际操作，制定本办法。

第二条本办法所称微小企业授信业务相关人员，是指微小企业授信业务操作各环节中涉及的操作及管理人员，包括客户经理、后台人员、综合管理人员、业务团队主管、各级拥有决策权限的审批人员和管理人员、小微企业金融服务中心各分中心（以下简称“分中心”）有决策权限的其他审批人员，总行小微企业金融服务中心（以下简称“小微中心”）拥有决策权限的审批人员和管理人员。

第三条本办法所称尽职问责，是指依据银行业监管部门及我行微小企业授信业务的有关政策和规定，对微小企业授信业务相关人员日常工作中存在不尽职、不履职或违反职业操守行为，并对我行合法权益造成的损害和不良社会影响的，或与微小企业授信业务信贷风险存在因果关系的，进行相应责任追究。

第四条微小企业授信业务相关人员问责按照权责统一，教育、警示与惩处相结合的原则，实事求是、客观公正地进行。

第二章职责权限第五条日常尽职评价过程中的责任行为，分别由各分中心进行初步责任认定，相应的责任追究或处罚决定，由所在分中心提出建议，经小微中心分管领导批准后执行；专项尽职评价过程中的责任行为，由相应的尽职评价工作组进行初步责任认定，相应责任追究或处罚决定由各分中心提出建议，经小微中心分管领导批准后执行。

第六条在尽职评价和责任追究过程中，与被评价的各环节相关人员存在利害关系（即近亲属关系），或经认定也须承担相应责任的工作人员必须予以回避。

第三章责任行为第七条在授信调查分析环节中，相关人员有下列情形之一的，应当问责：（一）未有效验证借款人和共同借款人（如有）基本信息、财务信息、非财务信息的合理性、完整性及合法性，或调查分析结论与信息资料反馈的情况不相符；（二）未对担保人基本信息、主体资格和担保意愿进行有效核实；（三）没有将客户的财务信息按要求整理归纳成可供审议决策的规范内容，凭主观臆断或单纯经验得出偿还能力的调查结论；（四）擅自或按照他人授意降低授信准入条件或粉饰调查结论；（五）对不符合授信准入条件的业务，仍然提出同意授信建议；（六）与客户或他人串通，参与或配合其利用银行信贷资金从事不正当交易；（七）隐瞒调查信息中明显存在的重大问题或风险隐患；（八）违反《银行微小企业授信业务人员行为准则》中的有关要求。

中国银监会关于印发《银行开展小企业授信工作指导意见》的通知(2007修订)

中国银监会关于印发《银行开展小企业授信工作指导意见》的通知(2007修订)【法规类别】银行综合规定【发文字号】银监发[2007]53号【失效依据】中国银监会公告2016年第1号——关于废止一批规章和政策性文件的公告【发布部门】中国银行业监督管理委员会【发布日期】2007.06.29【实施日期】2007.06.29【时效性】失效【效力级别】XE0303中国银监会关于印发《银行开展小企业授信工作指导意见》的通知(银监发[2007]53号)各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：银监会2005年发布《银行开展小企业贷款业务指导意见》（银监发[2005]54号）以来，银行更新经营理念，革新体制机制，创新信贷产品，大力发展小企业贷款业务，取得了明显成效。

为丰富和完善小企业授信“六项机制”，引导银行进一步改善和加强对小企业金融服务，银监会在吸收银行开展小企业贷款工作经验的基础上，对《银行开展小企业贷款业务指导意见》进行了修订。

现将修订后的《银行开展小企业授信工作指导意见》印发给你们，请认真贯彻落实。

请各银监局将本指导意见转发至辖内各银监分局和银行业金融机构。

二〇〇七年六月二十九日银行开展小企业授信工作指导意见第一条为引导银行落实科学发展观，转变经营理念，优化资产结构，改善和加强对小企业金融服务，根据近年来银行小企业授信工作的实践经验和有关法律、法规，提出本指导意见。

第二条本指导意见中的小企业授信泛指银行对单户授信总额500万元（含）以下和企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下和企业年销售额3000万元（含）以下的企业，各类从事经营活动的法人组织和个体经营户的授信。

本指导意见中的授信泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。

本指导意见中的银行包括政策性银行、商业性银行。

商业性银行泛指国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行和外资银行等。

银监会打开小企业融资通道授信工作尽职指引发布.doc

银监会打开小企业融资通道授信工作尽职
指引发布-
为进一步完善商业银行小企业授信工作机制，规范小企业授信管理，明确授信工作尽职要求，促进小企业授信业务可持续发展，近日，中国银监会发布《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》（以下简称《指引》）。

据悉，《指引》共七章四十八条，分为总则、授信调查尽职要求、授信审查尽职要求、授信审批尽职要求、授信后管理尽职要求、授信工作尽职评价要求和附则等七个部分。

此外，《指引》还针对授信过程的不同环节的主要风险点，编制了《附录》，列出了近百条风险提示内容。

在中华人民共和国境内依法设立的商业银行对小企业、个体工商户开展授信业务活动适用本指引。

其他银行业金融机构可参照执行。

《指引》要求商业银行制定体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点的授信政策，实行差别化授信管理。

