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公司内控制度范本(参考模板)
公司内控制度范本(参考模板）第一章：总则第一条、为加强公司各项事务的管理，理顺公司内部关系，采用横向联系、纵向整合、竖向协作等经营方式，真正实现个人经济提高创收，公司经济基础不断发展壮大，并使公司的各项管理工作制度化、标准化，依据相关法律、法规及公司章程特制定本管理制度。
第二条、公司全体股东及员工必须遵守公司章程及管理制度的规定和决定、纪律。
第三条、本制度所指各项管理包括公司管理、财务管理、合同管理、物业管理、劳资管理、工程项目管理。
第二章：公司管理公司管理包括档案管理、印鉴管理、文印管理、公司财产及办公用品管理、报刊及邮发管理等。
第四条、档案管理1、归档范围：公司规划、年度计划、统计资料、规范、标准图集、财务审计、劳动工资、人事档案、会议纪录、决议；聘任书、协议合同、项目管理方案、通知、通告等具有参考价值的文件资料。
2、档案管理：指定专人负责管理、明确责任、保证原始资料及单据齐全完整；密级档案必须保证安全。
3、档案的借阅：总经理、副总经理借阅非密级档案，可通过管理人员办理手续，直接提档。
公司其他人员借阅档案时，必须经主管副总经理批准，并办理借阅手续。
4、借阅的档案必须爱护，保持整洁，严禁涂改，注意安全和保密，严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失，如确属工作需用要摘录或复制的，密极档案必须经总经理批准，一般档案必须经主管副总经理批准，方可摘录复制。
5、公司所聘员工的相关技术职称及各类证书，属公司无形资产，由公司统一管理，未经同意，任何个人或公司负责保管人员，不得以任何方式或借口，外借其他经济组织和团体使用，对已与公司解除劳动合同的离聘人员，向公司索要证书的，必须经总经理批准，由本人赔付公司为此证件支出的培训费、工资等相关费用及本人在工作期间领用的用具用品等，若当事人在工作期间曾因工作失误给公司造成损失的，公司有权要求其进行经济赔偿，对拒不进行赔偿，而又情节恶劣的，公司有权向人民法院提起诉讼，要求当事人承担民事赔偿责任。
公司内部控制制度范文(3篇)
公司内部控制制度范文一、背景说明随着现代企业的发展，公司内部控制制度的建设越来越受到重视。
健全的内部控制制度可以帮助企业规范经营行为，提高管理效率，减少风险，维护公司利益和股东利益。
本文将针对某企业的特点，设计一套适合其内部控制制度的范文。
二、内部控制制度目标1.规范经营行为，确保公司各项业务活动的合法、合规进行。
2.提高管理效率，实现资源的合理配置。
3.保护公司利益，防范各类风险。
4.维护股东利益，提高公司价值。
三、内部控制制度内容及措施1.组织结构设置（1）明确责任分工，并制定有关内控制度的管理和执行职责。
（2）建立内部控制组织机构，明确岗位职责，形成合理的内部管理体系。
（3）设立内部审计部门，对公司各项业务活动进行监督和检查。
2.制度与流程控制（1）建立健全的财务管理制度，包括会计核算、财务报告、资金管理、成本控制等方面的规定。
（2）建立审批制度，明确各项决策的权限和流程。
（3）建立采购管理制度，确保采购活动符合法规要求，避免采购风险。
（4）建立销售管理制度，确保销售活动的合法合规。
（5）建立人力资源管理制度，包括招聘、培训、绩效评估等方面的规定。
3.风险管理控制（1）建立风险识别机制，定期对公司可能面临的风险进行识别和评估。
（2）建立风险控制措施，采取适当的防范措施来降低可能发生的风险。
（3）建立风险处理机制，对已发生的风险进行及时处理和教训总结。
4.信息技术控制（1）建立信息安全管理制度，确保公司信息的安全和保密。
（2）建立信息系统接入控制机制，限制员工的信息系统权限和操作范围。
（3）建立信息系统操作和维护流程，保障信息系统的正常运行。
5.内部审计控制（1）建立内部审计制度，明确内部审计的目标、职责和权限。
（2）制定内部审计计划，对公司各项业务活动进行定期审计。
（3）建立内部审计报告和跟踪处理制度，对审计结果进行分析和整改。
6.监督与检查控制（1）建立监督与检查机制，建立内控体系的监督与检查制度。
企业内部控制制度模版（3篇）
企业内部控制制度模版第一章总则第一条为了规范企业内部控制，提高运营管理效率和防范风险能力，根据企业法人或管理层的相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于企业的内部控制，包括企业的生产、运营、财务等各项活动。
