存货管理业务流程修订对照表
内控流程修订对照表固定资产流程修订对照(表格格式)
5.3分（子）公司财务部门根据资产使用单位、技术部门和相关业务部门提供的有关资料，至少每半年对资产状况进行减值分析，需计提减值准备的及时进行账务处理。减值准备数额上报财务部会同事业部审核，按规定权限审批后，分(子)公司按批复数进行调整。【ERP】财务部门须使用ERP系统的资产模块功能进行固定资产减值账务处理，复核相应的资产模块金额与总账账户金额是否一致。
在分（子）公司权限范围内处置的固定资产，财务部门须在处置完毕后专项报财务部备案。
4.2在股份公司各分公司、全资子公司内部调配的，经供需双方协商后，由需方报财务部，经财务部会同事业部审核并按规定权限报批后，以账面价值为基础，进行划转。
4.3闲置资产拟向股份公司外出租、转让、对外投资、非货币交换的，由分公司、全资子公司与需求方协商或采用招投标方式拟定交易价格,提出处置意见，按规定权限逐级审批后处置。
1.2 分（子）公司财务部门按照《固定资据建立相应固定资产卡片或电子台账。【ERP】财务部门根据《ERP固定资产模块与财务系统固定资产模块数据结构对应标准》及《固定资产交付清单》，在ERP系统中建立固定资产主数据。
1.3对于投资者投入、接受捐赠、债务重组、企业合并、非货币性资产交换、无偿划拨转入、抵债偿还以及其他方式取得的固定资产，经分（子）公司固定资产实物管理部门鉴定后比照本流程控制点1.1和1.2执行。
5.3 分（子）公司财务部门根据资产使用单位、技术部门和相关业务部门提供的有关资料，对资产状况进行检查分析，因市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应将可收回金额低于账面净值的差额作为固定资产减值准备。
1.1分（子）公司固定资产实物管理部门依据工程管理部门提供的《固定资产交付清单》（在建工程完工转资清单）及外购有关单据，会同财务部门和固定资产使用单位对新增固定资产共同验收并签字。
存货管理业务流程修订对照表
4.2【ERP】销售商品：分（子）公司仓储部门根据营销、计量等有关部门确认的实际发货计量单据在ERP系统中发货过账，并打印出库单交有关责任人签字。单位（厂区）门卫凭出门证并核实有关单据后放行。
1.2【ERP】液体形态存货：分（子）公司仓储（储运）部门根据仓储、质检部门、生产调度或者业务部门预报的通知做好接卸准备，货到后负责质检、接卸、计量等工作，保管人员核对无误后,在ERP系统中办理入库并打印入库单，入库单由采购（生产）、仓储等有关责任人审核签字。
1.2液体形态存货：分（子）公司仓储（储运）部门根据仓储、质检部门、生产调度或者业务部门预报的通知做好接卸准备，货到后负责质检、接卸、计量等工作，由经办人员核对无误后，【非ERP】办理入库手续，及时开具入库单（或者凭据）并签字，入库单由采购（生产）、仓储等有关责任人审核签字；【ERP】在ERP系统中办理入库，有关表单由采购（生产）、仓储等有关责任人审核签字。
关于生产环节的内部物料出入库或者互供，能够用相应报表（收付存平衡表、产销存平衡表、互供量统计表、销售报表等）代替移库单据，但此类报表须经物料往来方责任人（或者计量人员/统计人员）与仓储部门责任人审核签字。
3.4【ERP】内部移库，仓储部门按照业务部门开具的移库通知单在ERP系统中办理移库；移库单据须由收发货双方责任人签字确认。
4.1【ERP】通常存货领用：分（子）公司使用部门根据批准的需求计划到供应部门开具发货通知单，仓储部门根据领用单位负责人签字确认的发货通知单在ERP系统中发货过账，并打印出库单，由领用人、仓储保管员签字。
