金蝶资产负债表公式
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=SUM(H18:H21)-H14
=<270>.JY =H26+H24+H16
=<301> =<311> =<313> =<31302> =<321>+<322> =H33+SUM(H29:H31)
=<270>.JY =D17+D19+D27+D32+D34+D3
负债及所有者权益总 100 =G34+G27
=<201> =<202> =<203>.DY+<113>.DY =<204>.DY+<115>.DY =<209> =<211> =<214> =<221> =<223> =<229> =<231>
=SUM(G3:G15)
=<241>.C@1 =<251>.C@1 =<261>.C@1 =<272>.C@1+<275>.C@1 =<275>.C@1
58
未付利润
59
其他未交款
60
预提费用
61
一年内到期的长期负债 62
其他流动负债
63
流动负债合计
70
长期负债：
长期借款
71
应付债券
72
长期应付款
73
其他长期负债
80
其中：住房周转金 81
长期负债合计
83
递延税项：
递延税款贷项
85
负债合计
90
所有者权益：
实收资本
91
资本公积
92
盈余公积
93
其中：公益金
8 =<118>.C@1
其他应收款
9 =<119>.C@1
存货
10 =<121:138>.C@1+<401>.C@1
待摊费用
11 =<139>.C@1
待处理流动资产净损失
12 =<19101>.C@1+<195>.C@1
一年内到期的长期债券投资 13
其他流动资产
14
流动ຫໍສະໝຸດ Baidu产合计
20 =C3+C4+C5+SUM(C8:C16)
=SUM(G18:G21)-G14
=<270>.DC@1 =G26+G24+G16
=<301>.C@1 =<311>.C@1 =<313>.C@1 =<31302>.C@1 =<321>.C@1+<322>.C@1 =G33+SUM(G29:G31)
=SUM(H3:H15)
=<241> =<251> =<261> =<272>+<275> =<275>
资
产
行
流动资产:
货币资金
1 =<101:109>.C@1
短期投资
2 =<111>.C@1
应收票据
3 =<112>.C@1
应收账款
4 =<113>.JC@1+<203>.JC@1
减:坏账准备
5 =<114>.C@1
应收账款净额
6 =C6-C7
预付账款
7 =<115>.JC@1+<204>.JC@1
应收补贴款
=<101:109> =<111> =<112> =<113>.JY+<203>.JY =<114> =D6-D7 =<115>.JY+<204>.JY =<118> =<119> =<121:138>+<401>.Y =<139> =<19101>+<195>
=D3+D4+D5+SUM(D8:D16)
94
未分配利润
95
所有者权益合计
96
=<201>.C@1 =<202>.C@1 =<203>.DC@1+<113>.DC@1 =<204>.DC@1+<115>.DC@1 =<209>.C@1 =<211>.C@1 =<214>.C@1 =<221>.C@1 =<223>.C@1 =<229>.C@1 =<231>.C@1
长期投资
长期投资
21 =<151>.C@1-C15
固定资产:
固定资产原价
24 =<161>.C@1
减:累计折旧
25 =<165>.C@1
固定资产净值
26 =C21-C22
固定资产清理
27 =<166>.C@1
在建工程
28 =<169>.C@1
待处理固定资产净损失
29 =<19102>.C@1
固定资产合计
=<151>-D15
=<161> =<165> =D21-D22 =<166> =<169> =<19102> =SUM(D23:D26)
=<171> =<181>
=D29+D30
负债及所有者权益
行
流动负债:
短期借款
51
应付票据
52
应付账款
53
预收账款
54
其他应付款
55
应付工资
56
应付福利费
57
未交税金
35 =SUM(C23:C26)
无形资产及递延资产:
无形资产
36 =<171>.C@1
递延资产
37 =<181>.C@1
无形资产及递延资产合 其他长期资产:
其他长期资产 递延税项:
递延税款借项 资产总计
40 =C29+C30
41