第三条企业内部控制应遵循法律法规、规章制度、管理规范等要求，并根据企业自身特点进行具体实施。
第四条企业内部控制是管理者对企业内部活动进行计划、组织、指导、控制并对风险进行评估与防范的过程。
第五条企业内部控制应具备合理性、有效性和可执行性。
第六条企业内部控制应建立面向全体员工的内部控制培训和宣传制度，并定期进行相关培训和宣传活动。
第七条本制度由企业的管理层负责起草、修改和解释，并报企业法人审核批准后生效。
第二章内部控制的基本要素第八条企业内部控制的基本要素包括风险管理、控制环境、控制活动、信息与沟通、监督评估。
第九条风险管理是企业内部控制的基础，包括风险识别、风险评估、风险监控等环节。
第十条控制环境是企业内部控制的前提，包括管理层的风险意识、诚信管理、管理层的决策、监督与激励等因素。
第十一条控制活动是企业内部控制的核心，包括风险评估与控制、内部审计、预算和成本控制、物资采购与库存管理、人事与薪酬管理、信息系统安全等。
第十二条信息与沟通是企业内部控制的衔接环节，包括信息的采集、存储、处理、传递等，以及内外部沟通、报告等。
第十三条监督评估是企业内部控制的保障环节，包括内部审计、风险评估、监事会和独立董事的监督等。
第三章内部控制的具体制度和措施第十四条风险管理制度：企业应制定风险识别、评估、监控和应对的相关制度和措施。
第十五条控制环境制度：企业应建立健全诚信管理、风险意识教育、决策与激励、监督与问责等制度和措施。
第十六条控制活动制度：企业应建立完善风险评估与控制、内部审计、预算和成本控制、物资采购与库存管理、人事与薪酬管理、信息系统安全等制度和措施。
第十七条信息与沟通制度：企业应建立健全信息的采集、存储、处理、传递等制度和措施，并保证内外部沟通和报告畅通。
公司内控管理制度方案范本
公司内控管理制度方案范本第一章总则第一条为规范公司内部管理，保障公司的财务、资产和信息安全，提升公司整体运营效率和风险把控能力，公司特制定本内控管理制度。
第二条公司内控管理制度适用于公司全体员工，并具有法律法规的约束力。
第三条公司内控管理制度的执行机构为公司董事会，由董事会行使内控管理制度的最高权力。
第四条公司内控管理制度的遵守和执行由公司全体员工共同负责，依法保护公司的利益。
第五条公司内控管理制度的审查和监督由公司监察部门负责，监督公司各部门按照规定履行内控管理制度。
第二章内控组织架构第六条公司内控管理制度由公司内控管理委员会负责具体实施，设主任委员一名，副主任委员若干名，各成员单位推荐代表一名，在内控管理委员会的指导下组织公司内控管理工作。
第七条公司内控管理委员会成员单位包括财务部、人力资源部、市场部、生产部、技术部等各部门主要负责人。
第八条公司内控管理委员会的主要职责包括：制定公司内控管理制度的具体办法和措施；指导各部门负责同志，加强对内控管理制度的学习和实施；加强对公司内部控制的监督和检查。
第九条公司内控管理委员会成立后，应及时向公司全体员工宣传内控管理制度，并组织相关培训，确保公司全体员工理解内控管理制度的重要性和必要性。
第十条公司内控管理委员会应保持良好的沟通和协调，建立健全的内部信息交流机制，及时解决内控管理工作中的问题。
第三章内部控制要素第十一条公司内控管理制度的要素包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。
第十二条控制环境是公司内控管理的基础，包括公司领导人的承诺与行为、公司制度与流程、公司员工的素质与行为等。
第十三条风险评估是公司内控管理的核心，包括确定风险的类型、程度和来源，制定风险管理策略和措施，降低风险对公司的影响。
第十四条控制活动是公司内控管理的关键，包括建立公司业务流程和程序，规范员工的行为和操作，保障公司财务与资产安全。
第十五条信息与沟通是公司内控管理的保障，包括建立规范的信息系统和数据管理制度，确保内外部信息畅通和透明。
公司内部控制制度范本(3篇)
公司内部控制制度范本公司内部控制制度是指为了保护公司资产、确保财务报告的准确性和可靠性，以及促进公司运营有效性和合规性而制定的一系列制度、政策和程序。
下面是一个公司内部控制制度的范本：1. 内部控制目标：保护公司资产、确保财务报告的准确性和可靠性、促进公司运营有效性和合规性。
2. 董事会责任：- 确保公司有效的内部控制制度的建立和实施；- 监督内部控制制度的执行和有效性；- 确保内部控制制度的持续改进。
3. 内部控制委员会：- 负责监督和评估内部控制制度的有效性；- 定期与相关部门沟通、协调，推动内部控制制度的执行；- 提出内部控制制度改进建议。