内控流程修订对照表-编制财务报表业务流程修订对照表
未按编报要求填列，导致报表项目数据不准确，披露信息不完整。操作失误，导致务报表存在错误，以及信息失真。
纳入合并报表的单位和报表内容不完整，导致报表合并基础不准确。
合并抵销基础事项及金额归集不完整，导致合并抵销分录不正确。
抵销分录及合并报表工作底稿不完整，导致财务报表错误。
●以前年度审计调整以及相关事项对当期的影响
●会计准则的变化及对会计报表的影响
●新增业务及对会计报表的影响
●对会计报表有重大影响的其他新发生的事项
●年度内合并（汇总）报表范围的变化及对会计报表的影响。
3 根据岗位分工，编制本单位的个别财务报表并经审核无误后上报。
编制本单位财务报表编制分工表，由财务部门负责人审核，确认报表编制范围完整。
2财务风险
纳入合并范围的单位和报表内容不完整，导致报表合并基础不准确。
合并抵消基础事项及金额归集不完整，导致合并抵消分录不完整，金额不准确。
未编制完整、准确的抵消分录及合并报表工作底稿，导致抵消结果不准确。
操作失误，导致合并会计报表存在错误，以及信息失真。
3合规风险
不符合规定合并会计报表，导致受相关部门处罚。
编报单位财务部门负责督促并考核纳入合并范围内各单位编报会计报表的工作进度。
2 制定重大事项的会计核算方法
在会计期末的一个月之前，财务部及分（子）公司财务部门应当关注以下主要事项，并将对当期有影响的会计事项报上级部门：
●以前年度审计调整以及相关事项对当期的影响
●会计准则的变化及对会计报表的影响
●新增业务及对会计报表的影响
编报单位财务部门负责督促并考核本单位编报财务报表的工作进度。
需要编制合并（汇总）报表的单位，编报单位财务部门负责督促并考核纳入合并范围内各单位编报会计报表的工作进度。
应收款项管理业务流程修订对照表
分(子)公司对逾期的应收款项，应落实相关责任人催收欠款。对于未清回欠款，应采取有效措施，确保欠款及时追回。
修订
修订
新增修订对照表
“应收款项管理业务流程”修订对照表
原流程
现修订为
备注
一、业务目标
1经营目标
保证货款回笼安全，加快资金周转,减少坏账损失。
三、业务流程步骤与控制点
3.应收款项核对
财务部门组织业务部门至少每月与股份公司、中国石化集团公司内部的往来单位或个人对账，对账结果须经对方签字或盖章。无论采用何种对账方式，都要保存对对账时间、对账人员、对账方式、债权金额等事项的记录。编制对账差异调节表，确保应收款项入账及时、核算准确。
5.催收欠款
分(子)公司对逾期的应收款项，由财务部门报总会计师和分管经理，分管经理责成业务部门和有关责任人催收欠款。对于未清回欠款，应向欠款单位送达催收通知单，并由欠款单位在送达回执上签字盖章,以确保欠款追索权不因超过诉讼时效而丧失。
一、业务目标
1经营目标
保证货款回笼，加快资金周转,减少坏账损失。
三、业务流程步骤与控制点
财务部门组织业务部门每月与外部单位或个人对账，并取得对方书面确认依据（询证函须签字或盖章）。无论采用何种对账方式，都要保存对对账时间、对账人员、对账方式、债权金额等事项的记录。编制对账差异调节表，经财务部门负责人审核后及时调整差异。
无法取得对方书面对账依据的，应将对账详细情况整理记录，经财务部门负责人审核签字。
外部单位或个人当月动态变化的应收款项由财务部门组织业务部门每月对账，并取得对方书面确认依据（询证函须签字或盖章）；对于长期无动态部分至少每半年组织对账确认。无论采用何种对账方式，都要保存对对账时间、对账人员、对账方式、债权金额等事项的记录。编制对账差异调节表，经财务部门负责人审核后及时调整差异。
公司存货管理制度表
公司存货管理制度表第一章总则第一条为了规范公司存货管理，促进公司业务发展，提高管理效率，根据公司的具体情况和实际需求，制定本存货管理制度。