《指引》规定了商业银行从事小企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信后管理等各项授信业务活动的工作人员必须履行的最基本的尽职要求。

银监会有关负责人表示，《指引》将有助于引导商业银行进一步贯彻落实《银行开展小企业贷款业务指导意见》和“六项机制”，转变经营理念、创新体制机制；通过贷款流程改造和实行差别化授信管理，打造小企业授信工作平台，提高相应的风险管理能力，从根本上促进小企业授信业务的可持续发展，为广大小企业提供更好的金融服务，以推动社会主义和谐社会建设。

中华工商时报。

银监会_商业银行授信工作尽职指引

商业银行授信工作尽职指引（全文）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民国商业银行法》、《中华人民国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表外授信。

表授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指一年以(含一年)的授信，中长期授信指一年以上的授信。

第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：(一)授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。

(二)授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。

(三)授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。

(四)授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。

第四条授信工作人员对《中华人民国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。

第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。

第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。

第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。

第九条商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。

银监会发布商业银行小企业授信工作尽职指引

要加快生态补偿机制建立步伐，过区域、通流域间的生态补偿机制的建立，决生态保护资金投入不足问题。解
业综合绩效评价实施细则》，该细则于２００６年ｌ０月１２日起实施。该细则规定，根据２个财务绩效定量评２价指标和８管理绩效定性评价指标，央企的综合绩个效将被划分为优、、、、五类。中，企做出重良中低差其央大科技创新将被加分，而发生属于当期责任的重大资产损失、生重大安全生产与质量事故、在巨额表外发存
然实施了林业六大工程，沙漠化趋势得到减缓，土地但北方干旱、半干旱地区荒漠化土地分布仍很广泛，水蚀、蚀，盐渍化与土壤污染并存，风土壤土地的生态服
度，健全举报机制，充实举报力量，提高处置水平，扩大
小企业授信工作尽职指引》。该指引共七章四十八条，为总则、信调查尽职要求、信审查尽职要分授授
分以上的为中，０分以上的为低，０以下的为差。４４分财务绩效的评价主要包括企业盈利能力、质量、务资产债风险和经营增长４方面，分别有基本指标和修正指个
镪
念
订蝴
簿
铘
资产、存在巨额逾期债务等情况将被扣分。央企综合绩效评价指标权重实行百分制，财务绩效定量评价指标
权重确定为７％，管理绩效定性评价指标权重确定为０

商业银行小企业授信工作尽职指引试行-银监会(一)

商业银行小企业授信工作尽职指引试行-银监会(一)商业银行小企业授信工作尽职指引试行——银监会为了规范商业银行小企业授信工作，提高市场风险监测和控制能力，银监会正式实行商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）。

该指引将为商业银行授信客户提供更准确、更全面的风险评估，并为银行的风险管理体系提供必要的监督和调整。

以下是指引的主要内容：1. 客户调查项目商业银行应根据市场特征及业务实际情况，结合客户的特定需求，选择适用的客户调查项目。

调查项目应协调、有序，覆盖面广、实际且能提供恰当的决策咨询。

2. 客户过程评估银行应在客户评估的过程中，对其经营情况进行基础的风险评估。

这应包括客户营运情况、行业竞争状况、财务状况、信用状况、盈利状况和资产负债状况。

3. 客户象征性评估客户象征性评估是银行为了更全面有效地评估其客户信用状况所做的补充性工作。

这种方法可以帮助银行准确了解客户的行业地位、关键业务政策、必要的财务政策以及其他可能影响业务的政策和机制。

4. 借款工业领域的风险评估银行应运用多项指标和产业分析技术，对借款工业领域素质进行利用、产品销售和存款管理。

此外，银行还应对借款单位的主要业务、竞争状况、现金流情况、财务指标和中国银监会规定的其他相关规则进行全面评估。

5. 客户维持与关注客户维持和关注的主要目标是确保客户信用状况的持续稳定和金融协议的有效执行。

银行应按照商业银行间接融资和直接融资的风险分类进行分析，监督、调查客户风险潜在、违约风险和监测风险变化，提高银行的资产质量水平。

6. 意外事件的应对商业银行应建立完善的意外事件处置方案，充分准备应对突发风险。

在发生突发风险之后，银行应及时采取行动，展开适当的处置、调节计划，尽力保护客户利益和银行利益。

商业银行小企业授信工作尽职指引试行的实行，将极大增强银行小企业授信工作的风险管理和控制水平和提升市场风险监测能力。

银监会发挥其在银行业监管中的权利和地位，通过监督检查，加强对商业银行适当关心和措施的监督和管理，推进了商业银行小企业授信工作水平的提高。

中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知-银监发[2016]56号

中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知银监发[2016]56号各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行：为贯彻落实党中央、国务院关于金融支持小微企业发展的决策部署，进一步完善商业银行小微企业授信业务管理机制，推动小微企业金融服务持续健康发展，现就加强商业银行小微企业授信尽职免责工作通知如下：一、总体要求小微企业授信尽职免责工作（以下简称小微尽职免责），是指商业银行在小微企业授信业务出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明授信部门及工作人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及银行内部管理制度勤勉尽职地履行了职责的，应免除其全部或部分责任，包括内部考核扣减分、行政处分、经济处罚等责任。

