信托专业知识培训.共31页
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《信托知识培训》PPT课件
信托业务简介
内容简介：
➢ 什么是信托 ➢ 信托制度的优势 ➢ 信托的分类 ➢ 资金信托与银行存贷款的区别 ➢ 银信合作 ➢ 房地产信托的相关规定 ➢ 从银行角度看信托业务的风险管理
信托起源
• 信托制度起源于英国尤斯(use)制度 13世纪初英国颁布《没收条例》，限制宗教徒将土地捐赠给
宗教团体，为规避此条例，出现尤斯(use)制度，宗教徒 生前立下遗嘱，将土地赠给教堂以外的第三人，并明确赠 与目的是保证教堂享有土地用益权，即第三人名义上是土 地所有者，而土地的实际使用权和收益权归教堂所有。
《信托公司集合资金信托计划管理办法》规定：参与集合资 金信托计划的委托人是惟一的受益人。
什么是信托
• 信托财产：受托人因承诺信托而取得的财产是信托财产， 即委托人为设立信托而交付给受托人的财产。受托人因信 托财产的运用管理、处分或者其他情形而取得的财产也归 入信托财产。
信托财产范围广泛，除法律、行政法现禁止流通的财产外， 均可成为信托财产。如货币资金、房产、股权等合法享有 的一切财产权利。
务顾问等业务；
信托公司的业务范围
• 8、受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务； • 9、办理居间、咨询、资信调查等业务； • 10、代保管及保管箱业务； • 11、存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有
财产； • 12、以固有财产为他人提供担保； • 13、从事同业拆借； • 14、法律法规规定或中国银监会批准的其他业务。
什么是信托
• 委托人：自然人、法人或其他依法成立的组织。《集合资金信 托计划管理办法》规定只有合格投资者才能成为集合信托计划 的委托人。 合格投资者是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信 托计划相应风险的人：
1、投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、 法人或者依法成立的其他组织；
内容简介：
➢ 什么是信托 ➢ 信托制度的优势 ➢ 信托的分类 ➢ 资金信托与银行存贷款的区别 ➢ 银信合作 ➢ 房地产信托的相关规定 ➢ 从银行角度看信托业务的风险管理
信托起源
• 信托制度起源于英国尤斯(use)制度 13世纪初英国颁布《没收条例》，限制宗教徒将土地捐赠给
宗教团体，为规避此条例，出现尤斯(use)制度，宗教徒 生前立下遗嘱，将土地赠给教堂以外的第三人，并明确赠 与目的是保证教堂享有土地用益权，即第三人名义上是土 地所有者，而土地的实际使用权和收益权归教堂所有。
《信托公司集合资金信托计划管理办法》规定：参与集合资 金信托计划的委托人是惟一的受益人。
什么是信托
• 信托财产：受托人因承诺信托而取得的财产是信托财产， 即委托人为设立信托而交付给受托人的财产。受托人因信 托财产的运用管理、处分或者其他情形而取得的财产也归 入信托财产。
信托财产范围广泛，除法律、行政法现禁止流通的财产外， 均可成为信托财产。如货币资金、房产、股权等合法享有 的一切财产权利。
务顾问等业务；
信托公司的业务范围
• 8、受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务； • 9、办理居间、咨询、资信调查等业务； • 10、代保管及保管箱业务； • 11、存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有
财产； • 12、以固有财产为他人提供担保； • 13、从事同业拆借； • 14、法律法规规定或中国银监会批准的其他业务。
什么是信托
• 委托人：自然人、法人或其他依法成立的组织。《集合资金信 托计划管理办法》规定只有合格投资者才能成为集合信托计划 的委托人。 合格投资者是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信 托计划相应风险的人：
