电力工程甲方财务管理制度

电力工程甲方财务管理制度

一、概述

为确保电力工程甲方财务管理工作的规范化、科学化、合法化和透明化，本制度制定。本制度旨在规范电力工程甲方财务管理行为，提高甲方财务管理水平，保障甲方财产安全和资金利用效率。

二、电力工程甲方财务管理职责

1.筹措资金：负责筹措电力工程所需资金，并确保资金来源的合法性和

合规性。

2.流动资金管理：负责电力工程甲方日常收支管理、现金管理、票据管

理等。

3.固定资产管理：负责电力工程固定资产的购置、入账、处置、盘点等

工作。

4.费用管理：负责电力工程各种费用的审批、执行、管理和核算，确保

各项费用的合理性和合规性。

5.银行和融资业务管理：负责银行和融资业务的管理、调配、考核和评

价，确保银行和融资业务的规范和安全。

6.会计和财务报表管理：负责电力工程甲方会计制度的建立、实施、监

督和管理，负责编制财务报表和财务分析报告，确保财务信息的真实性和准确性。

三、电力工程甲方财务管理流程

1. 资金管理流程

1.提出资金需求

2.计划资金使用

3.报批资金计划

4.预算审核

5.资金调拨

6.实现资金使用

7.资金执行监控

8.账务处理

9.结束资金使用

2. 项目资金管理流程

1.项目建立

2.立项批准

3.项目启动

4.项目执行

5.项目验收

6.项目结算

7.项目归档

3. 固定资产管理流程

1.购入资产

2.入库及验收

3.资产登记

4.折旧核算

5.资产盘点

6.交叉核对

7.资产处置

4. 费用管理流程

1.费用申请

2.费用审批

3.费用支出

4.费用结算

5.费用归还

5. 银行和融资业务管理流程

1.活期存款开户

2.定期存款开户

3.取现

4.转账汇款

5.手续费支付

6.融资申请

7.借贷管理

6. 会计和财务报表管理流程

1.会计科目的建立和维护

2.账务处理和凭证管理

3.科目余额的控制和分析

4.财务报表编制和提交

5.财务报表分析和解读

6.财务信息公开和披露

四、电力工程甲方财务管理的检查和监督

为确保本制度的贯彻落实，按照法律法规的要求，电力工程甲方应当落实一套完整的内部审计工作制度，建立科学的检查和监督机制，实行日常监管和定期检查的相结合的方法，从而确保电力工程项目的财务管理行为规范，财务信息真实、准确、完整和及时。任何部门和个人不得干涉、阻挠或擅自转移、挪用、破坏电力工程甲方财务管理制度的执行。

五、附则

1.本制度的解释权归电力工程甲方。

2.本制度自出台之日起正式执行，以本制度与其他规定相冲突的部分，

以本制度为准。