（一）适用对象小微尽职免责适用于商业银行小微企业授信业务营销、受理、审查审批、作业监督、放款操作、贷款后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，包括但不限于分管小微企业授信业务的机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。

（二）制度建设商业银行要按照加强风险管理和服务实体经济并重的指导思想，根据有关法律法规和小微企业支持服务政策，明确尽职免责标准、完善工作办法和流程，厘清内部责任部门和岗位职责，建立健全相关决策、监督机制和管理信息系统。

在落实小微尽职免责制度的同时，要强化风险管理能力建设，防范片面追求程序及形式合规、不计工作实质和可预见结果的道德风险。

2023年小微企业金融服务知识竞赛题

小微公司金融服务知识竞赛题一、必答题1．按照惯例，小公司的流动资产速动比率( A )为最佳。

A 等于1B 大于1C 小于1D 越大越好2．银行在（ B ）允许的范围内，应探索在动产和权利上设立抵押或质押，灵活采用担保方式，增长担保物品种，在方便小公司取得贷款的同时，增强对借款人的还款约束，提高贷款偿还的可靠性。

A 银监局B 法律法规C 人民银行D 本行规定3．小公司的竞争优势是一种( B )。

A 技术优势B 比较优势C 垄断优势D 创新优势4．客户经理应对客户提供的资料以及所收集信息的合法性、真实性进行核算，核算的过程和结果应予以记载。

核算应以（B）为主。

A 电话访谈B 实地调查C 间接调查D 外部调查5．银行应充足运用贷款利率放开的市场环境，在小公司贷款上引入贷款利率的（ A ）机制。

A 风险定价B 自由竞争C 双方协商 D最大收益6．银行应创新小公司授信业务，完善业务流程、风险管理和内部控制，着重建立和完善小公司授信( D )。

A三项机制B 四项机制C 五项机制 D六项机制7．银行开展小公司贷款业务实行客户经理制，在具体管理中实行（A）原则。

A 四只眼睛 B两只眼睛 C单人调查8．在小公司的经营发展过程中，可以准确地反映它的基本价值观、信念或行为，以及行为准则的观念，就是小公司的( C )。

A.基本原则B.基本准则C.经营理念D.基本方针9．根据新的公司划分标准，对于房地产行业而言，营业收入（）万元以下或资产总额（）万元以下的为微型公司。

（ C ）A 100 1000 B 200 2023C 100 2023D 200 100010．小公司授信应以客户为导向，建立灵活合用的授信工作机制，在授信（ ABC ）等方面满足小公司灵活、多样的信贷需求。

A金额 B利率 C期限 D品种11．根据新的公司划分标准，对于批发业而言，从业人员（）人以下或营业收入（）万元以下的为微型公司。

( A )A 5 1000B 10 1000C 5 500D 10 50012．根据《宁夏银监局关于进一步改善小型微型公司金融服务的意见》规定，专项金融债所相应的单户授信总额（500 ）万元（含）以下的小型微型公司贷款，在报属地监管部门备案后，计算“小型微型公司调整后存贷比”时，可在分子项中予以扣除。

银监会：商业银行授信工作尽职指引

商业银行授信工作尽职指引（全文）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，标准授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。

表内授信包括贷款、工程融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指一年以内(含一年)的授信，中长期授信指一年以上的授信。

(二)授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。

(三)授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最根本的尽职要求。

(四)授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。

第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。

第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。

第九条商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。

商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)

商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)第一章总则第一条为进一步完善商业银行小企业授信工作机制，规范小企业授信治理，明确授信工作尽职要求，促进小企业授信业务可连续进展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督治理法》、《银行开展小企业贷款业务指导意见》等法律法规和有关规定，制定本指引。

第二条小企业授信工作尽职是指商业银行从事小企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信后治理等各项授信业务活动的工作人员履行了本指引规定的最差不多的尽职要求。

