财务岗位职责及管理制度

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财务岗位工作职责及内容(精选26篇)

财务岗位工作职责及内容(精选26篇)

财务岗位工作职责及内容(精选26篇)财务岗位工作职责及内容篇11、根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。

根据规定的成本、费用开支范围和标准,审核原始凭证的合法性、合理性和真实性,审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

2、根据会计制度规定,设置科目明细账和使用对应的账簿,认真、准确地登录各类明细账,要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符,发现问题及时更正。

3、及时了解、审核公司原材料、设备、产品的进出情况,并建立明细账和明细核算,了解经济履约情况,催促经办人员及时办理结算和出入库手续,进行应收应付款项的清算。

4、准确、及时地做好公司本部及各项目账务和结算工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭证,登记明细账和总账,对款项的收付,财物的收发、增减和使用,资产增减和经费收支进行核算。

5、正确计算收入、费用、成本,正确处理财务成果,具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

6、负责固定资产的会计明细核算工作,建立固定资产辅助明细账,及时办理记账登记手续,按月正确计提固定资产折旧,定期或不定期地组织清产核资工作。

7、负责公司税金的计算、申报和解缴工作,协助有关部门开展财务审计和年检工作。

8、及时做好会计原始凭证、会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

9、协助经理做好部门内务工作,完成上级领导临时交办的其他任务。

财务岗位工作职责及内容篇21、负责日常现金及票据的收付、保管及费用报销;2、划转、核算内部往来款项,到款确认,及时登记现金、银行帐;3、现金、银行凭证制作、装订、保管;4、固定资产、办公用品、低值易耗品的帐务管理、核对与盘点;5、协助会计准备每日、月单据及报表,完成月末结账报税等工作;6、协助部门管理相关客户档案。

任职资格:1、会计、财务等相关专业大专以上学历,有会计从业资格证书;2、了解国家财经政策和会计、税务法规,熟悉银行结算业务;3、熟悉会计报表的处理,熟练使用财务软件;4、善于处理流程性事务、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力;5、工作细致,责任感强,良好的沟通能力、团队精神;6、有旅行社工作经验者,优先考虑。

财务岗位工作内容及职责(精选20篇)

财务岗位工作内容及职责(精选20篇)

财务岗位工作内容及职责(精选20篇)财务岗位工作内容及职责(精选篇1)1、负责公司成本管理、会计核算、财务分析和日常财务管理工作;2、负责编制成本费用计划,做好预算控制、资金计划落实工作,动态反馈成本信息;3、严格审核进入成本的各项开支,计算单位成本和总成本;4、认真管理成本明细帐,按月对产品进行清查、盘点、做好盘盈、盘亏的申报和帐务处理工作;5、负责编制成本费用财务报表,分析成本费用升降因素,预测成本发展趋势,提出降低成本的意见,积极配合各项业务;财务岗位工作内容及职责(精选篇2)1.协助财务经理制定各部门与本部门工作规划2.负责全公司的财务状况分析1)负责对公司财务状况、经营情况、合同执行情况进行分析并撰写分析报告2)负责公司业务的专项项目收入、成本、费用、利润分析3.负责会计核算、财务报表编制1)负责会计核算工作。

确认销售收入,为销售部门业绩考核提供财务数据2)负责审核会计凭证和帐簿负责财产的清查盘点工作3)负责财产台帐的登记、核对、保管4)负责编制本公司与合资公司的财务报表,并上报给有关部门5)负责凭证、帐簿等会计资料的保管和定期归档工作4.参与预算工作1)参与汇总编制各部门财务预算以及公司总预算2)监督销售部门销售收入预算的执行情况并进行汇总分析5.监督资金使用情况1)及时记录资金增减变动情况;按照规定编制报表,正确反映资金动态2)负责汇总、分析、编制公司资金****运用表和差异分析报告,并定期上报3)配合其他会计进行有关帐务处理6.负责税务筹划编制所得税报表协助税务办理税务事宜7.负责财务部电算化会计工作1)定期检查电算化系统,确保其正常运转2)当电算化系统出现故障时,负责联系相关人员进行处理3)负责公司计算机内会计数据的安全性、正确性、及时性和保密性的检查。

4)撰写公司会计电算化系统运行总结,提出对会计软件系统的技术改进意见8.负责会计凭证的整理及保管财务岗位工作内容及职责(精选篇3)一、财务部职责财务部是公司财务管理中心,公司日常经营活动中的财务核算,经营所需资金的筹集与管理,财务管理制度的建设与执行及财务团队的管理均属于其职责范畴,具体如下:1、负责公司会计核算工作,严格执行财务会计制度,建立完整的财务核算体系;负责公司各种费用的审核和报销,进行成本控制管理;办理日常现金收付及银行结算业务,妥善保管库存现金、银行空白票据、发票、收据等经营用票据;执行国家税收政策,及时做好纳税申报工作,协调与税务部门的关系;定期编制财务报告及各种统计报表;妥善保管会计档案资料。