1、投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、 法人或者依法成立的其他组织；
《信托知识培训》课件
市场风险是指因市场价格波动而导致的风险 。
详细描述
市场风险是信托业务中不可避免的风险之一 ，主要表现在市场价格波动上。例如，当信 托公司投资于股票、债券等金融产品时，如 果市场价格发生不利变动，信托公司可能会
面临资产损失的风险。
操作风险
要点一
总结词
操作风险是指因内部流程、人为错误或系统故障而导致的 风险。
2023
PART 03
信托的功能与作用
REPORTING
财富管理与传承
信托作为专业的财富管理工具，可以 为委托人提供个性化的财富规划，保 障家族财富的长期增值与传承。
信托可以通过设立家族信托、企业年 金信托等方式，实现财富的长期保值 增值，规避市场风险和家族纠纷。
融资与投资
信托公司作为金融机构，可以通过发行信托计划等方式，为投资者提供多样化的 投资产品和融资服务。
在现代社会，信托已经成为全 球范围内广泛应用的法律和金 融工具。
信托的基本要素
受托人
管理信托财产的人，通常是由 委托人在遗嘱或协议中指定的 人。
信托财产
被转移给受托人管理的财产， 包括现金、房地产、证券等。
委托人
设立信托的人，也称为“立遗 嘱人”或“发起人”。
受益人
受益人是根据信托协议获得实 际利益的人，通常是由委托人 在遗嘱或协议中指定的人。
。
商事信托
商事信托是指基于商业法律关系而设立的信托，例如证券投资信托、房地产投资信 托等。
商事信托的目的是为了实现商业利益，例如筹集资金、分散风险等。
商事信托通常由投资银行、基金公司等金融机构发起，并受到相关监管机构的监管 。
公益信托
公益信托是指为了公 共利益而设立的信托 ，例如慈善基金、教 育REPORTING
详细描述
市场风险是信托业务中不可避免的风险之一 ，主要表现在市场价格波动上。例如，当信 托公司投资于股票、债券等金融产品时，如 果市场价格发生不利变动，信托公司可能会
面临资产损失的风险。
操作风险
要点一
总结词
操作风险是指因内部流程、人为错误或系统故障而导致的 风险。
2023
PART 03
信托的功能与作用
REPORTING
财富管理与传承
信托作为专业的财富管理工具，可以 为委托人提供个性化的财富规划，保 障家族财富的长期增值与传承。
信托可以通过设立家族信托、企业年 金信托等方式，实现财富的长期保值 增值，规避市场风险和家族纠纷。
融资与投资
信托公司作为金融机构，可以通过发行信托计划等方式，为投资者提供多样化的 投资产品和融资服务。
在现代社会，信托已经成为全 球范围内广泛应用的法律和金 融工具。
信托的基本要素
受托人
管理信托财产的人，通常是由 委托人在遗嘱或协议中指定的 人。
信托财产
被转移给受托人管理的财产， 包括现金、房地产、证券等。
委托人
设立信托的人，也称为“立遗 嘱人”或“发起人”。
受益人
受益人是根据信托协议获得实 际利益的人，通常是由委托人 在遗嘱或协议中指定的人。
。
商事信托
商事信托是指基于商业法律关系而设立的信托，例如证券投资信托、房地产投资信 托等。
商事信托的目的是为了实现商业利益，例如筹集资金、分散风险等。
商事信托通常由投资银行、基金公司等金融机构发起，并受到相关监管机构的监管 。
公益信托
公益信托是指为了公 共利益而设立的信托 ，例如慈善基金、教 育REPORTING
信托基础知识点详解共37页
信托基础知识点详解
21、没有人陪你走一辈子，所以你要 适应孤 独，没 有人会 帮你一 辈子， 所以你 要奋斗 一生。 22、当眼泪流尽的时候，留下的应该 是坚强 。 23、ห้องสมุดไป่ตู้改变命运，首先改变自己。
24、勇气很有理由被当作人类德性之 首，因 为这种 德性保 证了所 有其余 的德性 。--温 斯顿． 丘吉尔 。 25、梯子的梯阶从来不是用来搁脚的 ，它只 是让人 们的脚 放上一 段时间 ，以便 让别一 只脚能 够再往 上登。