第二条公司存货管理制度适用于公司内部所有相关部门，包括但不限于采购、销售、仓储、财务等部门。
第三条公司存货管理制度的主要内容包括存货的采购、入库、出库、盘点、报废、损耗及结转等环节的规定和流程。
第四条存货管理应遵循公平、公正、透明、高效的原则，确保存货管理工作的顺畅运行。
第五条公司存货管理制度的具体实施及管理责任由公司总经理负责，由仓储主管具体负责执行。
第二章存货的分类和计量第六条公司的存货主要分为原材料、在产品、产成品和周转材料四类。
第七条存货的计量采用加权平均法，并在每月底进行存货盘点，调整存货余额。
第八条存货的计量单位以件、吨、千克等为准，必须统一规范。
第九条存货的采购价格以采购人员与供应商签订的采购合同为准，必须保留原始凭证。
第十条存货的退货价值应当按照实际情况计算，经过相关部门确认后进行退货操作。
第三章存货的采购管理第十一条存货的采购必须经过合同签订、验收、入账等程序，不得私自购买。
第十二条采购人员在进行存货采购时必须考察供应商的信誉度和产品质量，做到货比三家。
第十三条供应商变更或替换时，必须得到公司领导的批准，不得擅自操作。
第十四条存货采购时必须保留相关凭证，包括采购合同、收据、发票等，以备查验。
第十五条存货采购的支付方式主要以银行转账、票据结算等形式为主，不得使用现金进行交易。
第十六条存货采购时必须注意保证金的支付要求，确保合同的履行。
第四章存货的入库管理第十七条存货到货后必须进行验收，按照合同规定的数量和质量进行检验。
第十八条存货入库前必须验收合格，不合格的存货必须要求供应商退回。
第十九条入库时必须填写入库单据，由入库人员和仓管人员共同签字确认。
第二十条入库人员必须检查存货是否有破损或者缺失，必要时可以进行照相备档。
第二十一条存货入库后必须及时登记存货账簿，确保存货数量和金额的准确。
仓库管理规章制度及流程表
仓库管理规章制度及流程表
一、仓库管理规章制度
1.1 仓库管理目标
•确保产品存储安全
•实现高效的仓储流程
•提高仓库作业效率
1.2 仓库管理责任
•仓库管理员应负责监督仓库运作
•每位仓库工作人员应遵守管理规章制度
1.3 仓库管理措施
•严格执行出入库手续
•定期进行库存盘点
•保持仓库环境整洁
1.4 仓库管理惩罚措施
•违反规章制度将受到相应的处罚
•重复违规者将受到停职或开除等处分
二、仓库管理流程表
2.1 入库流程
1.仓库管理员接收到供应商送货
2.检查货物数量和质量是否符合要求
3.签收并记录入库信息
4.将货物存放至指定位置
2.2 出库流程
1.接收客户订单
2.查找对应的产品并进行验货
3.备货并进行包装
4.安排快递取货或客户自提
2.3 货物移动流程
1.仓库管理员下发移库指令
2.运输员搬运货物至指定位置
3.更新库存信息并记录移库记录
2.4 盘点流程
1.定期进行全盘点
2.对比实际数量与记录数量
3.更新库存信息并调整差异
2.5 库存报表流程
1.汇总入库、出库、移库等信息
2.生成库存报表
3.向上级部门汇报库存情况
以上为仓库管理规章制度及流程表，希望全体员工认真遵守并执行，确保仓库管理工作的顺利进行。
XX公司存货管理内部控制业务流程
XX公司存货管理内部控制业务流程存货管理是一个企业重要的内部控制环节，能够有效监督和控制企业的存货流转、使用和保管，确保企业资产的安全、准确和有效管理。
以下是XX公司存货管理的内部控制业务流程。
1.存货采购控制（1）制定完善的存货采购政策和程序，明确采购权限和程序，确保采购活动合规和规范。
（2）建立供应商资质评估制度，对供应商进行评估，确保采购的存货质量和价格的合理性。