财务部岗位职责和工作流程

财务部岗位职责和工作流程

财务部岗位职责和工作流程一、财务部岗位职责财务部是企业的重要部门,其主要职责就是管理和控制企业的财务收支,并进行财务分析、预算和决策。

一般来说,财务部的职责包括以下几个方面:1.负责企业的日常会计工作,包括凭证、账务等的管理。

2.负责企业的财务报表制作,包括损益表、现金流量表、资产负债表等。

3.管理企业的资金,包括现金、银行存款、投资等的运作和管理。

4.进行企业的预算工作,包括销售预算、生产预算、成本预算等。

5.对企业进行财务分析,了解企业的财务状况、经营效益等。

6.参与企业的决策,包括制定经营方针、战略等。

二、财务部工作流程财务部工作流程通常分为以下几个环节:1.日常会计工作日常会计工作是财务部的基础工作,其主要包括凭证的管理、账务的记录和核算等。

会计人员需要及时准确地记录每一笔收支情况,核算企业的收入、成本、费用等,保证数据的准确性。

2.财务报表制作财务报表是企业管理的重要依据,财务部门需要定期进行财务报表的制作和审核工作。

通常企业需要制作利润表、现金流量表、资产负债表等财务报表,以及其他相关报表。

这些报表需要在定期日子内完成并上报上级机构。

3.资金管理资金管理是财务部门的重要工作之一。

负责管理企业的现金、银行存款、投资等资产,确保企业资金的充足和利用率的最大化。

此外,还需要定期进行现金预测和预算工作,以及管理企业的债务。

4.预算和决策财务部门需要参与企业的预算和决策工作。

预算工作包括销售预算、生产预算、成本预算、资本预算等,财务部需要参与制定、审核和汇总这些预算。

在企业的决策方面,财务吾B门需要制定或参与制定企业的经营方针、战略,对重大经济事项提供建议。

以上就是财务部的岗位职责和工作流程,财务部门在企业管理中扮演着重要的角色。

每个职位的职责和流程都不完全相同,但都需要遵守财务部门的标准操作流程。

公司财务部工作制度及岗位职责

公司财务部工作制度及岗位职责

公司财务部工作制度及岗位职责公司财务部工作制度及岗位职责一、公司财务部工作制度1. 财务管理制度财务管理制度是公司财务管理的基本规范,旨在保障公司的财务安全和规范公司的财务行为。

财务管理制度应包括财务行政管理、资金管理、预算管理、收支管理、审计管理以及税务管理等方面。

财务管理制度的定期修订,需要经过公司领导班子和管理层的批准,并在全公司内进行宣传和执行。

2. 财务报表制度财务报表制度是公司宣传和公布财务状况的基本手段。

公司财务报表内容应包括资产负债表、损益表、现金流量表等,以及注解、附注等内容。

财务报表撰写必须符合财务会计准则,以及国家财务部门出台的相关规范,保证真实、准确、完整、及时。

3. 财务档案管理制度财务档案管理制度是公司财务管理的重要组成部分,它是公司提供财务资料的基础。

公司财务档案应建立完整、清晰、有序的系统,包括发票、合同、结算单据、财务报表等资料的收集、整理、归档等全过程,确保档案信息的安全和可追溯性。

二、公司财务部岗位职责1. 财务主管(1)组织制定公司的会计政策、会计制度及会计制度。

(2)监督部门内部各项财务工作,完善部门内部管理。

(3)领导、指导、协调财务部内所有工作,以提高部门的综合管理水平。

(4)并按计划组织开展财务对外工作,比如联络审计、税务、银行等财务机关。

(5)拟定会计报表,发出财务报表,负责公司财务状况的全面反映。

2. 会计(1)严格管理现金,定期核对现金收支情况,填写和签署财务凭证,保证账目的真实和准确。

(2)按照财务制度和会计准则,记录和统计企业的各项收支明细和基本帐务,及时整理会计有关的材料和资料。

(3)协助公司财务部门制订各项经济活动的收支计划及预背状况,按期各项报表的编制工作,以及财务报表的撰写。

(4)联系有关政府及银行财务部门,了解相关政策,及时提交企业所需的申请表格及财务报表等资料。

3. 出纳(1)负责所属公司的现金账户的开户、销户及每日资金核对,严格遵守财务制度。

财务部管理职责及岗位职责

财务部管理职责及岗位职责

财务部管理职责及岗位职责财务部管理职责及岗位职责9篇在日常生活和工作中,大家逐渐认识到岗位职责的重要性,岗位职责是指工作者具体工作的内容、所负的责任,及达到上级要求的标准,完成上级交付的任务。

到底应如何制定岗位职责呢?下面是小编整理的财务部管理职责及岗位职责,欢迎大家分享。

财务部管理职责及岗位职责1职责描述:1、组织制定、完善财务各岗位工作职责及质量控制标准,并监督执行;2、建立各类财务工作检查及质量控制模板,对运行效果做定期分析;3、分析、控制、监督财务运营流程,持续完善优化各类流程,建立内部报告体系。

任职要求:1、重点院校研究生及以上学历,理工或混合背景,具有CPA资格(含全科合格);2、3年以上大型企业财务管理岗位或四大审计机构工作经验优先;3、具有系统化的思维,具有良好的沟通协调能力及执行力;4、能快速对证券业务具有较全面的了解,具有较强的逻辑思维及文字功底,能承受高强度的工作压力。

财务部管理职责及岗位职责2职责描述:一:负责建立完善集团预算管理体系,组织集团年度经营预算编制1、负责优化完善预算管理模式、预算编制、预算考评、预算分析等全面预算管理制度;2、负责拟定集团年度经营预算目标,并制定预算编制方案;3、组织、指导各单元进行预算编制的开展工作,并组织评审,汇总平衡。

二:负责制定集团预算管控政策,并定期检查执行情况1、负责制定预算管控方案及下属单元预算管控政策的审核;2、定期监控各单元预算执行情况,对产生重大偏差进行披露;3、负责对各单元的预算调整事项进行审核。

三:负责组织集团经营分析会并准备预算分析材料1、定期出具预算分析报告,发现问题、分析原因,拟定建议,纠正偏差;2、定期跟踪预算纠偏实施情况,并提出财务建议。

四:负责组织集团经营预测编制1、负责建立动态经营预测模型,确定xxx的预测方法;2、定期组织集团滚动经营预测工作的开展;3、负责定期检查验证经营预测结果,并找出误差原因,修订预测结果及预测模型。

工贸公司财务管理制度及岗位职责

工贸公司财务管理制度及岗位职责

工贸公司财务管理制度及岗位职责第一章总则第一条为了加强工贸公司的财务管理,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司的财务管理工作,包括财务规划、预算管理、资金管理、成本管理、会计核算、财务报告、税务管理、财务管理信息化等方面。

