基础数据分析底稿

2－1项至2－4项合计 本项小计 借方发生额 期末-期初 期末-期初 借方发生额 期末-期初 期初-期末 期初-期末 本项小计 重分类列示 借发生额 本项小计
其他资产、负债取数表 资产负债表 资产负债表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 -
本项小计 借方发生额 借方发生额
3－5 (1) (2) (3) (5) (6) 3－6
分配股利、利润或偿 付利息所支付的现金 分配普通股股利 应付股利 财务费用 在建工程 非付现项目 支付的其他与筹资活 动有关的现金 长期应付款
本项小计 应付普通股股利 期初-期末 与筹资、投资活动相关的财务费用 利息资本化金额 转作股本的普通股股利 本项小计 贷方发生额 3－4项至3－6项合计
资产负债表 资产负债表 资产负债表 其他资产、负债取数表 资产负债表 资产负债表
资产负债表 资产负债表 其他资产、负债取数表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 其他资产、负债取数表 资产负债表
资产负债表 资产负债表
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等于现金流量表同项目
-
共9页第8页
4
汇率变动对现金及现 金等价物的影响
利润表 资产负债表 费用分析表 其他资产、负债取数表 表内自动生成 其他资产、负债取数表 -
合计
共9页第6页
二、 2－1 2－2 2－3 2－4 2－5 2－6 2－7 2－8 2－9 2－10 2－11 2－12 2－13
将净利润调节为经营 活动现金流量 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气 资产折耗、生产性生 物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号 填列） 固定资产报废损失 （收益以“－”号填列） 公允价值变动损失 （收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－” 号填列） 投资损失（收益以“－” 号填列） 递延所得税资产减少 （增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加 （减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“ －”号填列） 存货跌价准备
净利润＝全额转入 本期计提数—核销数 累计折旧＝本年计提数 无形资产＝贷方发生额－转让 累计折旧＝本年计提数 营业外支出＝处置固定资产损失－营业外收入处置 固定资产收益 营业外支出＝固定资产报废损失 全额转入 与筹资、投资活动相关的财务费用（主要为利息支 出） 全额转入 期初－期末 期末－期初 期初－期末 期末－期初 -
其他应收款负数重分 类转入支付的其他 其他应付款负数重分 类转入收到的其他 购买商品、接受劳务 支付的现金 产品销售成本 应交税金 应付票据 应付帐款 减：应付账款-工程款
=-(A19+A20+A21) 等于其他应付款重分类数 1至3项加总 本项小计 -
表内自动生成 表内自动生成
全部计入 增值税进项税借方发生额 期初-期末 期初-期末 期初-期末 期末-期初 预付帐款 减：预付账款-工程款 期末-期初 期末-期初 存货 期末-期初 存货跌价准备 折旧 职工薪酬 税金 销售费用和管理费用 支付职工现金 应付职工薪酬 支付的各项税费 应交税费 支付其他经营活动有 关现金 销售费用 非付现项目及单列项 目 减:进入成本中的折旧 减:进入成本中的职工薪酬 减:进入成本中的税金 加：费用中的材料等 本项小计 借方发生额 本项小计 借方发生额（增值税借方数应为未交增值税的借 方） 本项小计 全部转入 减：职工薪酬 -
利润表 减值准备表 薪酬等分配表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 薪酬等分配表 薪酬等分配表 利润表 费用分析表 利润表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 表内自动生成
2－14
经营性应收项目的减 少（增加以“－”号填 本项小计 列） 共9页第7页
应收票据＝期初－期末 应收账款＝期初－期末 预付账款＝期初－期末 减：预付账款-工程款=期初—期末 其他应收款＝期初－期末 其他流动资产＝期初－期末 2－15 经营性应付项目的增 加（减少以“－”号填 本项小计 列） 应付票据＝期末－期初 应付账款＝期末－期初 应付账款（工程款）＝期初－期末 预收账款＝期末－期初 应付职工薪酬＝期末－期初 应交税费＝期末－期初 其他应付款＝期末－期初 其他应付账款（工程款）＝期初－期末 其他流动负债＝期末－期初 2－16 2－14 3 3－1 3－2 3－3 3－4 3－5 其他 经营活动产生的现金 流量净额 现金及等价物增加情 况 货币资金期末余额 减：货币资金期初余 额 现金等价物期末余额 减：现金等价物期初 余额 现金等价物净增加额 2－1项至2－14项合计 资产负债表货币资金期末数 资产负债表货币资金期初数 -
共9页第4页
(5) 2－4
营业外支出 收到其他与投资活动 有关现金
减：处理固定资产净损失 本项小计 -
合计 2-5 (1) (2) (3) (4) 购建固定资产、无形 资产等支付的现金 固定资产 工程物资 在建工程 无形及其他长期资产 预付账款-工程款 应付账款-工程款 其他应付款-工程款 投资所支付现金 交易性金融资产 长期股权投资－成本 投资 其他与投资活动的现 金支出