对微小企业的小额授信，商业银行可视情形简化上述授信环节，适当扩大客户经理授权。

第三条商业银行应制定小企业授信政策，建立决策机制、治理信息系统和业务操作流程，并及时进行评估和完善。

第四条商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行差别化授信治理。

（一）应注重实地调查和信息收集，了解和把握客户经营动态和资信状况。

（二）应在操纵风险的前提下，合理设定对小企业授信的审批权限，简化审批流程，提升审批效率。

（三）应建立风险定价机制，对不同小企业或不同授信实行差别定价，并随风险变化及时调整。

（四）应对小企业授信业务单独核算。

（五）应建立鼓舞约束机制，将小企业信贷人员的收入与业务量、贷款风险、贷款收益等指标挂钩。

（六）应主动开展产品创新，推出符合小企业需求的授信产品和金融服务。

（七）应以客户为导向，建立灵活适用的授信工作机制，在授信金额、利率、期限等方面满足小企业灵活、多样的信贷需求。

第五条商业银行应建立小企业授信治理部门和专业队伍。

小企业授信业务应实行客户经理制，坚持双人进行业务调查。

第六条商业银行应鼓舞客户经理在商业银行服务所在社区建立广泛的、经常性的社区关系，以收集信息，提升效率，监督贷款的使用情形。

第七条商业银行应加大对小企业授信工作人员的培训，使其更新理念，把握小企业授信业务特点和风险操纵方法，提升营销和收集、整理、分析财务和非财务信息的能力，熟悉小企业授信工作职责和尽职要求，逐步形成良好的小企业信贷文化。

中国银监会有关负责人就《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》答记者问

中国银监会有关负责人就《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》答记者问文章属性•【公布机关】中国银行业监督管理委员会•【公布日期】2006.10.09•【分类】法律问答正文中国银监会有关负责人就《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》答记者问（2006年10月9日）近日，中国银监会发布《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）（以下简称《指引》），银监会有关负责人就此接受了记者采访。

问：制定《指引》的政策背景是什么？答：2005年，银监会积极贯彻落实国务院《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》，在广泛吸收和借鉴国内外成功经验的基础上制定了《银行开展小企业贷款业务指导意见》（以下简称《指导意见》）。

《指导意见》颁布一年来，各家银行业金融机构积极探索，克服困难，着力进行体制和机制创新，大力开发小企业贷款的新产品和新模式，在建立和完善小企业贷款的“六项机制”方面出现了一些可喜的转变：部分银行建立了专门的小企业贷款审贷和管理队伍，或成立小企业经营事业部（SBU），设计“打分卡”，简化小企业贷款业务审批流程，提高效率，满足小企业贷款“短平快”的特点；相当一批银行在贷款风险定价机制方面进行了积极探索；一些银行建立了专门的激励约束机制；不少银行建立了小企业贷款违约信息登记制度，加大对违约信息的通报和披露力度。

目前，解决小企业融资难问题已成为银行业金融机构的共识，但推进小企业金融服务是一项长期、复杂和艰巨的工作，更是一项系统性工程，目前尚处于起步阶段，还面临着一系列的困难和问题，如，尚未建立针对小企业贷款的差别化监管措施，目前的监管考核制度特别是不良资产问责考核制度、授信工作尽职要求主要适用于大中企业或集团客户，不能适应改进小企业金融服务的要求。

为此，必须为小企业授信业务创造良好的制度环境，推进银行业金融机构小企业贷款业务。

问：制定《指引》的指导思想是什么?答：《指引》从小企业授信工作实际出发，遵循《指导意见》和“六项机制”的基本要求，以授信工作流程为链条，力求减少对大中型企业授信工作共性问题的重复，力争强调、突出小企业授信工作的差异性，体现小企业授信问责和免责的特殊性。

银监会：商业银行授信工作尽职指引

商业银行授信工作尽职指引（全文）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。

表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指一年以内(含一年)的授信，中长期授信指一年以上的授信。