（3）建立采购合同审批程序，确保采购合同的合法性和有效性。
2.存货入库控制（1）建立严格的入库验收制度，确保入库的存货符合规定的要求和数量。
（2）建立入库记录和盘点记录，明确记录存货的种类、数量和质量。
（3）建立合理的存货分类和标识制度，确保存货的易辨认和管理。
3.存货保管与管理（1）实行存货分类管理，确保存货按照种类、性质和质量进行妥善保管和管理。
（2）建立存货保管责任制度，明确存货保管人员的职责和权限，确保存货不受损失和滥用。
（3）建立定期盘点制度，对存货进行定期盘点，核实存货的实物与账面的准确性。
4.存货出库控制（1）建立严格的出库审批程序，制定出库申请和审批流程，确保出库的合理性和便利性。
（2）实施存货领用制度，对存货的出库进行登记和记录，明确存货领用人员和数量。
（3）建立库存监控机制，确保存货的及时补充和库存的合理控制。
5.存货报废和损失控制（1）建立存货报废和损失审批程序，确保存货报废和损失的合理性和准确性。
（2）建立多级报废审批机制，对存货报废和损失进行多级审批，防止人为损害企业利益。
（3）建立存货报废和损失记录，对报废和损失的存货进行记录和追踪。
6.存货财务核算控制（1）建立存货核算制度，明确存货的计价原则和核算方法，确保存货的正确计价。
（2）建立存货期末盘点程序，对存货进行年度末的盘点，核实存货的准确性和账面的一致性。
（3）建立存货跟踪和分析报告机制，定期分析存货的变动情况和原因，及时发现和纠正问题。
通过对以上存货管理的内部控制业务流程的执行，XX公司可以有效监督和控制存货的采购、入库、保管、出库和财务核算环节，确保存货的安全、准确和有效管理，保障企业的正常经营和财务健康。
存货管理制度修订对照表
与调拨单数量核对后，签字并完成调拨 联用于调出部门财务核算用，备查联与 业务。 货同行，出门联用于出门验货用。 （二）调出仓库以经财务审核后的调 拨单为主要依据完成调拨出库业务，并 在《调拨单》上加盖已发货标识 ,同时 登记 《库存商品明细账》 。 月末编制 《存 货调拨明细表》交财务部核对入账。 （三）调入部门依据实际收到的数量 与调拨单备查联核对无误后，办理入库 手续并交调入部门财务核对入账，完成
存货管理制度修订对照表 修订前 第一章 总则 修订后 第一章 总则 （原内容不变） 第二章 存货管理职责权限 （原内容不变） 第三章 存货验收入库 （原内容不变） 第四章 库存保管 （原内容不变） 第五章 存货内部流转
第二章 存货管理职责权限
第三章 存货验收入库
第四章 库存保管 第五章 存货内部流转
1
调拨业务。 （四）月末调出部门财务与调入部门 财务核对该账项进行核对确认。
2
第二十条 存货的调拨管理 （一）需求部门根据各自生产库存
第二十条 存货的调拨管理 （一）需求部门根据各自生产、经
情况提出调拨需求，填制库存调拨申 营及分库库存情况提出调拨需求，填制 请，交与相关部门填制《调拨单》 。 库存调拨申请经审批后交财务部门填
（二）调出仓库以经审核的调拨单 制《调拨单》 ， 《调拨单》采用连续编号 为主要依据完成调拨出库业务，并Байду номын сангаас 一式五联，分别为存根联 、提货联、 《调拨单》上签字。 （三）调入部门依据实际收到的数量 财务联、备查联、出门联。 提货联用于向出货库房提货，财务
内控流程修订对照表固定资产流程修订对照 表格格式
2.2分（子）公司财务、安全、设备管理等部门按照股份公司财产保险有关规定，经总会计师批准后办理保险手续。发生事故，按照保险条款及时索赔。