6、最大的骄傲于最大的自卑都表示心灵的最软弱无力。——斯宾诺莎 7、自知之明是最难得的知识。——西班牙 8、勇气通往天堂，怯懦通往地狱。——塞内加 9、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。——赫尔普斯 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。——笛卡儿
Thank you
21、没有人陪你走一辈子，所以你要 适应孤 独，没 有人会 帮你一 辈子， 所以你 要奋斗 一生。 22、当眼泪流尽的时候，留下的应该 是坚强 。 23、ห้องสมุดไป่ตู้改变命运，首先改变自己。
24、勇气很有理由被当作人类德性之 首，因 为这种 德性保 证了所 有其余 的德性 。--温 斯顿． 丘吉尔 。 25、梯子的梯阶从来不是用来搁脚的 ，它只 是让人 们的脚 放上一 段时间 ，以便 让别一 只脚能 够再往 上登。
6、最大的骄傲于最大的自卑都表示心灵的最软弱无力。——斯宾诺莎 7、自知之明是最难得的知识。——西班牙 8、勇气通往天堂，怯懦通往地狱。——塞内加 9、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。——赫尔普斯 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。——笛卡儿
Thank you
信托培训教材,
信托基础知识培训
一切皆有可能，相信自己！！！ 加油！！！
培训大纲
第一：信托的由来 第二：信托的概念 第三：信托主体 第四：信托客体 第五：信托的特点 第六：信托的分类 第七：国内信托业的现状 第八：国外的信托现状 第九：信托与委托和代理的区别 第十：为什么现在投资者愿意选择信托
含义
利用信托原理，一个人（委托人）在没有 能力或者不愿意亲自管理财产的情况下， 可将财产权转移给自己信任并有能力管理 财产的人（即受托人），并指示受托人将 信托财产及其收益用于自己或者第三人 （受益人）的利益。
第三：信托主体
信托主体包括委托人、受托人以及受益人。 ① 委托人是信托关系的创设者，他应具有完全民事行为能力的自然人、 法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受 益人享有的受益权。指定受托人、并有权监督受托人实施信托。 ② 受托人承担着管理、处分信托财产的责任。应具有完全民事行为能力 的自然人或法人。受托人必须恪尽职守、履约诚实、信用、谨慎、有效管理 的义务。必须为受益人的最大利益，依照信托文件的法律规定管理好信托财 产的义务。 在我国受托人是特指经中国银监会批准成立的信托投资公司，属于非银 行金融机构。 ③ 受益人是在信托中享有信托受益权的人，可以是自然人、法人、或依 法成立的其他组织。也可以是未出生的胎儿。公益信托的受益人则是社会公 众。
衍生二
第三，信托财产强制执行的限制。《信托法》规定，除因下列情形之 一外，对信托财产不得强制执行：（ 1 ）设立信托前债权人已对该信 托财产享有优先受偿的权利，并依法行使该权利的；（ 2 ）受托人处 理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务的；（ 3 ）信托财产 本身应担负的税款；（ 4 ）法律规定的其他情形。也就是说，一般情 况下，因信托财产与受托人固有财产相分离，所以某一信托一经产生， 该信托所设定的财产即“自我封闭”，不论是受托人固有财产的债权 人，还是受托人所管理的其他信托财产的债权人，均不能对该信托财 产申请强制执行。
一切皆有可能，相信自己！！！ 加油！！！
培训大纲
第一：信托的由来 第二：信托的概念 第三：信托主体 第四：信托客体 第五：信托的特点 第六：信托的分类 第七：国内信托业的现状 第八：国外的信托现状 第九：信托与委托和代理的区别 第十：为什么现在投资者愿意选择信托
含义
利用信托原理，一个人（委托人）在没有 能力或者不愿意亲自管理财产的情况下， 可将财产权转移给自己信任并有能力管理 财产的人（即受托人），并指示受托人将 信托财产及其收益用于自己或者第三人 （受益人）的利益。
第三：信托主体