(二)授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。

(三)授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。

(四)授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。

第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。

第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。

中国银监会关于印发银行开展小企业授信工作指导意见

中国银监会关于印发《银行开展小企业授信工作指导意见》的通知（2007修订）（No. 53 [2007] of China Banking Regulatory Commission）All banking regulatory bureaus, policy banks, state-owned commercial banks and joint-stock commercial banks,After China Banking Regulatory Commission （CBRC）promulgated the Guiding Opinions about the Banks' Granting of Loans to Small Enterprises （No.54 [2005] of China Banking Regulatory Commission）in 2005, banks have updated their management concepts, innovated their institutional mechanisms, innovated their credit products, vigorously developed their loan businesses for small enterprises, and achieved remarkable results. In order to enrich and improve the "six mechanisms" for granting credits to small enterprises, and guide banks to further improve and reinforce their financial services for small enterprises, the CBRC has revised the Guiding Opinions about the Banks' Granting of Loans to Small Enterprises on the basis of absorbing the banks' experiences in granting loans to small enterprises. The revised Guiding Opinions about the Banks' Granting of Credits to Small Enterprises are hereby printed and distributed to you, please implement them carefully.Each banking regulatory bureau shall forward these Guiding Opinions to all the banking regulatory sub-bureaus and banking financial institutions within its jurisdiction.June 29, 2007Guiding Opinions about the Banks' Granting of Credits to Small EnterprisesArticle 1 These Guiding Opinions are put forward according to the banks' practical experiences in granting credits to small enterprises in recent years and the pertinent laws and regulations for the purpose of guiding banks to fulfill the viewpoint of scientific development, transform management concepts, optimize the asset structure, improve and reinforce the financial services for small enterprises.Article 2 The term of "granting of credits to small enterprises" as mentioned in these Guiding Opinions generally refers to the granting of credits to the enterprises and various kinds of corporate organizations that carry out business activities as well as the individual business households, in which the total amount of credits to a single household is five million yuan or less and the total amount of the assets of an enterprises is ten million yuan or less, or the total amount of credits is five million yuan or lessand the annual sales amount of an enterprises is three million yuan or less.The term "granting of credits" as mentioned in these Guiding Opinions generally refers to the various on-balance-sheet and off-balance-sheet granting of credits and financing businesses suchas loans, trade financing, discount, factoring, loan commitment, guaranty, letter of credit, as well as the acceptance of instruments.The term "banks" as mentioned in these Guiding Opinions includes policy banks and commercial banks. The term "commercial banks" generally refers to state-owned commercial banks, joint-stock commercial banks, urban commercial banks, rural commercial banks, rural cooperative banks, urban credit cooperatives, rural credit cooperatives, village banks and foreign-funded banks, etc.Article 3 A bank shall, when granting credits to small enterprises, enhance its sense of social responsibility, observe the principle of managing the business independently, assuming sole responsibility for its profits or losses, independently bearing risks, and conducting market-based operations, and realize the sustainable commercial development of the credit granting business to small enterprises.A bank shall, according to the features and internal rules of the credit granting to small enterprises, grant credits to small enterprises, and realize the goal of streamlined procedures, adjustable conditions, calculable costs, floatable interest rates, controllable risks and separable responsibilities.Article 4 A bank shall innovate its credit granting business to small enterprises, improve its business procedures, risk management and internal control, pay attention to the establishment and improvement of the "six mechanisms" for the granting of credits to small enterprises, which include an interest rate risk pricing mechanism, an independent accounting mechanism, an efficient examination and approval mechanism, an incentive and restraint mechanism, a professional personnel training mechanism, and a default information communications mechanism.Article 5 A bank shall establish a professional organizational structure, form relatively independent business assessment units of different management levels, form a full-time staff, and carry out professional operations.Article 6 A bank shall form normalized business procedures, and may use the credit management information system to formulate different normalized credit granting business procedures for different credit granting products to small enterprises, clarify operating criteria and prompt processing requirements for different business links, and realize the professional and normalized processing of front-office, mid-office and back-office businesses.Article 7 A bank shall clarify its market and client positioning, subdivide the small enterprise market and clients where necessary, work out a market strategy, study the characteristics, business rules and risk features of various small enterprise client groups, establish small enterprise client access and withdrawal standards as well as a reserve bank of target clients, and enhance the pertinence and effectiveness of market promotions.Article 8 A bank shall build up the awareness of famous brands, build more credit brands to small enterprises, promote the innovation of products in light of the small enterprises' life circle and financing demands featured by short term, small amount, frequent and urgent loans, as well as the principle of being market-oriented and customer-centered, and satisfy the demands of small enterprises of different regions, different industries, different types and different development phases.Article 9 A bank shall provide different product portfolio services to different small enterprises by considering their line of financing, financing period, way of security and other factors, may provide working capital loans, circulating loans, revolving loans, package loans, trust loans for export tax refund accounts, acceptance and discount of commercial bills, buyer's or negotiated discounting of bills with interest, overdraft of credit cards, overdraft of corporate accounts, financing to the import and export trade, transfer of accounts receivable, factoring, guaranty letter, loan commitments, etc.A bank may introduce syndicated loans in the granting of credits to small enterprises.Article 10 A bank shall establish an efficient examination and approval mechanism, and shall, on the premise of keeping the risk under control, reasonably set the examination and approval power, optimize the examination and approval procedures and enhance the examination and approval efficiency.A bank shall implement the differential authorization management in light of the different economic development levels and credit environments of different regions, different business management levels and risk control capabilities of different branches as well as the different risks of different credit products, etc.A bank may synchronize or combine the links of credit granting to small enterprises, and may synchronize the market promotion to small enterprise clients with the preliminary survey of the credit granting, synchronize the survey with the examination of the credit granting, synchronize the post-credit-granting survey with the survey of the current credit granting; may combine the credit rating, verification of the line of credit and the examination and approval links for the credit granting to small enterprises; and may process the credit granting business to small enterprises in a concentrated manner and by batches.A bank may separately grant certain examination and approval power for the credit granting to its client service managers and credit examiners.Article 11 As for the credit survey, a bank shall pay attention to on-site surveys, and shall not solely rely on the financial statements or various written materials of small enterprises or solely rely on the security.A bank shall pay attention to the collection of non-financial information about small enterprises, including the personal credit status, household income and expenditure, businessmanagement, technical level, industry conditions and market prospects of small enterprises and their owners or major shareholders.A bank may, on the basis of the surveys and the information collected, work out the balance sheets, profit and loss statements and cash flow statements of small enterprises and their owners or major shareholders, and take them as the main basis for analyzing the financial situation and the repayment capacity of small enterprises.Article 12 A bank shall establish and improve the credit risk assessment system of small enterprise clients, and may, in light of the survival time, qualities of operators, business situation, repayment capacities, credit status and development prospects, etc. of enterprises, work out a small enterprise credit rating system, and give prominence to the credit status of small enterprises' owners or major shareholders as well as the market environment and credit environment of small enterprises.Article 13 A bank may grant credit loans, and may, on the premise of sufficient reflection of risks in the prices, grant a certain amount of credit loans with a term to the small enterprises with a good credit status and really able