第三条公司财务部门是财务管理的归口部门,负责组织、协调、监督公司的财务工作,财务部门应建立健全财务管理制度,确保财务管理的规范运行。

第二章财务岗位职责第四条财务部门设财务经理、会计、出纳、审计等岗位,各岗位的职责如下:(一)财务经理岗位职责1. 负责组织公司的财务管理各项工作,制定和实施财务计划,确保公司财务目标的实现。

2. 负责组织编制公司的预算和财务收支计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金。

3. 负责组织进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4. 负责建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析,为公司决策提供数据支持。

5. 负责组织编制财务报告,及时向公司领导报告财务状况和经营成果。

6. 负责组织税务管理工作,确保公司税务合规。

7. 负责组织财务管理信息化建设,提高财务管理效率。

8. 负责对财务部门内部人员进行业务培训和考核,提高财务人员的业务水平。

9. 完成公司领导交办的其他工作。

(二)会计岗位职责1. 按照国家会计制度的规定记账、复账、报账,做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。

2. 建立、健全公司内部各项财务规章制度,并监督执行。

3. 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4. 负责完成公司的日常财务工作。

5. 积极为公司筹措和调度资金,协助公司领导作好全公司的资金运筹及资金管理工作。

6. 做好公司纳税申报和税收策划工作。

财务部岗位设置及职责

财务部岗位设置及职责

财务部岗位设置及职责(经典版)编制人:__________________审核人:__________________审批人:__________________编制单位:__________________编制时间:____年____月____日序言下载提示:该文档是本店铺精心编制而成的,希望大家下载后,能够帮助大家解决实际问题。

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财务部门岗位职责及制度(精选20篇)

财务部门岗位职责及制度(精选20篇)

财务部门岗位职责及制度(精选20篇)财务部门岗位职责及制度精选篇11负责账务的全盘处理以及会计核算工作;2建立健全财务制度及内控管理体系,对公司财务情况的日常管理年度预算资金运作等作总体控制和不断优化,把控财务风险;3组织公司的成本管理工作,进行成本预测控制核算分析和考核,提高公司的盈利水平;4公司整体税收筹划,研究最新税收政策,合法合规降低企业税务成本;5负责财务分析,向管理层股东提供相关财务报告,确保财务数据真实准确可靠;6参与公司收并购上市等重大财务事项业务问题等的决策,对项目效益可行性提出建议;财务部门岗位职责及制度精选篇21监督考核景区各业态有关部门的财务收支资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果,保护景区财产,维护财经纪律。

2领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制,建立良好的财务工作秩序。

3通过财务分析,指导开源节流,提出挖潜措施,积极开辟财源,组织全景区及各业态的经济核算,对重要经济事项作出效益评价,参与主要经济合同的谈判,并监督其执行情况。

4编制财务收支成本费用等计划和预算,负责各项经营计划的协调平衡,落实完成计划的措施,对执行中存在的问题提出改进意见。

5组织制定景区各业态财务管理制度和会计核算制度,严格会计监督,支持财务人员依法履行职责。

6控制物品的采购收货库存发放等工作,建立健全必要的规章制度,确保所有进货价廉物美库存适量和物尽其用。

7定期向上级管理人员如实反映景区各业态经济活动和财务收支情况,正确及时地提供管理信息,作为改善公司经营管理决策的依据。

财务部门岗位职责及制度精选篇31负责公司日常会计核算管理工作;2及时准确编制收入记账凭证,定期上缴各种完整的原始凭证3负责公司各部门的行政后勤类相关工作;4协助部门完成其他人事行政专项事务,及领导交办事宜。

财务部门岗位职责及制度精选篇41.负责公司所有收付款业务,结合公司相关制度,审核费用报销的原始单据,完成OA的审批付款及归档。

财务部门岗位职责及制度

财务部门岗位职责及制度

财务部门岗位职责及制度财务部门是一个企业中非常重要的部门,负责财务管理和监督企业的财务活动。

在这个岗位上,财务人员担负着重要的职责,需要遵守一系列的制度。

一、财务部门的职责1.会计核算和报表编制:财务部门应负责企业的会计核算工作,包括日常账务处理、期末结账和资产负债表、利润表等报表的编制。

他们需要确保账目的准确性和完整性,并及时提供给上级领导和其他部门所需的相关报表。

2.预算管理:财务部门应参与制定企业的年度预算,并跟踪执行情况,及时汇报预算与实际情况的差异,并提出合理的调整建议。

3.资金管理:财务部门应负责企业资金的安全、高效管理。

他们需要制定资金使用计划、优化资金结构,并进行现金流量的监控和预测,确保企业有足够的资金支持其日常经营活动。

4.资产管理:财务部门应负责企业固定资产和流动资产的管理。

他们需要制定固定资产的购置、使用和报废规定,确保固定资产的合理配置和有效使用。

同时,他们还需要制定存货管理制度,确保存货的及时更新和保值增值。

5.税务管理:财务部门应负责企业的税务政策和筹划,确保企业合法、规范地履行纳税义务。

他们需要及时掌握税法、税务政策的变化,并进行相应的调整。

6.合规管理:财务部门应负责企业财务相关的合规管理。

他们需要确保企业在财务管理上符合法律、法规的要求,进行内外部审计,并配合审计工作的开展。

7.决策支持:财务部门应为企业的决策提供财务分析和评估报告,提供基于财务数据的建议。

他们需要参与制定企业的战略规划,评估各项投资和融资方案的风险和可行性。

二、财务部门的制度1.财务制度:财务部门需要建立完善的财务制度,并确保全体员工遵守执行。

这包括会计准则、会计政策、财务报告制度、费用报销制度等。

2.预算制度:财务部门需要建立预算编制和预算执行的制度。

预算应通过层层审批,并及时分发给各部门,确保各部门在预算范围内开展工作。

3.资金管理制度:财务部门需要建立资金管理的制度和流程,包括资金调拨、资金使用、资金监控和现金管理等。

财务管理制度岗位职责细则

财务管理制度岗位职责细则

一、总则为规范公司财务管理工作,明确财务部门及财务人员的职责,确保财务工作的合法性、合规性和有效性,特制定本细则。

二、财务管理职责1. 认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规、政策和制度,确保财务工作的合法性。