2.3分（子）公司固定资产使用单位根据固定资产性能及使用现状提出维护修理计划，由固定资产实物管理部门按照权限审核，报分公司分管副经理审批后实施。参见《3.1修理费用管理业务流程》。
“7.5固定资产管理业务流程”修订对照表
原 流 程
现修订为
备注
三、业务流程步骤与控制点
1.1 分（子）公司固定资产实物购有关单据，会同财务部门和固定资产使用单位对新增固定资产共同验收并签字。
《固定资产交付清单》一般应具备以下内容：生产装置标准名称、生产装置编码、固定资产名称、固定资产分类代码、使用单位、数量、计量单位、所在地点/设备位号、规格型号、设计能力、能力单位、主要技术参数/复合数量、技术参数单位、出厂日期、出厂编号、生产厂家、生产国别、交付使用日期、工程项目名称、单位价值。各单位可根据实际情况增减。
处置前需履行资产评估程序（出租除外），评估机构由企业在财务部确定的中介机构范围内选聘，由财务部书面批复，评估报告须经资产所属单位盖章，分公司、全资子公司财务部门提出初审意见，报财务部审定，财务部办理评估备案手续。
5.2【非ERP】分（子）公司财务部门按照股份公司确定的固定资产分类、使用年限计提固定资产折旧，财务部门负责人负责审核本级分公司的折旧提取是否正确。【ERP】财务部门按月在ERP系统内运行计提折旧，折旧汇总表交财务部门负责人复核签字。
存货管理制度表格
存货管理制度表格一、存货管理概述存货是企业日常经营中的重要资产，在企业运营中扮演着至关重要的角色。
因此，建立有效的存货管理制度对于企业的运营和发展至关重要。
本制度旨在规范企业存货管理，确保存货的科学调配、合理利用，提高企业经营效益，做到存货的经济价值最大化。
二、存货管理责任部门存货管理工作由企业设立的存货管理部门承担，存货管理部门应由专职人员负责管理存货的采购、库存、销售等相关工作，并与其他部门协调配合，保障存货管理工作的高效性。
三、存货管理流程1. 存货采购（1）存货采购需提前进行计划，明确存货种类、数量和质量标准等要求。
（2）存货的采购应与财务部门协调，进行资金预算和支付安排。
（3）建立供应商管理制度，确保选用质量好、价格合理的供应商。
（4）存货到货后，应及时进行验收、入库，并及时录入系统。
2. 存货库存（1）建立合理的存货分类制度，统一规范存货管理。
（2）实施定期盘点存货，保证存货的真实性和完整性。
（3）建立安全库存制度，防范存货库存风险。
（4）定期清理过期或陈旧存货，避免库存积压。
3. 存货销售（1）销售存货应遵循市场需求，制定销售计划和销售价格。
（2）存货销售需与财务部门协调，确保收入的及时结算和确认。
（3）建立客户管理制度，维护好客户关系，提高存货销售量。
四、存货管理制度执行1. 存货管理部门应严格执行存货管理制度，确保存货的合理利用和经济价值最大化。
2. 存货管理部门应根据实际情况不断完善、优化存货管理制度，确保存货管理工作的高效性。
五、存货管理责任追究存货管理部门负责人应对存货管理工作的实施负有全面的责任，若存货管理出现问题，应当及时追究责任，并采取相应措施加以解决。
六、存货管理制度的监督与检查企业领导层应对存货管理工作进行定期监督和检查，确保存货管理制度的有效执行和运行情况的良好。
七、存货管理制度的修订随着企业经营环境和市场需求的变化，存货管理制度需要不断修订和完善，以适应企业发展的需要。
行政单位存货管理业务流程图模板
存货管理业务流程图
存货管理业务流程节点说明：
• C1：存货管理岗根据库存量提取采购申请，单位根据流程进行采购，存货入库时，存货保管岗负责验收入库并登记存货管理台账；
• B1：资产管理部门负责人对存货验收入库情况进行审核监督；
• D1：财务部门登记存货明细账；
• A2：各股室提交存货领用申请，履行相关审批程序；