to repay loans.Article 14 A bank may accept the mortgage of real estate and shops, pledge of intellectual property rights in exclusive rights of trademarks, patent rights, copyrights, pledge of warehouse receipts, bills of lading, pledge of fund units, stock rights, pledge of accounts receivable, pledge of inventories, pledge of export tax returns, pledge of supply and marketing contracts of the enterprises with a good credit status, mortgage, pledge or guaranty security by personal properties of small enterprises' owners or major shareholders, etc.A bank may adopt flexible security modes and make full use of the joint security by business owners, the security by economic associations, take advantage of export credit insurance to substitute the security and other new loan securities to grant credits to those small enterprises that have obtained the government discounts, venture investment funds or technology innovation funds for small technology enterprises, or that have obtained the security from professional security institutions.Article 15 A bank shall innovate its modes for use of the line of credit and the repayment modes, and may engage in the business of revolving loans, lump-sum loans and small-sum repayments, small-sum loans and small-sum repayments, installment repayment of principal and interests, one-off repayment of principal and installment repayment of interests, and repayment of principal and interests with grade periods, etc.Article 16 A bank shall establish an interest rate risk pricing mechanism, adhere to the principle of covering costs and risks with proceeds, and shall, within the scope as permitted by regulations or policies, determine the interest rates of loans by itself according to the risk level, capital raising costs, management costs, target earnings from loans, requirement for return ofcapital, local market interest rate, etc., and may set different prices for different small enterprises or different credit products.Article 17 A bank shall encourage its client service managers to establish a comprehensive and regular community relationship inside the communities where it provides services, so as to collect information and supervise the use of credits.Article 18 A bank shall determine different key points of post-credit-granting management in light of the risk characteristics of different credit products, put the emphasis of monitoring on the payment of sale proceeds to the bank, cash flow alteration, repayment situation and security alteration, etc., and shall timely give a written report and take necessary measures in the case of any significant matter that may affect the repayment of credits.Article 19 A bank shall strengthen the classified risk management of the credits granted to small enterprises, and classify the risks in the credits granted to small enterprises according to the principle of combining the number of default days and the guaranty mode of loans.A bank shall, on the basis of scientific calculation, reasonably work out the control indicators of bad credits to small enterprises, and timely adjust such indicators along with the change of risks.Article 20 A bank shall establish a reasonable mechanism of drawing loan loss reserves for small enterprises and writing off non-performing loans upon verification, and draw such reserves and write off non-performing loans according to legal provisions. As for the credits that have been written off upon verification, they shall be dealt with in light of the principle of "writing off accounts without canceling the cases and rights".Article 21 A bank shall establish a statistical system and information management system suitable for the demands of the credit granting business to small enterprises. The information management system shall record and collect all the previous small enterprise credit applications, and the use and repayment thereof, enable the credit business operating staff to timely monitor the conditions about credit granting risks, including credit types, risk classification results, repayment situation, credit balance and security changes, etc.A bank shall establish and strengthen its exchanges and coordination with the local government, public security organ, taxation authority, industrial and commercial administration, trade association, accounting firms, law firms and credit management consultancy companies, etc., pay attention to and collect the public information, legal information, identity information and credit transaction information, etc. about small enterprises and their owners or major shareholders.Article 22 A bank shall establish a default information communications mechanism, and shall, via post-granting monitoring means, timely input the default information of small enterprises and the information about their affiliated enterprises into its information management system or circulate such information inside the bank; give regular reports to the CBRC and its attachedoffice; circulate a notice to the banking financial institutions via the banking association, and jointly punish and publicly disclose those small enterprises that have maliciously evaded bank debts.Article 23 A bank shall establish an independent accounting mechanism, improve and perfect the cost management, establish an independent accounting mechanism and an internal cooperation assessing mechanism on the basis of internal price transfer, work out special indicators, solely assess the costs and proceeds of the credit granting business to small enterprises.Article 24 A bank shall construct an incentive and constraint mechanism, work out a special performance assessment, reward and punishment mechanism, increase the sources allocation strength, give prominence to the positive incentives to branches and credit granting staff, and may draw a certain proportion of the net profits from the credit granting business to small enterprises as rewards to the frontline operating staff.A bank shall incorporate the conditions about granting credits to small enterprises into the assessment scope of its branches, and the assessment indicators shall include the economic value added a branch has created, number of newly added and existing households that have been granted with credits, number of deals and amount, credit quality and management level, etc.A client service manager may be assessed according to the business amount together with the performance contribution and asset quality, and any other small enterprise credit granting staff member may be assessed by linking his remunerations with his business, benefits, credit quality and other comprehensive performance indicators.Article 25 A bank shall reinforce the credit awareness of small enterprises by incentive and constraint measures; and may give preferences in the aspects of credit amount, term, interest rate and security mode to the small enterprises with a good credit status, and may extend the term of loans or reorganize the loans to those small enterprises that are normally operated and pay interests on schedule, and may, in addition to risk disposal measures, adopt the default information circulation measures against the small enterprises with a bad credit status.Article 26 The CBRC shall implement incentive policies to the banks' granting of credits to small enterprises. A commercial bank, which has outstanding performances in the granting of credits to small enterprises, may be approved to add branches and outlets. A local corporate banking financial institution, which has outstanding performances in the granting of credits to small enterprises, may be approved to add branches and outlets in other regions.Article 27 A bank shall formulate a due diligence survey system for granting credits to small enterprises as well as a corresponding accountability and exemption system, and shall, according to the requirements as set down in the Guidelines for Due Diligence in the Granting of Credits to Small Enterprises by Commercial Banks （for Trial Implementation）（No. 69 [2006] of the CBRC）, discard traditional practices of imposing liabilities as for a single sum of loans or on a single borrower, impose or exempt corresponding liabilities on relevant persons in-charge on thebasis of assessing overall quality and comprehensive compensation and according to actual situation and relevant legal provisions, so as to realize the exemption of liabilities from those persons that have diligently fulfilled their duties and the imposition of liabilities on those persons that have neglected their duties.Article 28 A bank shall establish a professional personal training mechanism, actively study and refer to the domestic and international successful experiences in the granting of credits to small enterprise, strengthen the business training to the staff responsible for granting credits to small enterprises level by level, promote the post-related qualification authentication system and the post holding certificate system, make the staff update their ideals, grasp the characteristics of the credit granting business to small enterprise and the risk controlling methods, enhance the ability to promote products, collect, sort out and analyze financial and non-financial information, be familiar with the requirements of due diligence, and gradually form a good small enterprise credit grating culture.Article 29 A bank shall submit relevant information about the granting of credits to small enterprises, including the credit amount, households and asset qualities, etc. of small enterprises, to the CBRC and its attached office as required.Article 30 A bank may formulate specific implementation measures according to these Guiding Opinions and in light of its actualities.Article 31 These Guiding Opinions shall come into force as of the date of promulgation. The Guiding Opinions about the Banks' Granting of Loans to Small Enterprises （No.54 [2005] of the CBRC）shall be simultaneously repealed.。