4. 内部控制制度的基本原则：- 管理层的责任和承诺；- 决策的适当授权和程序；- 资产的安全保护；- 财务报告的准确性和可靠性；- 合规性和法律遵守；- 信息和沟通的有效性；- 监督和评估。
5. 控制活动的指导原则：- 分离职责，防止欺诈和误解；- 预防和探测错误和失误；- 形成适当的控制环境；- 确保合理、及时和准确的记录和报告；- 严格执行公司政策、程序和法律法规。
6. 内部控制制度的具体实施和程序：- 风险评估和管理；- 内部控制政策和程序的编制和发布；- 部门和岗位职责的明确和分工；- 资产管理和安全保护；- 财务报告的准确性和可靠性；- 合规性和法律遵守的监督和检查；- 信息和沟通的管理；- 监督和评估内部控制制度的有效性。
该范本仅供参考，具体的公司内部控制制度需要根据公司的业务特点和实际情况进行具体设计和制定。
同时，建议公司在设计和制定内部控制制度时，结合相关法律法规和行业标准，确保符合合规性要求。
公司内部控制制度范本（2）承德创元投资有限责任公司财务管理及内部控制制度(试行)为加强公司财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计管理制度》等有关法律、法规以及《企业内部控制规范》，结合公司实际，制定本制度。
一、内控制度制定原则本制度适用公司内部独立核算单位、公司控股子公司及公司有实际控制权的其他企业，遵循以下原则制定：1、业务批准与执行相分工原则；2、业务执行与记录相分工原则；3、各种会计责任之间相分工原则；4、资产的保管与账实核对相分工原则；二、内控制度具体内容(一)资金管理使用控制制度1、各部门(子公司)全部资金由创元投资公司统一管理、调度。
公司各项内部控制制度范本
公司各项内部控制制度范本公司的内部控制制度是为了保障公司的正常运营和发展，避免各种风险和损失而制定的一系列规章制度。
下面是一份公司各项内部控制制度的范本：1. 人事管理制度1.1 录用员工的程序和标准1.2 绩效评估和激励制度1.3 员工培训和发展计划1.4 离职和解雇员工的程序和标准2. 财务管理制度2.1 财务报告的编制和审批程序2.2 预算和费用控制制度2.3 资金管理和流动性管理制度2.4 审计和内部控制评估制度3. 采购管理制度3.1 供应商评估和选择制度3.2 采购流程和控制制度3.3 采购合同管理制度3.4 采购费用管控制度4. 销售和合同管理制度4.1 客户合同签订和管理制度4.2 销售流程和控制制度4.3 客户信用管理制度4.4 退货和售后服务管理制度5. 生产和质量管理制度5.1 生产计划和排产制度5.2 产品质量控制和检测制度5.3 不良品处理和追溯制度5.4 设备维护和保养制度6. 信息技术管理制度6.1 信息系统安全和访问控制制度6.2 数据备份和恢复制度6.3 网络和设备管理制度6.4 软件和硬件资产管理制度7. 企业风险管理制度7.1 风险识别和评估制度7.2 风险应对和控制制度7.3 确保合规和法律风险管理制度7.4 业务连续性和灾难恢复制度8. 内部审计制度8.1 审计计划和程序制度8.2 独立性和客观性要求8.3 审计结果和建议逐级报告制度8.4 审计跟踪和整改制度以上制度范本是为了提供一个参考，具体的制度需要根据不同公司的情况和需求进行调整和完善。
在制定和实施内部控制制度的过程中，还需要考虑法律法规的要求、行业的特点以及公司的运营模式等因素。
公司内部控制制度范本（2篇）
公司内部控制制度范本第一章：总则1.1 目的和适用范围该公司内部控制制度的目的是确保公司的资产、业务运作和财务报告的准确性、完整性和合规性，并保护公司的声誉和利益。
本制度适用于公司的全部业务活动。
1.2 定义本制度中的以下术语定义如下：- 公司：指本制度所适用的公司。
- 内部控制：指企业为达成经营及财务报告目标，在其内部建立的一种监督管理体系，包括组织、政策、程序、方法和控制环境等。
- 风险管理：指识别、评估和应对与公司目标相关的风险。
- 遵循合规性：指遵守所有适用法律、法规和准则，包括但不限于财务会计准则和报告要求。
第二章：公司治理2.1 董事会职责董事会作为公司治理的最高机构，负责制定公司的战略和政策，并监督执行情况。
董事会应确保制度的有效实施和优化，并定期评估内部控制的有效性。
2.2 内部控制委员会内部控制委员会是公司内部控制的最高决策和监督机构，负责制定、监督和改进内部控制制度。
内部控制委员会的成员应具备专业知识和经验，并定期报告给董事会。
2.3 内部审计部门公司成立内部审计部门，负责对公司的风险管理和内部控制进行独立的评估和审计，并向董事会和内部控制委员会提供报告。
第三章：组织结构3.1 职责分工公司应明确各部门和岗位的职责和权限，并建立健全的权责清单。