• B2：资产管理部门负责人审批业务部门存货领用申请；
• C2：存货保管岗根据手续完整的存货领用申请发出存货，并由业务部门签字确认并保存为凭据，登记存货发出台账；
• C3：期末组织存货盘点，登记存货盘点登
记表。
存货盘点登记表与存货管理台账核对，如有差异，分清责任，根据情况履行报批手续，及时处理；
• B3：资产管理部门负责人应当监督盘点情况，定期检查存货库存和台账的差异，对盘点差异处理意见进行审批；
• D3：财务部门根据盘点登记表和处理审批意见，登记资产明细账。
生产经营统计业务流程修订对照表(表格模板、doc格式)
“不能哭泣，那么就微笑吧！”是否，这是你遭遇挫折时候的自勉？本学期，应该说你还算努力也算坚持，应该说发自内心自慰多了些。然而，或许老师看到的潜力你自己没有发觉——你可以更好！对自己要求高一些吧。
三、业务流程步骤与控制点
1统计机构与统计人员
1.2专职或兼职统计人员必须取得统计从业资格，持有统计从业资格证书。
4统计管理
5．统计协调
5.1各级统计部门在对本单位财务等管理部门提供统计资料时，要有统计负责人审核签字。
5.2统计部门给财务部门提供产量、销售、库存等统计数据，按月进行核对。若出现不一致，需说明原因，提出解决办法，并留有双方负责人签字。
5.3安全环保、质量、节能等管理部门上报专业统计报表，涉及到生产经营统计数据时，必须使用统计部门汇总的数据，保证数出一门。
5.4统计部门至少每季度对安全环保、质量、节能等管理部门专业统计报表、生产经营分析中统计数据的准确性进行检查并形成检查记录，数据不一要有书面处理意见。检查记录必须有表
原流程
现修订为
备注
三、业务流程步骤与控制点
1统计机构与统计人员
1.2专职或兼职统计人员要经过规定的专业培训，持证上岗。
4统计管理
4.7各级统计部门在对本单位财务等管理部门提供统计资料时，要有统计负责人审核签字。
4.8安全环保、质量、节能等非统计部门上报专业统计报表，涉及到生产经营统计数据时，必须使用统计部门汇总的数据，保证数出一门。统计部门至少每季度检查专业统计报表中生产经营数据的准确性并形成检查记录，数据不一要有书面处理意见。检查记录必须有双方负责人签字。
修订
删除
删除
增加
增加
增加
“不能哭泣，那么就微笑吧！”是否，这是你遭遇挫折时候的自勉？本学期，应该说你还算努力也算坚持，应该说发自内心自慰多了些。然而，或许老师看到的潜力你自己没有发觉——你可以更好！对自己要求高一些吧。
存货管理业务流程
存货管理业务流程
嘿，朋友们！今天咱来聊聊存货管理业务流程，这可太重要啦！
你想想看，就好比你开了个小卖部（例子：王大妈的小卖部），里面的商品就是你的存货。
要是管理不好，那可就乱套咯！首先呢，得清楚知道咱进了些啥货，有多少数量，这就是进货环节。
就像你每次去进货，心里得有个数吧，不能瞎进一通。
然后呢，得给这些存货找个合适的地方放，还得打理好它们，别让它们受损啥的。
这就跟你在家收拾自己的宝贝玩意儿一样（例子：小李精心整理他的邮票收藏），得爱护着呀！
接着，你还得时刻留意着这些存货的动态。
卖出去多少啦，还剩多少啦。
这就好像你得清楚自己兜里有多少钱，心里才有底嘛！要是不注意这些，等顾客来要东西，结果你发现没货啦，那多尴尬呀！
再说说盘点，就跟你定期检查自己的东西还在不在一个道理（例子：小张每月都会检查自己的藏书）。
存货也得时不时盘一盘，看看有没有少了或者坏了的。
哇塞，存货管理业务流程可不简单呢！这中间要是出了岔子，那损失可就大啦！咱可不能马虎呀！结论就是：一定要认真对待存货管理业务流程，把每一个环节都做好，不然会给自己带来好多麻烦呢！这样咱的生意或者工作才能顺顺利利的呀！。