2. 建立健全公司财务管理制度,加强财务内部控制,防范财务风险。

3. 积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。

4. 厉行节约,合理使用资金,提高资金使用效益。

5. 审核重大财务事项,接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。

6. 完成公司交给的其他工作。

三、财务工作岗位及职责1. 财务经理(1)负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。

(2)建立健全企业内部财务管理制度。

(3)负责审核记账凭证、管理总账,按时编制报表。

(4)负责财务档案的管理工作。

(5)督促、指导和支援本部门人员工作。

(6)组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。

(7)完成总经理交付的其他工作。

2. 会计(1)按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账,做到手续齐备,数字准确,账目清楚。

(2)协助财务经理编制财务报表,分析公司成本、费用和利润情况,挖掘增收节支潜力,及时提出合理化建议。

(3)核算企业成本,按照财务制度结转销售收入。

(4)负责往来款项的核算、核对和清理。

(5)负责银行账户的管理和资金调度。

(6)完成上级交办的其他工作。

3. 出纳(1)负责公司现金、银行存款的收付、结算工作。

(2)登记现金日记账、银行存款日记账。

(3)负责保管现金、支票、汇票等财务凭证。

(4)负责财务报销单据的审核、登记和支付。

(5)完成上级交办的其他工作。

四、财务管理制度1. 财务审批制度:明确财务审批权限、审批流程和审批时限。

2. 财务报销制度:规范报销范围、报销流程和报销标准。

3. 财务档案管理制度:明确财务档案的收集、整理、保管和销毁。

4. 财务风险管理制度:防范财务风险,确保公司财务安全。

5. 财务预算管理制度:制定公司财务预算,实施预算控制。

财务岗位职责制度(4篇)

财务岗位职责制度(4篇)

财务岗位职责制度1、在总部指导下,能独立完成分公司财务管理工作,统筹财务部门账务、会计、税务管理工作并落实;2、主持日常财务及税务管理工作,管理监督基础财务的工作质量;3、定期组织资产清查盘点,保证财产安全;定期清理往来帐户,及时催收和清偿款项,做好帐务核对,组织完成审计工作;4、完成各项财务结算、会计核算,上报财务执行情况;5、负责部门团队建设及员工培养,制定财务内部相关指标;6、维护公司同银行、工商、税务等部门与机构的良好关系,保证公司经营利益;7、完成上级交给的其他日常事务性工作。

财务岗位职责制度(二)1、熟悉生产工艺,参与成本核算体系的建立与完善,并结合业务发展不断优化成本核算相关制度和流程;2、审查原材料的采购及入库,随时抽查企业原材料供应情况;3、完成材料、人工、制造费用的归集与核算,编制成本核算相关记账凭证,编报并提交产品销售成本、毛利明细报表;4、编制月度、季度与年度产品成本分析报告,根据成本完成情况及变动趋势分析,参与年度企业成本预测和编制成本计划;5、控制和监督公司各项成本支出,监督成本计划执行情况,发现问题及时上报;6、分析、跟踪、监督库存管理,对公司积压库存与呆滞处理等情况进行统计分析;7、协调、组织公司盘点工作,参与公司资产清查、不定期对库存及实际情况进行抽查,并按时报送盘点报告;8、收集有关数据和信息,协助进行成本预测及协助完成产品报价和盈亏预测工作;9、及时处理领导交办的其他事项。

财务岗位职责制度(三)1、在总部财务领导下,负责合资公司整体财务管理;2、支持协助合资公司总经理做好财务及投资事项股东会及董事会层面沟通;3、根据总部要求并结合子公司实际,搭建完善子公司财务管控体系,特别是成本管理体系;4、负责子下属子、分公司财务报表和管理报表、预算编制及合并报表;5、按时完成总部财务交办各类财务报表及其他相关工作;6、管理子公司的日常纳税申报、基础税务管理;7、支持服务合资公司业务运营及发展;8、维护子公司资金资产安全。

财务部职责岗位工作职责及工作流程

财务部职责岗位工作职责及工作流程

财务部职责岗位工作职责及工作流程一、财务部职责概述财务部是企业内部管理核心部门之一,主要负责企业财务和会计管理工作。

其主要职能包括会计核算、财务筹资、资金管理、成本管理、财务分析、税务筹划等。

二、财务部岗位工作职责1、会计岗位职责:(1)负责企业的账务处理及单证审核;(2)编制、审核、归档各种凭证、账款记录和报表;(3)按时完成月度财务报告,保证财务数据真实有效;(4)清点现金、支票及银行卡余额并进行日常资金汇划;(5)负责现金、银行存款、应收账款、应付账款等问题的处理。

2、出纳岗位职责:(1)负责企业日常资金的收付及保管工作;(2)根据财务部门的要求每日进行账务处理和操作;(3)妥善管理现金、支票、银行卡等;(4)了解银行的相关政策和规定,及时处理各项银行业务,确保企业正常运转;(5)汇报资金使用情况,定期清点资金余额。

3、财务总监岗位职责:(1)负责企业的财务、会计、审计等工作的管理和监督;(2)参与公司重大财务决策,并对决策进行评估和分析;(3)负责编制企业年度预算,并对其执行情况进行监督;(4)与税务机关加强沟通,负责企业税务申报和税务筹划;(5)领导财务部门,保证企业财务管理的合法性、合规性和合理性。