各部门间的职责划分应合理且协调。
3.2 授权和审批公司应建立授权和审批制度，确保经济业务的合规性和效率。
授权和审批应建立在事先审查和制度约束的基础上。
3.3 人力资源管理公司应建立健全的人力资源管理制度，包括招聘、培训、绩效评估和激励机制。
人员任命和晋升应基于能力、道德和资历等因素。
第四章：风险管理4.1 风险识别与评估公司应建立风险管理制度，定期识别和评估与公司目标相关的风险。
风险评估应考虑潜在风险和已发生风险，并制定相应的风险控制措施。
4.2 内部控制测试公司应定期进行内部控制测试，以评估其有效性。
内部控制测试应由独立的审核人员进行，并报告给内部控制委员会。
企业内部控制制度模板范文（三篇）
企业内部控制制度模板范文第一章总则第一条本制度是为了加强企业内部控制，规范业务运作，提高管理效率而制定的。
第二条本制度适用于本企业所有部门和人员，包括员工、管理人员、合作伙伴等。
第三条本制度的目的是保障企业的财产安全，提高资源利用效率，减少风险，确保企业经营的稳定和可持续发展。
第四条本制度包括企业内部控制的基本原则、组织结构、职责分工、规程制度等内容。
第五条本制度的执行机构为公司的内部控制委员会，负责制定、监督和检查企业内部控制的执行情况。
第二章基本原则第六条企业内部控制必须依法、规范、有效。
第七条企业内部控制必须坚持风险管理原则，确保风险的有效识别、评估、控制和监测。
第八条企业内部控制必须具备合理性，即措施要经过合理的规划和审批。
第九条企业内部控制必须具备系统性，即措施要在全面考虑企业各个环节的基础上制定。
第十条企业内部控制必须具备风险分散的原则，即措施要在合理的范围内互相制约和补充。
第三章组织结构第十一条企业内部控制委员会是企业的内控管理机构，由高级管理人员组成，负责制定、监督和检查企业的内部控制制度的执行情况。
第十二条企业内部控制委员会的组成人员由董事长、总经理、财务总监等担任，由董事长担任主任，总经理担任副主任。
第十三条企业内部控制委员会的职责包括：（一）制定企业内部控制制度，并定期进行修订和完善；（二）监督企业内部控制制度的执行情况，对违反制度的行为进行纠正；（三）定期检查和评估企业内部控制的有效性和合规性；（四）对重大风险进行评估和控制；（五）对内部控制风险进行监测和预警；（六）对内部控制制度的执行情况进行报告和通报。
第十四条企业内部控制委员会的职责可以根据需要委托其他工作组进行具体实施。
第四章职责分工第十五条公司的董事、总经理、职能部门负责人等是企业内部控制的主要责任人，应当加强对企业内部控制的领导和监督。
第十六条公司的董事、总经理、职能部门负责人等在企业内部控制工作中应当履行以下职责：（一）制定和完善内部控制制度；（二）负责内部控制制度的宣传、培训和监督；（三）负责监督和检查职能部门的内部控制工作；（四）定期报告企业内部控制的情况；（五）对重大风险进行评估和控制；（六）对违反内部控制制度的行为进行纠正。
公司各项内部控制制度范本
公司各项内部控制制度范本公司的内部控制制度是为了保障公司的正常运营和发展，避免各种风险和损失而制定的一系列规章制度。
下面是一份公司各项内部控制制度的范本：1. 人事管理制度1.1 录用员工的程序和标准1.2 绩效评估和激励制度1.3 员工培训和发展计划1.4 离职和解雇员工的程序和标准2. 财务管理制度2.1 财务报告的编制和审批程序2.2 预算和费用控制制度2.3 资金管理和流动性管理制度2.4 审计和内部控制评估制度3. 采购管理制度3.1 供应商评估和选择制度3.2 采购流程和控制制度3.3 采购合同管理制度3.4 采购费用管控制度4. 销售和合同管理制度4.1 客户合同签订和管理制度4.2 销售流程和控制制度4.3 客户信用管理制度4.4 退货和售后服务管理制度5. 生产和质量管理制度5.1 生产计划和排产制度5.2 产品质量控制和检测制度5.3 不良品处理和追溯制度5.4 设备维护和保养制度6. 信息技术管理制度6.1 信息系统安全和访问控制制度6.2 数据备份和恢复制度6.3 网络和设备管理制度6.4 软件和硬件资产管理制度7. 企业风险管理制度7.1 风险识别和评估制度7.2 风险应对和控制制度7.3 确保合规和法律风险管理制度7.4 业务连续性和灾难恢复制度8. 内部审计制度8.1 审计计划和程序制度8.2 独立性和客观性要求8.3 审计结果和建议逐级报告制度8.4 审计跟踪和整改制度以上制度范本是为了提供一个参考，具体的制度需要根据不同公司的情况和需求进行调整和完善。
在制定和实施内部控制制度的过程中，还需要考虑法律法规的要求、行业的特点以及公司的运营模式等因素。