信托主体包括委托人、受托人以及受益人。 ① 委托人是信托关系的创设者，他应具有完全民事行为能力的自然人、 法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受 益人享有的受益权。指定受托人、并有权监督受托人实施信托。 ② 受托人承担着管理、处分信托财产的责任。应具有完全民事行为能力 的自然人或法人。受托人必须恪尽职守、履约诚实、信用、谨慎、有效管理 的义务。必须为受益人的最大利益，依照信托文件的法律规定管理好信托财 产的义务。 在我国受托人是特指经中国银监会批准成立的信托投资公司，属于非银 行金融机构。 ③ 受益人是在信托中享有信托受益权的人，可以是自然人、法人、或依 法成立的其他组织。也可以是未出生的胎儿。公益信托的受益人则是社会公 众。
衍生二
第三，信托财产强制执行的限制。《信托法》规定，除因下列情形之 一外，对信托财产不得强制执行：（ 1 ）设立信托前债权人已对该信 托财产享有优先受偿的权利，并依法行使该权利的；（ 2 ）受托人处 理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务的；（ 3 ）信托财产 本身应担负的税款；（ 4 ）法律规定的其他情形。也就是说，一般情 况下，因信托财产与受托人固有财产相分离，所以某一信托一经产生， 该信托所设定的财产即“自我封闭”，不论是受托人固有财产的债权 人，还是受托人所管理的其他信托财产的债权人，均不能对该信托财 产申请强制执行。
信托培训资料资料
信托课件目录一、定义二、简介三、详细介绍（由来、现代信托）四、专业术语（信托行为、信托财产、信托目的、受益权证书、信托报酬）五、基本原理（信托行为、主体、客体）六、基本特征七、职业作用（基本职能、派生职能、作用）八、种类特点（信托可以规避风险、信托种类、信托集合资金、信托特点、信托与委托代理的区别、信托与银行贷款的区别）九、业务主要类型（标准划分、财产标准划分、以信托目的为标准划分、信托事项的标准划分、委托人对信托的划分、委托人承办信托划分、受益人信托的划分、地理区域标准划分、以业务范围为标准划分）十、我国信托十一、信托三大隐忧十二、信托的六次整顿一、定义：信托(Trust)是一种特殊的财产管理制度和法律行为，同时又是一种金融制度，信托与银行、保险、证券一起构成了现代金融体系。
信托即受人之托，代人管理财物。
是指委托人对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按照委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或其它特定目的进行管理或处分的行为。
二、简介：由于信托是一种法律行为，因此在采用不同法系的国家，其定义有较大的差别。
历史上出现过多种不同的信托定义，但时至今日，人们也没有对信托的定义达成完全的共识。
我国随着经济的不断发展和法律制度的进一步完善，于2001年出台了《中华人民共和国信托法》，对信托的概念进行了完整的定义：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为。
上述定义基本体现了信托财产的独立性、权利主体与利益主体相分离、责任有限性和信托管理连续性这几个基本法理和观念。
三、详细介绍：信托就是信用委托，信托业务是一种以信用为基础的法律行为，一般涉及到三方面当事人，即投人信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。
信托业务是由委托人依照契约或遗嘱的规定，为自己或第三者（即受益人）的利益，将财产上的权利转给受托人（自然人或法人），受托人按规定条件和范围，占有、管理、使用信托财产，并处理其收益。
信托业务培训共24页
信托公司职能
代客理财
融资
投资
信托公司职能 规避与分散风险
公益事业
中介服务
信托业务范围
信托公司的投资 方式除了投资于股 票、债券等金融工 具之外，还可以采 用出租、出售、贷 款、实业投资、存 放同业等方式，业 务覆盖了资本市场、 货币市场和实业投 资市场等三大市场， 并拥有直接投资和 社会融资两大手段， 可运用股权和债权 两大方式 。
原始的信托行为起源于数千年前古埃及的遗嘱托孤。