4、财务经理岗位职责:(1)负责企业的资金管理、财务决策和风险控制;(2)协助财务总监进行预算编制和执行监督工作;(3)制定企业财务管理规定,并落实、监督其执行;(4)协调、指导财务部门的工作,及时解决财务问题,确保财务管理的正常运转;(5)与内外部相关人员进行沟通协调,促进财务管理工作各方面的协调发展。

三、财务部工作流程1、会计经营会计经营是实现会计核算和财务管理的基础,其核心内容是完成账务处理,包括资金使用和收付、货款支付和收到、成本计算和核算,以及债务和资产的记录等。

2、资金管理资金管理是企业的必须要解决的问题,它主要关注企业内部的资金利用效果。

资金管理的目标是优化资金利用效率、降低运营成本、提高企业竞争力。

财务部门岗位职责及工作要求(通用23篇)

财务部门岗位职责及工作要求(通用23篇)

财务部门岗位职责及工作要求(通用23篇)财务部门岗位职责及工作要求篇11、全面负责财务部的日常管理工作;2、组织制定财务方面的管理制度及有关规定,并监督执行;3、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策,制定年度、季度财务计划;4、负责编制及组织实施财务预算报告,月、季、年度财务报告;5、负责运营成本核算与控制,为企业经营管理提供有用的'信息;6、负责公司全面的资金调配和财务分析工作;7、开展财务部与内外的沟通与协调工作。

财务部门岗位职责及工作要求篇2一、负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理。

二、根据公司资金运作情况,合理调配资金,确保公司资金正常运转。

三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告。

四、组织各部门编制收支计划,编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划,定期对执行情况进行检查分析。

五、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查和调拨,按规定计算折旧费用,保证资产的'资金来源。

七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。

财务部门岗位职责及工作要求篇31.根据各项财务制度严格审核原始凭证、记账凭证。

规范记账、算账、报账等日常会计核算处理工作。

2.负责每月上报国资快报系统、年国资预决算系统、年财政部统一报表系统。

3.负责监督、检查各项财务计划执行情况,上报费用指标完成情况表,经济指标完成情况报告等,并提出加强经营管理和财务管理的建议。

4.掌握税收政策,负责与税收机关的协调。

5.审核每月所有上报的财务报表,并出具财务分析报表,及上报财务分析报告。

6.每日汇总中心资金情况表。

7.负责指导、管理、监督财务部人员的业务工作。

财务部门岗位职责及工作要求篇41.负责领导所属的出纳员、记帐员、会计员按时、按要求记帐收款,如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况,保证各项经济业务合情、合理、合法。

财务部岗位职责及分工范文(三篇)

财务部岗位职责及分工范文(三篇)