公司各项内部控制制度范本（二）公司内部控制制度是指为了保障公司业务运作的顺利进行以及风险的有效控制而建立的一套规范、完善的管理制度。
下面是一个公司内部控制制度的模板，包含各项控制要点：一、总则1. 目的：建立公司内部控制制度，确保公司规范运行、风险可控、合规经营，并提升公司治理水平。
企业内控控制制度范本
企业内控控制制度范本一、总则第一条为了加强企业内部控制，规范企业经营行为，保护企业资产安全，提高企业经营效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业的一切经营活动，包括财务、采购、销售、生产、人力资源、行政管理等各个环节。
第三条企业内部控制应以预防为主，强化过程控制，确保企业经营活动的合法性、合规性、有效性。
第四条企业应建立内部控制责任制，明确各级管理人员和员工的控制职责，确保内部控制的有效实施。
二、组织结构与职能划分第五条企业应设立内部控制组织，负责企业内部控制的策划、组织、实施、监督和评价工作。
第六条企业应设立内部审计部门，独立于其他部门，负责对企业内部控制的实施情况进行审计和评价。
第七条企业各部门应根据各自的业务特点和风险状况，制定具体的内部控制措施，并负责实施。
三、风险评估与控制措施第八条企业应建立风险评估机制，对经营活动中的各类风险进行识别、评估和控制。
第九条企业应针对不同风险，采取相应的控制措施，包括制度控制、流程控制、人员控制、技术控制等。
第十条企业应建立信息与沟通机制，确保信息的及时、准确、完整传递，促进各部门之间的协作与沟通。
四、制度建设与执行第十一条企业应制定完善的内部管理制度，包括财务制度、采购制度、销售制度、生产制度、人力资源制度、行政管理制度等。
第十二条企业应加强对内部制度的宣传和培训，确保员工充分了解和掌握制度内容。
第十三条企业应建立内部制度执行的监督机制，对制度的执行情况进行检查和评价，确保制度的有效实施。
五、内部控制评价与改进第十四条企业应定期进行内部控制评价，对内部控制的有效性、合规性、可行性进行评估。
第十五条企业应根据内部控制评价结果，及时发现和纠正存在的问题，不断完善内部控制制度。
第十六条企业应建立内部控制改进机制，对内部控制制度的不足和缺陷进行改进和完善。
六、附则第十七条本制度自发布之日起实施。
某公司内部控制制度
内部控制制度二零零二年一月目录内部控制制度 (1)二零零二年一月 (1)第一篇内部控制的基础 (7)第一章总则 (1)第二章机构及岗位职责 (3)第三章内部控制方法 (4)第四章内部控制基础工作 (6)第五章授权体系概述 (7)第六章附则 (10)第二篇供应生产销售内部控制制度 (11)第一章供应内部控制制度 (12)第一节内控概述 (12)第二节组织机构及岗位职责 (15)第三节授权体系 (22)第四节管理制度 (30)物资供应计划（P2-Z1-J4-1） (30)物资请购规范（P2-Z1-J4-2） (35)自采业务规范（P2-Z1-J4-3） (39)大宗采购管理（P2-Z1-J4-4） (44)定点采购管理（P2-Z1-J4-5） (50)固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6） (56)劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7） (59)采购作业控制（P2-Z1-J4-8） (61)供应商管理（P2-Z1-J4-9） (65)合同、订单管理（P2-Z1-J4-10） (69)进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11） (72)物料进库规程(P2-Z1-J4-12) (76)物料出库规程(P2-Z1-J4-13) (80)退料规程(P2-Z1-J4-14) (82)仓库账务管理(P2-Z1-J4-15) (85)存货盘点管理(P2-Z1-J4-16) (88)库存分析及报告(P2-Z1-J4-17) (95)第二章生产内部控制制度 (99)第一节内控概述 (99)第二节组织机构及岗位职责 (102)第三节授权体系 (109)第四节管理制度 (112)生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1） (112)领料制度（P2-Z2-J4-2） (116)物料使用制度（P2-Z2-J4-3） (121)物料退库制度（P4-Z2-J4-4） (124)物料盘点制度（P2-Z2-J4-5） (127)生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6） (131)产成品入库制度（P2-Z2-J4-7） (134)产成品检验制度（P2-Z2-J4-8） (136)产成品出库制度（P2-Z2-J4-9） (138)委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10） (141)委托加工过程管理（P2-Z2-J4-11） (144)委托加工产品管理制度（P2-Z2-J4-12） (151)生产成本管理制度（P2-Z2-J4-13） (155)第三章销售内部控制制度 (159)第一节内控概述 (159)第二节组织机构及岗位职责 (161)第三节业务授权 (164)第四节管理制度 (165)销售定价管理制度( P2-Z3-J4-1 ) (165)销售环节管理制度( P2-Z3-J4-2 ) (167)第三篇资金内部控制制度 (171)第一章内控概述 (172)第二章组织机构及岗位职责 (174)第三章业务授权 (177)第四章管理制度 (180)资金使用计划制度( P3-Z4-1 ) (180)现金管理制度( P3-Z4-2 ) (184)银行存款管理制度( P3-Z4-3 ) (189)备用金管理制度( P3-Z4-4 ) (194)借款管理制度( P3-Z4-5 ) (196)费用报销管理制度( P3-Z4-6 ) (201)筹资管理制度( P3-Z4-7 ) (205)结算中心管理制度( P3-Z4-8 ) (210)第四篇财务会计内部控制制度 (222)第一章会计核算内部控制制度 (223)第一节内控概述 (223)第二节组织机构与岗位职责 (225)第三节授权体系 (231)第四节管理制度 (232)会计核算基础工作管理制度( P4-Z1-J4-1 ) (232)一般会计业务管理制度( P4-Z1-J4-2 ) (234)财务会计报告的内部控制制度( P4-Z1-J4-3 ) (238)利润分配的内部控制制度( P4-Z1-J4-4 ) (241)会计档案管理制度( P4-Z1-J4-5 ) (243)会计工作交接的内部控制制度( P4-Z1-J4-6 ) (247)财务管理内部控制制度 (250)第一节内控概述 (250)第二节组织机构及岗位职责 (253)第三节业务授权 (256)第四节管理制度 (260)一、债权管理 (260)应收帐款管理制度( P4-Z2-J4-1-1 ) (260)其他应收款管理制度( P4-Z2-J4-1-2 ) (263)二、固定资产管理 (266)固定资产购置（P4-Z2-J4-2-1） (266)固定资产日常管理（P4-Z2-J4-2-2） (270)固定资产盘点（P4-Z2-J4-2-3） (275)固定资产处置（P4-Z2-J4-2-4） (278)在建工程管理（P4-Z2-J4-2-5） (284)三、资产减值管理 (289)坏帐准备管理（P4-Z2-J4-3-1） (289)长、短期投资减值准备管理（P4-Z2-J4-3-2） (293)存货跌价准备管理（P4-Z2-J4-3-3） (295)固定资产及在建工程减值准备管理（P4-Z2-J4-3-4） (297)四、债务管理 (302)应付帐款管理（P4-Z2-J4-4-1） (302)应付工资与福利费管理（P4-Z2-J4-4-2） (306)五、成本费用管理 (308)生产成本管理制度（P4-Z2-J4-5-1） (308)管理费用管理制度(P4-Z2-J4-1-2 ) (308)财务费用管理制度(P4-Z2-J4-1-3 ) (310)六、财务分析管理 (312)短期财务分析制度（P4-Z2-J4-6-1） (312)中期财务分析制度（P4-Z2-J4-6-2） (314)长期财务分析制度（P4-Z2-J4-6-3） (316)第五篇全面预算制度 (318)第一章概述 (319)第二章组织机构及岗位职责 (323)第三章业务授权 (331)第四章管理制度 (332)预算编制( P5-Z4-1 ) (332)预算执行与考核（P5-Z4-2） (340)第六篇内部审计制度 (345)第一章内控概述 (346)第二章组织机构及岗位职责 (348)第三章授权体系 (350)第四章管理制度 (351)内部审计计划管理（P6-Z4-1） (351)内部审计执行管理（P6-Z4-2） (353)内部审计结果处理（P6-Z4-3） (355)其他管理制度（P6-Z4-4） (357)第七篇投资内部控制制度 (358)第一章内控概述 (359)第二章组织机构及岗位职责 (361)第三章授权体系 (363)第四章管理制度 (365)项目投资管理（P7-Z4-1） (365)有价证券投资管理（P7-Z4-2） (370)研究开发投资（P7-Z4-3） (372)第八篇子公司（企业）内部控制制度 (376)第一章内控概述 (377)第二章组织机构及岗位职责 (379)第三章授权体系 (381)第四章管理制度 (382)参股企业管理（P8-Z4-1） (382)控股企业管理（P8-Z4-2） (385)附件：***股份有限公司会计制度 (388)第一篇内部控制的基础第一章总则一、为了加强***股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》和其他相关的法律法规，制定本制度。
公司内部控制制度模版（四篇）
公司内部控制制度模版第一章总则第一条为了加强公司的内部管控，保障公司的财务安全和经营的合法合规，制定本公司内部控制制度。
第二条公司内部控制的目的是确保公司各项业务的有效运作和发展，防止各类风险的发生，保障公司的财务报告的准确性和透明度。
第三条本公司内部控制制度适用于公司的所有成员，包括公司的董事、高级管理人员、以及其他员工。
第四条公司的董事会负责监督内部控制制度的实施，并定期对其进行评估和改进。
第五条公司的高级管理人员负责制定和完善公司的内部控制制度，并负责组织和落实相关的培训和宣传工作。
第六条公司的员工应按照内部控制制度的要求，履行工作职责，积极参与内部控制的建设和实施。
第七条公司的内部审计部门负责对公司内部控制制度的执行情况进行跟踪和检查，并提出改进意见和建议。
第二章企业风险管理第八条公司应建立完善的风险管理制度，对公司的各项业务风险进行评估和控制。
第九条公司应建立风险管理委员会，负责制定公司的风险管理政策和措施，并对公司的风险管理工作进行监督和指导。
第十条公司的各部门应按照风险管理委员会的要求，建立健全的风险管理制度和流程，并定期对企业风险进行评估和控制。
第十一条公司的风险管理工作应与业务发展相结合，保证风险的有效控制和业务的顺利进行。
第三章财务管理第十二条公司应建立健全的财务管理制度，确保公司的财务信息的真实性和完整性。
第十三条公司应实施完善的财务审核制度，对各项财务活动进行审计和核实。
第十四条公司的财务部门负责财务报告的编制和审核工作，确保财务报告的及时和准确。
第十五条公司的财务部门应加强对公司资金的管理和监督，确保资金的安全和合理利用。
第十六条公司应建立健全的成本管理制度，明确成本的核算和控制方法。
第四章业务运作第十七条公司应建立健全的业务运作制度，明确各项业务的流程和控制要点。
第十八条公司的各部门应按照业务运作制度的要求，履行工作职责，保证业务的正常进行。
第十九条公司应建立业务流程的审核和审批制度，确保业务的合规和风险的可控。
公司各项内部控制制度范本
公司各项内部控制制度范本可以根据具体公司的业务情况和需要进行调整和完善。
以下是一个基本的公司内部控制制度的范本，供参考：1.公司内控制度建立程序：（1）明确组织建设的目标和原则；（2）编制内部控制制度建设方案，明确责任和时间节点；（3）制订内部控制制度的文件和代码，明确制定的内容；（4）实施内部控制制度的培训和宣贯；（5）进行内部控制制度的审查和评估；（6）根据审查和评估结果，及时调整制度。
2.财务管理制度：（1）设立完善的财务制度和流程，建立并执行合理的财务政策；（2）制定财务预算，监督预算执行情况；（3）建立健全的财务报表制度，保证财务信息的真实、准确和完整；（4）建立资金管理制度，保证资金的有效运用和安全；（5）建立风险管理制度，预防和化解各类风险；（6）建立内外部信息披露制度，及时、透明地向投资者和社会公众披露重要信息。
3.人力资源管理制度：（1）建立完善的人力资源管理制度，明确人力资源的组织结构和职责分工；（2）制定招聘、培训和绩效评估等人力资源管理流程；（3）建立合理的薪酬福利制度，保证员工的工资和福利待遇的公平合理；（4）建立健全的员工考核和奖惩制度，激励员工工作积极性和创造性；（5）建立员工保障制度，保护员工的合法权益。
4.采购管理制度：（1）制定明确的采购流程和供应商评审标准；（2）建立供应商资质管理制度，保证采购品质；（3）建立采购合同管理制度，规范合同签订和履行流程；（4）建立采购费用核算制度，确保采购费用的合理性和透明性；（5）建立供应商绩效评估制度，对供应商进行定期评估和管理。
5.销售管理制度：（1）建立销售流程和销售目标管理制度；（2）建立客户管理制度，及时了解客户需求，提供优质的客户服务；（3）建立合同管理制度，确保销售合同的签署和履行；（4）建立销售费用核算制度，保证销售费用的合理性和透明性；（5）建立销售绩效评估制度，对销售人员进行定期评估和奖惩。