现代信托制度起源于13世纪前后英国的尤斯(Use)制度， 即臣民在遗嘱中指定一个教会以外的第三者，先把土地赠 给第三者，第三者接受土地的目的则是为了教会的利益， 第三者为教会管理土地，土地收益由教会享受。尤斯制的 产生和推广，是基于土地转让人和接受人之间的相互信任， 因此，这种方式也叫“信托”。
• 某公司定期或不定期地需要使用如大型电子计算机、楼房、船舶等，但经 济上不合算或无资金购买，则可以委托某机构代为购买或租下后由自己使用。 为了公益目的，把财产托付给管理机构或出售。
• 为了公益目的，把财产托付给管理机构或出售。
信托的基本原理
信托的概念
信托，是指委托人基于对受托人的ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ任，将其 财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以 自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管 理或处分的行为。
信托计划实例
（四）资金要求 委托人保证委托受托人管理的资金是其合法所有的 可支配资金。单笔信托资金不少于人民币5万元（含5万元），并可 以按人民币1万元的整数倍增加。 （五）信托计划的加入 委托人与受托人签订信托合同并交付信托资 金后，自信托计划成立之日起即视为加入信托计划 五、信托计划的成立
2002年11月1日至11月30日期间为推介期，推介期的每个工作日 均接受委托业务。推介期结束，信托计划即告成立，信托计划成立 日为2002年12月1日。 六、信托计划资金运用 信托计划资金由委托人集合运用，用于向某房地产公司提供人民币 贷款。 七、信托利益分配
信托产品知识培训课件(ppt 31页)
传承投资坚持在竞争中求生存、在创新中求发展的总原则，走稳健与高效并重 之路，擎品牌与服务共举之帜，努力打造一支蓬勃向上，勇于创新的专业化销 售团队，增强公司的核心竞争力。在日趋激烈的房地产市场竞争中实行公司可 持续发展的战略目标。
传承财富
传承财富为传承集团旗下专业的第三方理财公司，注册资金1000万，专注 于为高净值客户提供全方位的财富管理服务。
资金 投向
还款 来源
保障 措施
投资 优势
工商企业贷款类信托
将资金以贷款或股权等方式对工商企业进行投资； 企业经营收入、溢价回购等； 股权质押、连带责任保证等。 收益适中且风险可控，适合稳健性客户选择。。
实例分析-国民信托-江苏鑫吴集团收益权集合资金
信托计划
资金投向 信托计划规模 受托人
资金将用于向鑫吴集团公司发放贷款，用于其日常经营，补充企业流动资金。
资金 投向
还款 来源
保障 措施
投资 优势
房地产类信托
房地产开发与建设；
项目销售收入、开发商经营收入等；
土地在建工程抵押、股权质押、连带责任保证等。
收益较高，风险较市政类产品高，适合风险喜好 型客户选择。
实例分析-长城新盛－财富7号中银城市广场特定
资产收益权集合资金信托计划
资金投向 信托计划规模 受托人 预期(税后)收益率
二、信托的监管机构
信托公司：中国银行业监督管理委员会对信托公司及其业 务活动实施监督管理。截至目前，获得中国银监会颁布的 金融牌照的信托公司只有68家，且95%以上信托公司均为 地方政府和央企直接控股。例如：中信信托、平安信托、 华润信托、百瑞信托等。
信托与银行、保险、证券一起构成了现代金融体系。信托 是国家经济四大支柱之一 。
传承财富
传承财富为传承集团旗下专业的第三方理财公司，注册资金1000万，专注 于为高净值客户提供全方位的财富管理服务。
资金 投向
还款 来源
保障 措施
投资 优势
工商企业贷款类信托
将资金以贷款或股权等方式对工商企业进行投资； 企业经营收入、溢价回购等； 股权质押、连带责任保证等。 收益适中且风险可控，适合稳健性客户选择。。
实例分析-国民信托-江苏鑫吴集团收益权集合资金
信托计划
资金投向 信托计划规模 受托人
资金将用于向鑫吴集团公司发放贷款，用于其日常经营，补充企业流动资金。
资金 投向
还款 来源
保障 措施
投资 优势
房地产类信托
房地产开发与建设；
项目销售收入、开发商经营收入等；
土地在建工程抵押、股权质押、连带责任保证等。
收益较高，风险较市政类产品高，适合风险喜好 型客户选择。
实例分析-长城新盛－财富7号中银城市广场特定