财务部岗位职责及分工范文财务部是一个企业中非常重要的部门,负责企业的财务管理工作,包括资金筹集、资金使用、财务分析和报告等。

在财务部门中,不同的岗位有不同的职责和分工,下面是一些常见的财务部岗位及其职责和分工介绍。

1. 财务总监:负责整个财务部门的管理和指导,制定公司的财务战略和目标,并监督实施。

管理财务团队,协调各个部门的财务需求,并提供决策支持和咨询。

负责财务风险管理和内部审计。

2. 财务经理:负责财务部门的日常管理和运营工作,管理财务团队,协调各个部门的财务需求。

编制和控制企业的财务预算,进行财务分析和预测,提供财务决策支持和建议。

进行财务报告和核算工作,确保财务数据的准确性和合规性。

3. 会计:负责企业的会计日常事务,包括凭证的录入、账务的核对和整理,编制财务报表等。

参与财务分析和预测,协助财务经理进行财务决策。

负责税务申报和税务审计,确保企业的税务合规。

4. 成本会计:负责企业的成本核算和管理,包括原材料、人工和制造费用等成本的计算和分配。

参与产品成本的预算和分析,为企业的成本控制和效益提供支持。

参与财务报表编制和分析,提供成本决策支持和建议。

5. 资金管理:负责企业的资金筹集、运用和管理工作,包括现金流量的预测和管理、资金的投资和融资等。

参与编制资金预算和计划,提供资金决策支持和建议。

管理银行和金融机构之间的关系,协调与其的资金往来和合作。

6. 税务专员:负责企业的税务申报和税务规划工作,确保企业的税务合规和最佳税收策略。

参与税务风险评估和内部审计,提供税务政策和法规方面的咨询和建议。

与税务机关进行沟通和协调,处理税收相关的事务和争议。

7. 财务分析师:负责企业的财务分析工作,包括财务指标的计算和分析,财务报表的解读和比较,行业和竞争对手的财务分析等。

进行财务预测和风险评估,提供财务决策支持和建议。

为投资者和管理层提供财务分析报告和建议。

8. 内部审计师:负责企业的内部审计工作,包括审核和评估企业的财务和经营活动,发现潜在的风险和问题。

财务部岗位职责及制度

财务部岗位职责及制度

财务部岗位职责及制度财务部是企业中负责资金管理、成本控制、财务报告和税务筹划等关键职能的部门。

为了确保财务部的高效运作和职责明确,以下是财务部的岗位职责及制度:1. 资金管理:财务部负责企业的资金筹集、使用和监控。

这包括但不限于银行账户管理、现金流预测、投资决策支持以及资金的安全性和流动性管理。

2. 成本控制:财务部需对企业的成本进行监控和分析,包括直接成本和间接成本。

通过成本控制,财务部协助企业提高盈利能力和市场竞争力。

3. 财务报告:财务部负责编制和审核企业的财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表。

这些报表需定期向管理层、股东和外部利益相关者报告。

4. 税务筹划:财务部需确保企业遵守所有适用的税法和规定,合理规划税务以降低税负,同时避免税务风险。

5. 内部控制:财务部负责建立和维护内部控制系统,以防止欺诈和错误,确保财务数据的准确性和完整性。

6. 预算管理:财务部参与预算的编制、监控和调整,确保企业资源的有效分配和使用。

7. 财务分析:财务部需定期进行财务分析,评估企业的财务状况和经营成果,为管理层提供决策支持。

8. 审计协调:财务部负责与内部和外部审计师合作,确保审计工作的顺利进行,并及时响应审计发现的问题。

9. 财务政策制定:财务部参与制定和更新企业的财务政策和程序,以符合法律法规和企业战略。

10. 员工培训与发展:财务部负责对财务团队进行专业培训和发展,提升团队的专业能力和服务水平。

11. 信息技术管理:财务部需确保财务信息系统的有效运行,包括软件更新、数据备份和网络安全。

12. 合规性监督:财务部负责监督企业的财务活动是否符合相关法律法规和行业标准。

通过上述职责和制度的实施,财务部能够为企业的稳健运营和长期发展提供坚实的财务支持。

财务bp岗位职责及制度

财务bp岗位职责及制度

财务bp岗位职责及制度一、职责描述财务BP(Business Partner)岗位是一个关键的财务管理职位,旨在为企业提供战略性的财务支持和决策建议。

财务BP需要紧密配合业务部门,了解他们的需求并与他们合作,为企业的长期发展做出贡献。

基于此,以下是财务BP的主要职责描述:1. 财务规划与预测:财务BP负责与业务部门一起制定财务规划和预测,以实现企业的战略目标。

他们将参与预算编制、业绩评估和业务机会分析等活动,为业务部门提供准确的预测数据和财务分析报告。

2. 财务报告与分析:财务BP负责定期编制和提交财务报告,包括利润表、资产负债表、现金流量表等。

同时,他们还将针对经营结果进行深入分析,检查业务部门的盈利和成本结构,为企业的决策制定提供可靠的财务咨询。

3. 预算与成本控制:财务BP将与业务部门一起制定预算,并定期对预算执行情况进行跟踪与评估。

他们将帮助业务部门了解预算执行情况,并提供成本控制建议,确保资源的合理利用和企业的长期可持续发展。

4. 风险管理与内控:财务BP负责识别和评估企业可能面临的风险,并制定相应的风险管理措施。

他们将指导业务部门制定内部控制流程,并监督其执行,以确保企业遵守法律法规和内部规定。

5. 决策支持与战略规划:财务BP将参与业务决策的制定和战略规划的实施。

他们将为业务部门提供财务角度的意见和建议,评估业务提案的可行性,并帮助业务部门优化资源配置和经营模式,提高企业的竞争力。

二、制度建设为了确保财务BP能够履行其职责,企业应建立健全的财务BP制度。

以下是一些建议的制度事项:1. 岗位职责和授权:明确财务BP的职责范围和授权权限,确保财务BP可以有效地履行其职责。

同时,还需明确财务BP与其他部门的沟通和合作方式,促进信息的有效流动和跨部门协作。

2. 工作程序和流程:建立财务BP的工作程序和流程,确保财务BP按照标准化的方法进行工作。

这包括业务数据的收集与整理、报告的准备与提交、决策支持的方法与流程等。

财务管理制度及岗位职责(3篇)

财务管理制度及岗位职责(3篇)

财务管理制度及岗位职责1、协助做好自有资金管理,做好公司自有资金规划,合理进行资金分析及调配,提高资金使用效率;负责公司自有资金账户管理,与各金融机构、银行及相关机构联络、接洽;2、协助做好公司内部成本费用管理,负责具体草拟成本费用管理相关财务制度,对相关费用支出进行审核及管理;3、负责税务管理,做好公司税收筹划,组织开展日常税务管理相关工作;及时了解、掌握国家及地方各项税收政策,保持与财政、税务机关的良好沟通;4、做好财务相关资料的归档整理、数据库管理工作;5、完成领导交办的其他工作。

财务管理制度及岗位职责(2)财务管理制度是一个组织或企业内部规定的财务管理规则和程序的集合,旨在规范财务工作、确保财务操作的合法性和准确性,保障企业的财务安全。

岗位职责是指不同职位所负责的具体任务和职责范围。

在财务部门中,常见的岗位职责包括:1. 财务主管/经理:负责财务部门的整体管理和协调工作,制定和执行财务管理制度和策略,监督并审核财务报表和财务分析,参与财务决策等。

2. 会计主管/经理:负责会计核算和账务管理的工作,监督会计人员的操作和财务报表的准确性和完整性,管理会计信息系统,制定会计政策和操作流程等。

3. 财务分析师:负责财务数据的分析和解读,编制财务分析报告和预测,为企业的决策提供基于财务数据的建议和意见。

4. 成本会计师:负责成本核算和控制,参与成本预算和成本控制,监督成本核算的准确性和完整性,分析和解读成本数据等。

5. 财务内控专员:负责制定和完善财务内控制度和流程,监督内部控制的实施和落实情况,发现和解决财务风险和问题,提供改进建议和措施等。

6. 税务专员:负责企业的税务申报和纳税事务管理,监督税务合规性,了解和熟悉税法法规和政策,提供税务咨询和税务规划建议等。

7. 出纳:负责企业日常的资金收支和管理工作,包括业务收款和付款的办理,现金和银行账户的管理,核对银行对账单,处理财务票据等。

8. 会计文员:负责财务凭证的录入和整理,编制会计报表和财务报告,协助会计师或财务主管进行相关工作。

财务管理制度及岗位职责.doc

财务管理制度及岗位职责.doc

财务管理制度及岗位职责1财务管理制度及岗位职责一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2、建立健全财务管理的各种规章制度,加强经营核算管理,检查监督财务纪律。