银监会：商业银行授信工作尽职指引(doc 11页)

银监会：商业银行授信工作尽职指引(doc 11页)商业银行授信工作尽职指引（全文）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。

表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指一年以内(含一年)的授信，中长期授信指一年以上的授信。

(二)授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。

(三)授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。

(四)授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。

第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。

第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。

商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)

商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）第一章总则第一条为进一步完善商业银行小企业授信工作机制，规范小企业授信管理，明确授信工作尽职要求，促进小企业授信业务可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《银行开展小企业贷款业务指导意见》等法律法规和相关规定，制定本指引。

第二条小企业授信工作尽职是指商业银行从事小企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信后管理等各项授信业务活动的工作人员履行了本指引规定的最基本的尽职要求。

对微小企业的小额授信，商业银行可视情况简化上述授信环节，适当扩大客户经理授权。

第三条商业银行应制定小企业授信政策，建立决策机制、管理信息系统和业务操作流程，并及时进行评估和完善。

第四条商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行差别化授信管理。

（一）应注重实地调查和信息收集，了解和掌握客户经营动态和资信状况。

（二）应在控制风险的前提下，合理设定对小企业授信的审批权限，简化审批流程，提高审批效率。

（三）应建立风险定价机制，对不同小企业或不同授信实行差别定价，并随风险变化及时调整。

（四）应对小企业授信业务单独核算。

（五）应建立激励约束机制，将小企业信贷人员的收入与业务量、贷款风险、贷款收益等指标挂钩。

（六）应积极开展产品创新，推出符合小企业需求的授信产品和金融服务。

（七）应以客户为导向，建立灵活适用的授信工作机制，在授信金额、利率、期限等方面满足小企业灵活、多样的信贷需求。

第五条商业银行应建立小企业授信管理部门和专业队伍。

小企业授信业务应实行客户经理制，坚持双人进行业务调查。

第六条商业银行应鼓励客户经理在商业银行服务所在社区建立广泛的、经常性的社区关系，以收集信息，提高效率，监督贷款的使用情况。

第七条商业银行应加强对小企业授信工作人员的培训，使其更新理念，掌握小企业授信业务特点和风险控制方法，提高营销和收集、整理、分析财务和非财务信息的能力，熟悉小企业授信工作职责和尽职要求，逐步形成良好的小企业信贷文化。