资产收益权集合资金信托计划
资金投向 信托计划规模 受托人 预期(税后)收益率
二、信托的监管机构
信托公司：中国银行业监督管理委员会对信托公司及其业 务活动实施监督管理。截至目前，获得中国银监会颁布的 金融牌照的信托公司只有68家，且95%以上信托公司均为 地方政府和央企直接控股。例如：中信信托、平安信托、 华润信托、百瑞信托等。
信托与银行、保险、证券一起构成了现代金融体系。信托 是国家经济四大支柱之一 。
信托专业知识培训33页PPT
46、我们若已接受最坏的，就再没有什么损失。——卡耐基 47、书到用时方恨少、事非经过不知难。——陆游 48、书籍把我们引入最美好的社会，使我们认识各个时代的伟大智者。——史美尔斯 49、熟读唐诗三百首，不会作诗也会吟。——孙洙 50、谁和我一样用功，谁就会和我一样成功。——莫扎特
信托专业知识培训
26、机遇对于有准备的头脑有特别的 亲和力 。 27、自信是人格的核心。
28、目标的坚定是性格中最必要的力 量泉源 之一， 也是成 功的利 器之一 。没有 它，天 才也会 在矛盾 无定的 迷径中 ，徒劳 无功。- -查士 德斐尔 爵士。 29、困难就是机遇。--温斯顿．丘吉 尔。 30、我奋斗，所以我快乐。--格林斯 潘。
Hale Waihona Puke
信托专业知识培训
• 财政支持的方式即偿还贷款本金和利息的收入直接来源于 财政资金（如长春基础设施项目和生态环保项目）；或者如 果出现不能按期偿还本金和利息的行为，财政承诺按照这一 差额补偿（如北京国投的CBD项目）；或者财政资金作为项 目投资的一部分直接参与贷款，降低其他投资者的投资风险 （如浙江绍兴文化街开发项目）。 • 采用第三者担保担保方都是具有较高的信用等级和偿还能 力的企业。 • 其它控制贷款信用风险的方式还包括：房地产资产超额抵 押方式和贷款偿还的责任保证保险方式。它们方式各异，但 都在一定程度上规避了可能的信用风险。
信托业整顿一
第一次整顿： 1982 年。 整顿原因：以信托贷款方式为主的基建投入
规模过大，为加强对信托投资业务的管理和 改良基建投资行进行行业整顿。
信托业整顿二
第二次整顿： 1985 年。 整顿原因：由于1984 年以前大量使用信托 方式进行信贷活动，而信托资金来源却不明 朗，容易造成金融信贷过快增长而造成失控。 因此，中国人民银行发布《金融信托投资机 构管理暂行规定》，明确框定信托资金来源。
信托业整顿三
第三次整顿：1988 年。 整顿原因：此前信托投资公司数量飞速膨胀， “三乱”（乱集资、乱拆借、乱贷款）现象 严重，国务院决定整肃金融环境。
信托业整顿四
第四次整顿是在 1995 年。 整顿原因：信托公司存在高息揽存等违规行 为。主要事件为“中农信” 1994 年被关闭， “中银信”被广发行接管。此次整顿促成四 大国有银行与信托脱钩。
信托业整顿五
整顿五：1999 年。 整顿原因：1999 年 3 月，国务院宣布中国信 托业第五次清理整顿开始，原则为“信托为 本、分业经营、规模经营、分类处置”。
信托业整顿六
始于 1998 年广东国投破产案的第五次整顿被认为是信托业的一次根本 性变革。在这次清理整顿中，《信托法》、《信托投资公司管理办法》 和《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》相继颁布和实施，监管 层本着 “ 坚决把信托办成真正的信托，不让有问题的公司留下来 ” 的 态度，将众多规模小、资不抵债的公司撤消，239 家信托公司最终被批 准重新登记的将只有 60 家左右。 伴随着第五次信托投资公司的清理整顿和“一法两则”的出台，大多数 信托机构在股本结构、企业模式、内控机制、管理体制等方面按照现代 企业管理要求和市场化标准进行了重大调整，一些观念超前、机制灵活 的信托投资公司已开始统筹安排其发展战略。 根据《信托投资公司管理办法》的规定，信托公司是惟一可同时涉及资 本市场、货币市场和产业市场的金融机构。 2002 年 7 月 18 日，《信托 投资公司资金信托业务管理暂行办法》颁布当日，上海爱建信托投资公 司就推出了国内第一个标准的信托产品-上海外环隧道项目资金信托计划。
最全信托基础知识培训
以受托人承办信托业务的目的为标准划分
营业信托