3、积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。

同时厉行节约,合理使用资金。

4、总经理作为公司的法定代表人,对本公司的一切经济活动负责。

领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度,审核重大财务事项,接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。

5、完成公司交给的其他工作。

二、财务工作岗位及职责1、财务经理:1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。

1.2建立健全企业内部财务管理制度。

1.3负责审核记账凭证、管理总账,按时编制报表。

1.4负责财务档案的管理工作。

1.5督促、指导和支援本部门人员工作。

1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。

1.7完成总经理交付的其他工作。

2、会计2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账,做到手续齐备,数字准确,账目清楚。

2.2 协助财务经理编制财务报表,分析公司成本、费用和利润情况,挖掘增收节支潜力,及时提出合理化建议。

2.3核算企业成本,按照财务制度结转销售收入、成本,核算企业利润。

2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理,并定期协同有关部门清点资产。

2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。

3、出纳3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金,并按规定的范围使用现金,依照银行规定的结算种类、原则和方法,办理转账结算业务。

3.2及时查核银行存款余额,杜绝签发空头支票。

3.3建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付凭证。

3.4负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。

3.5负责核对银行未达账项。

3.6配合会计做好各种账务处理。

3.7及时准确编制资金日报、周报,月报。

财务工作职责及内容

财务工作职责及内容

财务工作职责及内容财务部门是一个公司内部的主要部门,手握公司的财政大权。

那你知道财务岗位的职责是什么吗?下面是由小编为大家整理的财务工作职责及内容,仅供参考,欢迎大家阅读。

财务工作职责及内容1一、部门职能1、在财务总监的直接领导下,组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见,财务工作流程及制度。

2、编制资金计划、合理调度和安排资金,提高资金使用效率。

3、加强财务管理,控制成本费用,进行税收谋划,增加企业效益。

4、加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。

5、加强财务核算,及时、准确、完整地记账、算账、报账。

6、正确地反映企业财务状况和经营成果。

7、提供可靠的财务信息和经济信息,当好领导参谋。

二、岗位职责(一) 财务经理1、受财务总监直接领导,负责集团财务部日常管理工作,定期、不定期的进行财务状况分析工作。

2、严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。

3、负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。

4、负责拟订、检讨及修订财务计划,报主管领导审批。

5、负责日常财务处理工作,负责资金进出的安全。

6、负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息的收集工作。

7、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。

8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。

9、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。

10、负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告,负责财务决策工作。

11、指导和检查集团及下属公司的财务情况,综合分析集团财务情况及经营成果,编写财务状况说明书,进行财务预测。

12、负责与银行、税务关系的`协调。

13、负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。

14、负责对有关经营合同的财务审查工作。

15、完成领导交办的其他工作。

三、经理助理1、在部门经理的领导下,对部门经理负责。

2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行,确保各项工作正常化、规范化。

财务人员岗位职责及规章制度

财务人员岗位职责及规章制度

财务人员岗位职责及规章制度2. 财务管理2。

1 会计工作职责1、认真贯彻《会计法》,自觉遵守国家财政法规和财务管理制度,严格遵守财经法纪,认真执行各项财务规章制度。

掌握财务预算,杜绝浪费,拒绝办理各种不合法、不合理的经济业务,发现问题及时反映和处理。

2、按照《会计基础工作规范》的各项要求审核原始凭证,根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证,按时登记帐薄,及时报送会计报表,整理保管好会计档案,在职权范围内处理好一切业务。

3、管好各项债权债务。

对各项债权债务及时核对清理。

同时定期做好货币资金、库存实物等帐户的核对工作,做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。

、严格按照财政部制定的服务企业会计制度的各项规定办理经济业务。

依照税法规定,4及时办理税金的申报及缴纳工作。

5、负责各项会计事务处理,搞好会计核算,做到科目准确,数字真实,凭证完整,记载清晰,装订整齐,报帐及时。

6、严格遵守结算纪律,及时清理债权债务,该收必收,应付则付。

7、妥善管理好会计凭证、帐簿报表、文件等会计档案资料。

8、编制工资发放名册,经领导批准后发放。

工作做到精益求精.9、负责基建维修计划及帐项审查,结算等工作。

做好年度的预算、决算工作。

10、遵守会计人员的职业道德,当好领导的参谋助手。

经常分析财务收支升降原因,将财务分析的结果向领导提供,并找出管理、开支和财务活动中存在的问题,及时向领导汇报并提出改进意见。

2.2 出纳工作职责1、按照国家《现金管理条例》和《银行结算办法》规定,办理现金和银行结算的经济事项,按审核后的会计凭证,经出纳人员再次审核符合规定,办理收付业务。

2、库存现金不得超过银行核定限额,超过及时存入银行,不得白存现金,现金坚持收支两条线。

3、逐笔核对当月收付款项,做到收有凭、支有据.随时核实库存现金和银行存款余额。

4、严格执行财会制度及报销手续,认真审核原始单据,借支必须经主管领导批准,否则,不借不支。

5、严格控制签发空头支票和空白支票,对空白支票和一切空白票保管、登记,认真办理领用、注销手续。

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公司财务规章制度第一章总则第一条为加强公司财务工作管理,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特制定本制度。

第二条本制度适用于武汉久光光电科技有限公司,公司各部门和员工在办理财会事务,必须遵守本制度。

第二章财会机构设置及财会人员岗位职责第三条公司财务部门的职能(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律执行情况。

(三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约,合理使用资金。

(五)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。

(七)完成公司交给的其他工作。

第四条公司财务部总账会计、成本会计和出纳组成。

第五条总账会计的主要工作职责是:(一)严格审核发票的报销流程、付款流程,每月与采购组合开会对以发现的问题要及时解决,对二级科目明细数据复核,应付账款明细必须与采购核对。