以上仅是一个基本的内部控制制度范本，具体制度应根据公司实际情况进行调整和完善。
公司内控管理制度方案模板
公司内控管理制度方案模板一、总则第一条为了加强公司内部控制管理，防范风险，确保公司业务的稳健运营，提高公司治理水平，根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，特制定本内控管理制度方案。
第二条本内控管理制度方案适用于公司的所有部门、分支机构和子公司。
第三条公司内控管理制度方案的目的是建立健全公司内部控制体系，确保公司决策的科学性、合规性、有效性，保护公司及股东的合法权益。
第四条公司内控管理制度方案的制定和实施应遵循以下原则：（一）全面性原则：内控管理制度应覆盖公司的各项业务和各个层面，确保公司内部控制无死角。
（二）重要性原则：根据公司业务特点和风险状况，对重要业务和重大风险实施重点控制。
（三）制衡性原则：内部控制体系应实现业务流程、职责权限、信息沟通等方面的相互制衡，确保公司运营的合规性和有效性。
（四）适应性原则：内控管理制度应根据公司的发展变化和外部环境的变化进行及时调整，保持内控管理制度的时效性和有效性。
（五）成本效益原则：在保证内控管理制度有效性的前提下，尽量减少内控管理制度的成本。
二、内控管理组织架构第五条公司应设立内控管理组织，负责公司内控管理制度的制定、实施和监督。
第六条公司内控管理组织应由内控管理委员会、内控管理部门、内控管理小组等组成。
第七条内控管理委员会是公司内控管理的最高决策机构，负责制定内控管理制度、审批内控管理报告等。
第八条内控管理部门是公司内控管理的主管部门，负责内控管理制度的制定、实施和监督，以及内控管理信息的收集和分析。
第九条内控管理小组是公司内控管理的执行机构，负责具体实施内控管理措施，监督业务部门的内控管理执行情况。
三、内控管理制度内容第十条公司内控管理制度应包括以下内容：（一）组织架构：明确公司内控管理组织的设置、职责和权限。
（二）风险评估：对公司各类风险进行识别、评估和控制。
（三）控制活动：制定业务流程和控制措施，防范和控制风险。
（四）信息与沟通：建立信息收集、处理和传递的机制，确保信息的准确性和及时性。
某公司内部控制制度汇编(DOC 38页)
某公司内部控制制度汇编(DOC 38页)内部控制制度汇编差旅费报销管理制度 (2)内部控制制度设计 ..................................... 错误!未定义书签。
财务部各岗位人员应知应会标准.. (22)原始凭证管理办法 (25)会计基础工作标准 (27)内部稽核制度 (33)内部会计控制规范──采购与付款 (37)内部会计控制规范──销售与收款 (41)内部会计控制规范──货币资金 (47)内部会计控制规范──基本规范(试行) (51)仓库管理制度 (55)差旅费报销管理制度为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度：一、因公出差的办理程序1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。
2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。
3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。
4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。
二、费用标准1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费（伙食费补助）、市内交通费等费用包干，其标准如下：⑴集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节约的原则可住3—5星级宾馆，误餐津贴60元/天。
因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。
⑵所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住3—4星级宾馆，误餐津贴40元/天。
因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。
⑶公司中层干部：住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。