非营业信托
是指受托人不以收取报 酬为目的而承办的信托 。酬为目的而承办的信 托。
PART 05
拓展知识
什么是一法三规
“一法”是指《中华人民共和国信托法》。
“三规”指 《信托公司管理办法》 《信托公司集合资金信托计划管理办法》 《信托公司净资本管理办法》。
社会福 利职能
社会福利职能 ：受托人通过信 托业务，参与各种社会福利事 务，完善了社会保障体系，对 社会安全，人民幸福具有重要 意义。
PART 04
信托的种类
信托的种类
以信托关系成立的方式为标准划分
01
任意信托
02
法定信托
根据当事人之间的自由意思 表示而成立的信托，又称为 自由信托或明示信托。
由司法机关确定当事人之间 的信托关系而成立的信托。
委托人合法所有的财产，包括合法的财产权利。 ✓设立信托，信托文件应当采用书面形式。 ✓设立信托的财产，有关法律、行政法规规定应当办理登记手
续的，应当依法办理信托登记。
PART 03
信托的职能
信托的职能
财务管理职能 ：是信托基本职 能，即受托人接受委托人委托 ，为之管理信托财产的职能。 该职能具有广泛性、多样性和 适应性三个特点。
产品公示
基本信托结构
基本债券结构
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区别方面
当事人
职责
信托
有三方：委托人、受托人、受益人
代理
有两方：委托人、代理人
“受人之托，代人理财”发挥财务管理及 代人行为或不行为，是一种财产管理方式，
资金融通职能
不具备融通资金的职能
财产的所有权转移给受托人，由受托人代 所有权不发生转移
2014年信托知识培训资料
⑧当出现本信托计划认购到的首次公开发行的新股 ，自该新股网上部分上市流通日起三个月内收盘 价跌破发行价的情况，一般受益人有权要求受托 人提前终止本信托。
⑨如果出现证券市场状况恶化，经委托人、受托人 、受益人协商一致后，受托人可提前终止该信托 计划。
第三十页，共三十三页。
（七）信托的终止
该信托已经在2008年9月4日结束。期末信托单位净值：1.1408。信托 年化净收益率：14.0426%。投资人回报丰厚，一般受益人年回报接近 40% 。 2008年由21世纪经济报道、21世纪研究院金融研究中心携手权威科研 机构西南财经大学信托与理财研究所，本着公平、公正、公开、科学的 原则推出“金贝奖·年度金融理财产品评选”、金贝奖2007年度银行理 财产品评选 2007年度最佳新股申购理财产品 金葵花新股申购10期人民币资金信托理财计划[招商银行] 2007年度最佳风险(fēngxiǎn)控制理财产品 金葵花新股申购10期人民币资金信托理财计划[招商银行]
利益上的冲突 ；
10、不应过于集中投向一个(yī ɡè)信托计划，而应组合投 资。
第二十四页，共三十三页。
第八部分
新华信托·银信一号(yī hào)新股申购集合 资金信托计划（案例）
第二十五页，共三十三页。
（一）信托成立日： 本信托成立日为2007年9月5日。
（二）信托期限： 一年（2007年9月5日至2008年9月4日）
委员会批准的其他业务。
第二十页，共三十三页。
❖第十七条 信托公司可以根据《中华人民共和国信 托法》等法律法规的有关规定开展公益信托活动。
❖ 第十八条 信托公司可以根据市场需要，按照信 托目的、信托财产的种类或者对信托财产管理方式的
不同设置信托业务品种。
⑨如果出现证券市场状况恶化，经委托人、受托人 、受益人协商一致后，受托人可提前终止该信托 计划。
第三十页，共三十三页。
（七）信托的终止
该信托已经在2008年9月4日结束。期末信托单位净值：1.1408。信托 年化净收益率：14.0426%。投资人回报丰厚，一般受益人年回报接近 40% 。 2008年由21世纪经济报道、21世纪研究院金融研究中心携手权威科研 机构西南财经大学信托与理财研究所，本着公平、公正、公开、科学的 原则推出“金贝奖·年度金融理财产品评选”、金贝奖2007年度银行理 财产品评选 2007年度最佳新股申购理财产品 金葵花新股申购10期人民币资金信托理财计划[招商银行] 2007年度最佳风险(fēngxiǎn)控制理财产品 金葵花新股申购10期人民币资金信托理财计划[招商银行]
利益上的冲突 ；