(二)管理应收应付往来账及时对销售合同建档,登记销售回款及每月开票的登记。

(三)与成本会计确定盘点时间,定期清点固定资产,制定资产折旧表。

(四)审核各种费用报销单及付款申请单,对符合规定的采购合同和销售合同进行盖章。

(五)审核原始凭证,制作记账凭证,每月进行账务处理;负责会计电算化工作,登记总账;制作财务报表;完成国地税报税工作;(六)每月底按时到税务局认证发票,月初抄税及购买发票;开具增值税专用发票;(七)根据行政给的考勤及工作考核制作工资表;(八)管理会计凭证和报表及公司账薄,认真执行安全、保密制度,管理好分管的会计印鉴和会计档案;(九)办理税务工商的年检,所得税汇算清缴(准备齐全所需资料,帐表),如需审计,配合相关机构的年度审计工作;(十)监管财务室工作的执行,完成上级交待的其他事项;第六条出纳的主要工作职责是:(一) 配合总账会计的账务处理,每月核实账目准确性(应收、应付、回款、付款明细登记,现金销售明细登记,现金银行日记账等),起到监督核准制。

(二) 结合财务部门人员,对采购部门递来的请款单(合同号,入库号,发票号)进行审核,拒收有误、重复的请款单。

(三) 预算当月收款情况,得出大概的付款款能力.与上级协商付款额度,告之采购部门.(四) 对于已到账期的销售合同,督促销售人员急时收回货款。

以保障资金能正常运行。

(五) 以及与上级领导安排的其它工作。

(六) 银行工作完成,保管好公司银行回单及对账单,出现异常变动需上报。

(七) 对总账制作的工资表进行复核并发放。

(八) 做好上月25日至本月25日的报销复核清算工作。

第七条成本会计的主要工作职责是:(一)成本会计与仓管应该做好沟通、协商的工作,监督仓库材料领用情况,定期参与存货盘点和核算,做到账实相符。

(二)积极配合公司经理的工作,为规范公司成本核算流程,提供建议方法和解决方案。

(三)积极协调采购,出纳等相关人员的工作,严格审核和控制各项费用支出,努力节约开支,不断降低成本。

(四)认真监督,调查各部门执行成本计划的情况,并就出现的问题及时上报并采取措施解决问题。

(五)与财务会计确定盘点时间,定期清点固定资产。

(六)每月与仓管组织好开会事项,确定开会时间,招集相关人员开会,对于本月发现的问题要及时的解决。

(七)对于生产人员的会议要参与旁听,更多的了解生产。

(八)成本控制:做好原材料的成本控制及附加成本控制,关注成本的变动,做好月度,季度,年度总结。

第三章财务工作管理第八条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第九条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。

第十条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。

会计、出纳员记帐,都必须在记帐凭证上签字。

第十一条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物、款项相符。

第十二条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。

会计报表每月由会计编制并上报一次。

会计报表须会计签名或盖章。

第十三条财务工作人员对本公司实行会计监督。

财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。

第十四条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。

第十五条财务工作应当建立内部稽核制度。

第十六条出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管及收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

第十七条财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。

第十八条财务工作人员办理交接手续,由总经理监交。

第四章支票管理第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。

支票使用时须有支票领用单,经总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。

第二十条支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。

填写金额无误,完成后交出纳人员。

出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行帐号,原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。

第二十一条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项,不论金额大小均须总经理签字。

总经理外出应由财务人员设法通知,同意后可先付款后补签。

第五章现金管理第二十四条公司可以在下列范围内使用现金:(一)职员工资、津贴、奖金;(二)个人劳务报酬;(三)出差人员必须携带的差旅费;(四)结算起点以下的零星支出;(五)总经理批准的其他开支。

结算起点定为100元,结算规定的调整,由总经理确定。

第二十二条除本制度第二十四条外,财务人员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付;确需全额支付现金的,经会计审核,总经理批准后支付现金。

第二十三条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式,不得使用现金。

第二十四条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。

超额部分应存入银行。

第二十五条财务人员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情况确需坐支的,应事先报经总经理批准。

第二十六条财务人员从银行提取现金,应当填写《现金支取单》,并写明用途和金额,由总经理批准后提取。

第二十七条公司职员因工作需要借用现金,需填写《借款单》,经会计审核;交总经理批准签字后方可借用。

超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。

第二十八条符合本规定第二十四条的,凭发票、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证,经手人签字,会计审核,总经理批准后由出纳支付现金。

第二十九条发票及报销单经总经理批准后,由会计审核,经手人签字,金额数量无误,填制记帐凭证。

第三十条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表,交总经理签字,财务人员按时提款,当月发放工资,填制记帐凭证,进行帐务处理。

第三十一条差旅费及各种补助单(包括领款单),由部门经理签字,会计审核时间、天数无误并报送总经理签字,填制凭证,交出纳员付款,办理会计核算手续。

第三十二条出纳人员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金支付。

帐目应当日清月结,每日结算,帐款相符。

第六章会计档案管理第三十三条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。

第三十四条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管),由总经理指定专人归档保存,归档前应加以装订。

第三十五条会计报表应分月、季、年报、按时归档,由总经理指定专人保管,并分类填制目录。

第三十六条会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录会计档案,须经总经理批准。

第七章处罚办法第三十七条出现下列情况之一的,对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍:(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;(三)未经批准,擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;(七)违反本制度条款认定应予处罚的。

第三十八条出现下列情况之一的,财务人员应予解聘。

(一)违反财务制度,造成财务工作严重混乱的;(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;(四)利用职务便利,非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;(五)弄虚作假、营私舞弊,非法谋私,泄露秘密及贪污挪用公司款项的;(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;(七)有其他渎职行为和严重错误,应当予以辞退的。

第八章附则第三十九条本制度由财务部负责解释。

第四十条本制度自发布之日起生效。

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