(3) (4)
财务费用 资产减值损失 应收帐款－坏帐准备 其他应收款－坏帐准 备 存货跌价准备 长期投资减值准备 固定资产减值准备 在建工程减值准备 无形资产减值准备 本期核销的坏帐
(5) (6) (7)
营业外支出 营业外支出
全额转入 减:处置及报废固定资产损失
期初-期末 其他应付款 减：其他应付款-工程 期初-期末 款 期初-期末 其他流动负债 共9页第3页
本项小计 期初－期末 贷方发生额－收回投资成本 负数重分类 本项小计 全额转入 减：借方发生额 期初-期末 期初-期末 贷方发生额－收到红利 本项小计 固定资产减少 减：累计折旧的减少 无形资产或长期资产的转出数 加：处理固定资产净收益
其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 表内自动生成 利润表 其他资产、负债取数表 资产负债表 资产负债表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表
折旧 领用原材料或产成品 全部转入 减：职工薪酬 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 税金 领用原材料或低值易耗品 其他 支付的手续费等 全额转入 期初-期末 期初-期末 期初-期末 期初-期末 期初-期末 期初-期末 期初-期末
税费分析表 税费分析表 利润表 税费分析表 税费分析表 税费分析表 税费分析表 税费分析表 税费分析表 费用分析表 利润表 减值准备表 同上 同上 同上 同上 同上 同上 利润表 薪酬等分配表 资产负债表 资产负债表
本项小计 期初-期末 期初-期末 减：本期核销额坏账准备 =-A16 全额计入 =-A15 减:处置固定资产收益 财务费用中的经营性收入（包括利息收入） 共9页第1页
(9) (10) 合计 1－4 (1) (2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) 1－5 1－6 1-7 (1)
借款所收到的现金 短期借款 长期借款 收到其他与筹资活动 有关现金 长期应付款
本项小计 贷方发生额 贷方发生额 本项小计 借方发生额 3－1项至3－3项合计
其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表 其他资产、负债取数表
合计 3－4 (1) (2)
偿还债务所支付现金 短期借款 长期借款
收回投资所收到的现 金 交易性金融资产－投 资成本 长期股权投资－投资 成本 交易性金融资产－投 资成本 取得投资收益所收到 的现金 投资收益 长期股权投资－权益 法核算 应收利息 应收股利 长期股权投资－权益 法核算 处置固定资产等长期 资产所收回的现金净 额 固定资产 累计折旧 无形资产或长期资产 营业外收入
现金流量表基础数据分析底稿
编报单位： 序号 1－1 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) 1-2 (1) (2) 1-3 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) 项 目 销售商品、提供劳务 收到的现金 营业净收入 应交税金 应收票据 应收帐款净额 坏帐准备 本期核销的应收账款 预收帐款 应收票据贴现 收到的税费返还 补贴收入 应收补贴款 收到其他经营活动有 关现金 其他应收款净额 其他应收款-坏帐准备 本期摊销的其他应收 款 应收补贴款 营业外收入 补贴收入 处置固定资产等的收 益 财务费用 编制公式 本项小计 全额计入 增值税的销项税额 期初-期末 期初-期末 期初-期末 减：本期核销额坏账准备 期末-期初 减：贴现利息支出 本项小计 营业外收入中的补贴收入税费部分 其他应收账款中补贴收入税费部分期初-期末 营业外收入明细表 其他应收款明细表 资产负债表 减值准备表 根据实际核销数据填 列 应收补贴款变化负数 利润表 补贴收入的负数 薪酬等分配表 费用分析表 金额单位：人民币元 金 额 利润表 税费分析表 资产负债表 资产负债表 减值准备表 减值准备表 资产负债表 费用分析表 数据来源
利润表 税费分配表 资产负债表 资产负债表 其他资产、负债取数表 资产负债表 其他资产、负债取数表 资产负债表 减值准备表 薪酬等分配表 薪酬等分配表 薪酬等分配表 表内自动生成 直接填写 直接填写 利润表 税费分析表
共9页第2页
(2)
非付现项目及单列项 目 非付现项目及单列项 目 管理费用 非付现项目及单列项 目 非付现项目及单列项 目 非付现项目及单列项 目 非付现项目及单列项 目 非付现项目及单列项 目 非付现项目及单列项 目
财务费用中的汇兑损益
费用分析表
共9页第9页
(8) (9) 合 计
其他应付款负数重分 类转入收到的其他 其他应收款负数重分 类转入支付的其他
A79出现负数时等于-A79栏数据 等于其他应收款重分类数 4-7项加总 -
表内自动生成 表内自动生成
2－1 (1) (2) (3) 2－2 (1) (2) (3) (4) (5) 2－3 (1) (2) (3) (4)
2-6 (1) (2) 2-7 （1） (2) 合计 3－1 (1) (2) (3)
2-5项至2-7项合计 吸收投资所收到的现 金 股本或实收资本 资本公积－股本溢价 非收现项目 本项小计 贷方发生额 期末－期初 转作股本的普通股股利 共9页第5页 资产负债表 其他资产、负债取数表
3－2 (1) (2) 3－3