商业银行小微企业授信尽职免责实施细则

小微企业授信尽职免责实施细则为进一步完善小微企业授信业务管理机制，推动小微企业金融服务持续健康发展，特制订本实施细则。

本实施细则适用于村镇银行小微企业授信业务营销、受理、审查审批、作业监督、放款操作、贷款后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，包括但不限于分管小微企业授信业务的总负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。

第一条成立小微尽职免责工作领导小组，负责尽职免责的认定和处置。

综合部负责设立尽职评议组织，开展尽职免责调查与评议。

信贷部参与尽职评议和责任认定工作，以保障有关免责规定落到实处。

第二条认定标准1.直接责任认定标准商业银行小微企业授信业务经办人员和参与具体业务流程的管理人员，以及商业银行相关业务标准、作业流程作为尽职免责的主要标准。

2.间接责任认定标准村镇银行负责小微企业授信业务的管理部门和信贷部负责人及管理人员，若未参与具体业务流程的，原则上只承担村镇银行小微企业授信业务领导或管理责任。

第三条工作流程1.小微企业授信业务发生风险后，对相关工作人员的责任处理，必须以尽职评议组织开展尽职免责调查与评议并进行责任认定为前提，不得以合规检查、信贷检查、专项检查等检查结论替代尽职评议。

尽职免责调查可采取调阅、审核相关业务资料等非现场方式，以及必要的谈话、核实等现场方式。

调查情况作为尽职评议的重要依据。

2.尽职免责调查结束后，形成相应的尽职评议报告。

报告主要内容包括具体授信业务办理情况和业务各环节工作人员履行职责情况，并对被评议人是否尽职给出明确的评议结论。

评议结论可分为尽职、需要改进、不尽职等3类。

其中，需要改进是指被评议人基本履行了授信职责，但仍需改进，发现的不足不是导致授信业务出现风险的直接原因，且未造成较大损失。

3.领导小组在审核评议结论的基础上，依据相关规定对被评议人作出责任认定。

认定为尽职的，可以免除责任；认定为需要改进的，可酌情减免责任追究；认定为不尽职的，应根据相关规程制度要求，启动责任追究程序。

中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》的通知

中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2006.09.26•【文号】银监发[2006]69号•【施行日期】2006.09.26•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》的通知（银监发[2006]69号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，国家邮政局邮政储汇局，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：现将《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》印发给你们，请认真贯彻落实。

请各银监局将本通知转发至辖内各银行业金融机构。

中国银行业监督管理委员会二00六年九月二十六日商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)第一章总则第一条为进一步完善商业银行小企业授信工作机制，规范小企业授信管理，明确授信工作尽职要求，促进小企业授信业务可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《银行开展小企业贷款业务指导意见》等法律法规和相关规定，制定本指引。

对微小企业的小额授信，商业银行可视情况简化上述授信环节，适当扩大客户经理授权。

第三条商业银行应制定小企业授信政策，建立决策机制、管理信息系统和业务操作流程，并及时进行评估和完善。

第四条商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行差别化授信管理。

（一）应注重实地调查和信息收集，了解和掌握客户经营动态和资信状况。

（二）应在控制风险的前提下，合理设定对小企业授信的审批权限，简化审批流程，提高审批效率。

中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行授信工作尽职指引》的通知

中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行授信工作尽职指引》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2004.07.25•【文号】银监发[2004]5l号•【施行日期】2004.07.25•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行授信工作尽职指引》的通知（2004年7月25日银监发[2004]51号）各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行：现将《商业银行授信工作尽职指引》印发给你们，请遵照执行。

请各银监局将本通知转发至辖区内各城市商业银行、城市信用社、农村商业银行、农村合作银行和农村信用社县级联社。

附件：商业银行授信工作尽职指引第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。

表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。

第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：（一）授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。

（二）授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。

（三）授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。

（四）授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。

第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

商业银行小企业授信工作尽职指引

对微小企业的小额授信，商业银行可视情况简化上述授信环节，适当扩大客户经理授权。

第三条商业银行应制定小企业授信政策，建立决策机制、管理信息系统和业务操作流程，并及时进行评估和完善。

第四条商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行差别化授信管理。

（一）应注重实地调查和信息收集，了解和掌握客户经营动态和资信状况。

（二）应在控制风险的前提下，合理设定对小企业授信的审批权限，简化审批流程，提高审批效率。

（三）应建立风险定价机制，对不同小企业或不同授信实行差别定价，并随风险变化及时调整。

（四）应对小企业授信业务单独核算。

（五）应建立激励约束机制，将小企业信贷人员的收入与业务量、贷款风险、贷款收益等指标挂钩。

（六）应积极开展产品创新，推出符合小企业需求的授信产品和金融服务。

（七）应以客户为导向，建立灵活适用的授信工作机制，在授信金额、利率、期限等方面满足小企业灵活、多样的信贷需求。

第五条商业银行应建立小企业授信管理部门和专业队伍。

小企业授信业务应实行客户经理制，坚持双人进行业务调查。

第六条商业银行应鼓励客户经理在商业银行服务所在社区建立广泛的、经常性的社区关系，以收集信息，提高效率，监督贷款的使用情况。