42 =<270>.JC@1 50 =C17+C19+C27+C32+C34+C36
=H34+H27
说明：期初余额C 借方期初余
资
产
行
负债及所有者权益
行
=<270>.JY =H26+H24+H16
=<301> =<311> =<313> =<31302> =<321>+<322> =H33+SUM(H29:H31)
=<270>.JY =D17+D19+D27+D32+D34+D3
负债及所有者权益总 100 =G34+G27
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=SUM(G3:G15)
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58
未付利润
59
其他未交款
60
预提费用
61
一年内到期的长期负债 62
其他流动负债
63
流动负债合计
70
长期负债：
长期借款
71
应付债券
72
长期应付款
73
其他长期负债
80
其中：住房周转金 81
长期负债合计
83
递延税项：
递延税款贷项
85
负债合计
90
所有者权益：
实收资本
91
资本公积
92
盈余公积
93
其中：公益金
8 =<118>.C@1
其他应收款
9 =<119>.C@1
存货
10 =<121:138>.C@1+<401>.C@1
待摊费用
11 =<139>.C@1
待处理流动资产净损失
12 =<19101>.C@1+<195>.C@1
一年内到期的长期债券投资 13
其他流动资产
14
流动ຫໍສະໝຸດ Baidu产合计
20 =C3+C4+C5+SUM(C8:C16)
=SUM(G18:G21)-G14
=<270>.DC@1 =G26+G24+G16
=<301>.C@1 =<311>.C@1 =<313>.C@1 =<31302>.C@1 =<321>.C@1+<322>.C@1 =G33+SUM(G29:G31)
=SUM(H3:H15)
=<241> =<251> =<261> =<272>+<275> =<275>
资
产
行
流动资产:
货币资金
1 =<101:109>.C@1
短期投资
2 =<111>.C@1
应收票据
3 =<112>.C@1
应收账款
4 =<113>.JC@1+<203>.JC@1
减:坏账准备
5 =<114>.C@1
应收账款净额
6 =C6-C7
预付账款
7 =<115>.JC@1+<204>.JC@1
应收补贴款
=<101:109> =<111> =<112> =<113>.JY+<203>.JY =<114> =D6-D7 =<115>.JY+<204>.JY =<118> =<119> =<121:138>+<401>.Y =<139> =<19101>+<195>
=D3+D4+D5+SUM(D8:D16)
94
未分配利润
95
所有者权益合计
96
=<201>.C@1 =<202>.C@1 =<203>.DC@1+<113>.DC@1 =<204>.DC@1+<115>.DC@1 =<209>.C@1 =<211>.C@1 =<214>.C@1 =<221>.C@1 =<223>.C@1 =<229>.C@1 =<231>.C@1
长期投资
长期投资
21 =<151>.C@1-C15
固定资产:
固定资产原价
24 =<161>.C@1
减:累计折旧
25 =<165>.C@1
固定资产净值
26 =C21-C22
固定资产清理
27 =<166>.C@1
在建工程
28 =<169>.C@1
待处理固定资产净损失
29 =<19102>.C@1
固定资产合计
=<151>-D15
=<161> =<165> =D21-D22 =<166> =<169> =<19102> =SUM(D23:D26)
=<171> =<181>
=D29+D30
负债及所有者权益
行
流动负债:
短期借款
51
应付票据
52
应付账款
53
预收账款
54
其他应付款
55
应付工资
56
应付福利费
57
未交税金
35 =SUM(C23:C26)
无形资产及递延资产:
无形资产
36 =<171>.C@1
递延资产
37 =<181>.C@1
无形资产及递延资产合 其他长期资产:
其他长期资产 递延税项:
递延税款借项 资产总计
40 =C29+C30
41
42 =<270>.JC@1 50 =C17+C19+C27+C32+C34+C36
=H34+H27
说明：期初余额C 借方期初余
资
产
行
负债及所有者权益
行