10、不应过于集中投向一个(yī ɡè)信托计划，而应组合投 资。
第二十四页，共三十三页。
第八部分
新华信托·银信一号(yī hào)新股申购集合 资金信托计划（案例）
第二十五页，共三十三页。
（一）信托成立日： 本信托成立日为2007年9月5日。
（二）信托期限： 一年（2007年9月5日至2008年9月4日）
委员会批准的其他业务。
第二十页，共三十三页。
❖第十七条 信托公司可以根据《中华人民共和国信 托法》等法律法规的有关规定开展公益信托活动。
❖ 第十八条 信托公司可以根据市场需要，按照信 托目的、信托财产的种类或者对信托财产管理方式的
不同设置信托业务品种。
信托基础知识培训(ppt37张)
信托基础知识培训
目录
信托 要素
信托是什么？ 国外信托的发展及现状
信托 行业
信托行为的主体与客体
我国信托的发展及现状
信托的职能和特点
我国信托的“一法两规”
信托 经营
信托的资产管理主要模式 信托的类别
信托 市场
信托在我国类
附录
信托是什么？
信 托 的 起 源
古埃及 BC2000 信托行为起源： 让他的妻子继承自 己的遗产，并为儿 女指定监护人，还 设有立遗嘱的见证 人。这种以遗嘱方 式委托他人处理财 产并使继承人受益 的做法是现今发现 的一种最早的信托 行为。
协调经济
社会投资 资金融通
信托派生职能
规避风险
公益事业
信托的职能和特点
信 托 的 特 点
可提供多种类服务
信托财产的独立性
所有权与受益权分离
信托方式的灵活性
信托的职能和特点
• • • • • 信托财产的独立性： 1）信托财产独立于委托人未设立信托的其他财产 2）信托财产独立于受托人的固有财产 3）信托财产独立于受益人的固有财产 4） 信托财产原则上不得强制执行
信托产品的分类
信托产品的一级分类 根据信托财产的性质和创始状态，进行第一层级的分类，将信托产品分类为 四大类别：
1. 资金信托
§指初始信托财产为资金或者金钱的信托。
2. 动产与不动产信托
§指那些初始信托财产为实物的信托产品。动产信托的初始信托财产 为机器设备等动产，不动产信托的初始信托财产为土地、房产等不 动产。
根据受托人的 管理权限和信 托财产的形态 是否变更区分
管理方式信托 处分方式信托
处分方式信托的目的在于通过使用、支配、 处分信托财产，达到使信托财产本身价值 增加或使受益人获得信托收益的目的。为 达到这个目的，受托人通常必须拥有充分 的管理权限，委托人也必须允许受托人变 更信托财产的方式和形态。
目录
信托 要素
信托是什么？ 国外信托的发展及现状
信托 行业
信托行为的主体与客体
我国信托的发展及现状
信托的职能和特点
我国信托的“一法两规”
信托 经营
信托的资产管理主要模式 信托的类别
信托 市场
信托在我国类
附录
信托是什么？
信 托 的 起 源
古埃及 BC2000 信托行为起源： 让他的妻子继承自 己的遗产，并为儿 女指定监护人，还 设有立遗嘱的见证 人。这种以遗嘱方 式委托他人处理财 产并使继承人受益 的做法是现今发现 的一种最早的信托 行为。
协调经济
社会投资 资金融通
信托派生职能
规避风险
公益事业
信托的职能和特点
信 托 的 特 点
可提供多种类服务
信托财产的独立性
所有权与受益权分离
信托方式的灵活性
信托的职能和特点
• • • • • 信托财产的独立性： 1）信托财产独立于委托人未设立信托的其他财产 2）信托财产独立于受托人的固有财产 3）信托财产独立于受益人的固有财产 4） 信托财产原则上不得强制执行
信托产品的分类
信托产品的一级分类 根据信托财产的性质和创始状态，进行第一层级的分类，将信托产品分类为 四大类别：
1. 资金信托
§指初始信托财产为资金或者金钱的信托。
2. 动产与不动产信托
§指那些初始信托财产为实物的信托产品。动产信托的初始信托财产 为机器设备等动产，不动产信托的初始信托财产为土地、房产等不 动产。
根据受托人的 管理权限和信 托财产的形态 是否变更区分
管理方式信托 处分方式信托
处分方式信托的目的在于通过使用、支配、 处分信托财产，达到使信托财产本身价值 增加或使受益人获得信托收益的目的。为 达到这个目的，受托人通常必须拥有充分 的管理权限，委托人也必须允许受托人变 更信托财产的方式和形态。