经营计划管理办法

经营计划管理办法

1. 目的

规范和明确公司计划的制订、平衡、执行和总结的管理过程，明确经营计划管理过程中关键环节的步骤和责任，将计划作为指导公司的整体行为、考核员工绩效的有力工具，来提升公司整体管理的运作效率和效果。

2. 适用范围

适用于公司各类经营计划的编制、执行和监督。

3. 相关文件

《公司业绩合同管理办法》

《公司考核管理办法》

《公司预算管理办法》

公司相关管理制度

4. 执行原则

公司建立自上而下的计划编制和监控体系，自下而上的汇报体系，按照计划编制、执行和监督、考核的循环来实施管理。

5. 职责

5.1董事会

5.1.1负责审定公司长远发展战略。

5.1.2负责提出和审定年度经营计划指标，并和中高层管理者签订业绩合同。

5.1.3负责审查经营层的月度工作计划、工作总结。

5.1.4负责召集年度述职会议，审议经营层的年度工作。

5.1.5负责对经营层进行考核。

5.2总经理

5.2.1对年度经营计划指标提出调整建议。

5.2.2负责组织三总师编制年度经营计划和月度工作计划,对计划编制质量和进度负责。

5.2.3对计划执行过程进行全面地组织、指挥和监控，保证公司各项活动有序进行，达到计划目标。

5.2.4负责对董事会汇报计划完成情况.

5.3三总师

5.3.1具体负责编制年度经营计划和月度工作计划。

5.4部门经理

5.4.1提供计划编制的基础数据。

5.4.2对计划提出调整建议。

5.4.3负责执行部门的工作计划。

5.4.3负责提供部门的工作总结。

6管理内容

6.1计划的分类

6.1.1计划分为集团层面长远发展的中长远发展规划、公司年度层面的经营计划，部门层面的工作计划，员工层次的作业计划。

6.1.2中长远发展规划是集团为了适应市场竞争，对未来发展方向做出的全局性、战略性计划，它指导制订公司的各年的经营计划指标和经营计划。

6.1.3经营计划是公司根据年度经营计划指标，对实施过程中的各项活动进行规划和安排。它是公司年度经营计划指标的具体分解和落实，作为统筹安排公司的各项活动和资源的行动指南，也是考核各级管理者的依据。

6.1.4工作计划是为保证经营计划完成的各项子计划，它一般体现为月度计划和单项活动计划，是对具体某项工作进行

6.1.5作业计划是为保证工作计划完成的下一层分解，落实到具体的员工去完成，靠各员工的作业完成来保证整项工作计划的完成，它是指导和考核员工工作的标准和依据。

6.2公司中长期发展规划的编制

6.2公司中长期规划的制订

6.2.1由主管副总负责组织相关人员或专家拟定公司中长期规划。

6.2.2公司中长期发展规划应当包括下列内容：

a)政治法律、经济、社会、技术、自然等宏观环境分析；

b)行业、竞争环境分析；

c)企业内部资源与能力分析；

d)公司总体发展规划；

e)业务发展规划；

f)职能发展规划。

6.2.3公司中长期发展规划既要立足于企业实际，也应考虑公司的未来发展，具有前瞻性与可行性，指明公司长远发展的方向和愿景。

6.1.1.4董事会对提交的中长期发展规划进行审议和评价，最终确定公司长远发展的思路和步骤。

6.1.1.5将公司的中长期发展规划在公司员工中宣传，以鼓舞士气、凝聚斗志、上下同心，让员工觉得自己和公司能长期共生共荣。

6.3公司年度经营计划的管理

6.3.1年度经营计划的编制程序

6.3.1.1提出经营计划指标（N1）

A.董事会根据公司中长期发展规划、上年度经营计划的执行情况和预期目标，提出本年

度的经营计划指标。

B.经营计划指标作为制定年度经营计划的目标，具有严肃性和约束性，包括：投资回报

率、自由现金流量、税前利润总额、销售收入总额、总费用预算控制率、总成本预算控制率、人均利润/人均销售收入、公司知名度、外部客户满意度、员工遗憾流失率。

6.3.1.2征求经营计划指标的执行意见（N2）

董事会将年度经营计划指标下发给总经理，征求经营班子对完成经营计划指标的意见。

6.3.1.3提出经营计划指标的调整意见（N3）

总经理对经营指标能否完成的可能性和指标值设定的合理性，结合公司经营的具体状况提出调整意见。

6.3.1.4审议计划指标调整意见的合理性（N4）

董事会对总经理提出的调整意见进行商议，结合实际情况，决策是否对调整意见进行调整。

6.3.1.5调整经营计划指标（N5）

如果董事会认为总经理提出的调整意见有合理性，有必要调整，对最初提出的年度经营指标进行调整。

6.3.1.6最终确定年度经营计划指标（N6）

董事会最终确定年度经营计划指标，并以此作为依据和总经理、三总师及部门经理签订业绩合同。

6.3.1.7组织编制年度经营计划（N7）

总经理组织三总师编制年度经营计划和年度预算计划，总经理明确计划编制的总体要求和框架，参与过程中重大问题的明确和商讨，并对计划编制的质量和进度负责。

经营计划和预算计划是相辅相成的，必须并行编制，在编制经营计划的同时考虑到预算计划，预算计划的管理参见《预算管理办法》。

6.3.1.8编制年度各分项经营计划草案（N8）

由总经济师牵头组织总工程师和总会计师具体负责经营计划的编制，总经济师进行日常的组织和协调，三总师既具体分工负责又充分协商讨论。

三总师为编制既能保证目标实现由能保证可操作的工作计划，必须对各相关部门进行调查取证，各部门必须充分配合，提供相关数据和资料，积极支持计划编制工作的开展。

A.总经济师负责编制：市场调查计划、项目立项计划、征地安置计划、规划设计计划、