72存货管理业务流程修订对照表
原流程
现修订为
备注
三．业务流程步骤与控制点
1．1ﻩ固体形态存货:分（子)公司仓储、质检部门要对存货数量、质量进行检验,审核采购清单、产品交付清单及剩余存货的退料清单,并与实物一一核对，无误后,及时开具入库单(或凭据)验收入库；入库单要由采购（或生产)、仓储等相关责任人签字。
合并
修订
３.3分(子）公司相关责任部门确定重要存货目录,根据年度生产经营计划、财务预算和市场情况,对重要存货拟定合理库存,报分管副经理审批后实施。
３.3【ERP】分(子）公司相关责任部门确定重要存货目录,根据年度生产经营计划、财务预算和市场情况,对重要存货拟定合理库存,报分管副经理审批后实施,并在ERP系统中进行相应维护。
1.3ﻩ直接运抵现场使用的存货:分（子)公司采购、质检、仓储及使用部门的有关人员必须到现场验收,办理交接手续，并签字确认。【ＥRP】在ＥRP系统中办理入库和出库,打印系统生成的入库单和出库单，入库单交采购员签字确认,出库单交领用部门签字确认。
合并
２.2分(子)公司财务部门审核采购合同、采购发票、退料清单和入库单等相关单据是否真实、准确，经审核无误后编制记账凭证和账表,制证人员、记账人员、稽核人员和财务部门负责人签字或盖章。
1.2【ERＰ】液体形态存货：分（子）公司仓储(储运）部门根据仓储、质检部门、生产调度或业务部门预报的通知做好接卸准备，货到后负责质检、接卸、计量等工作,保管人员核对无误后,在EＲP系统中办理入库并打印入库单，入库单由采购（生产)、仓储等有关责任人审核签字。
１.2ﻩ液体形态存货:分（子）公司仓储（储运）部门根据仓储、质检部门、生产调度或业务部门预报的通知做好接卸准备,货到后负责质检、接卸、计量等工作，由经办人员核对无误后，【非ERＰ】办理入库手续,及时开具入库单（或凭据)并签字，入库单由采购(生产)、仓储等有关责任人审核签字；【ＥRP】在ERP系统中办理入库,相关表单由采购（生产）、仓储等有关责任人审核签字。
存货管理业务流程
存货管理业务流程一、存货管理的重要性存货是企业核心资产之一，直接关系到企业的生产、销售和盈利能力。
良好的存货管理能够确保企业的经营顺利进行，提高效益和竞争力。
为了有效管理存货，企业需要建立一个完善的存货管理业务流程。
二、存货管理业务流程的设计1. 存货采购存货采购是存货管理流程的起点。
在此步骤中，企业应当制定明确的采购标准和流程，包括确定采购数量、选择供应商以及签订合同等。
同时，应当建立供应商管理制度，定期审查和评估供应商的质量和信誉，确保采购的存货符合企业的需求。
2. 存货收货存货收货是在采购完成后，将存货物品送至企业仓库的过程。
在存货收货环节中，企业应当进行验收，确保所收货物的数量和质量与采购合同一致。
同时，应当建立检查和记录制度，记录存货的入库时间、编号以及存放位置等信息，以便后续管理和查询。
3. 存货入库存货入库是将存货物品妥善存放到企业仓库中的过程。
在存货入库环节中，企业应当按照一定的规则和方法，对存货进行分类、编号和标识，确保存货易于管理和检索。
此外，应当建立严格的存货盘点制度，定期对存货进行盘点，确保存货数量的准确性。
4. 存货出库存货出库是按照订单或销售需求，将存货从仓库中取出的过程。
在存货出库环节中，企业应当根据实际需求，制定出库计划，确保及时、准确地出库。
同时，应当建立查验和记录制度，记录存货的出库时间、接收人员和用途等信息，以便后续追踪和核对。
5. 存货销售存货销售是将存货物品交付给客户的过程。
在存货销售环节中，企业应当建立明确的销售管理流程，包括订单处理、交付方式和付款要求等。
同时，应当做好售后服务，及时处理客户的投诉和问题，提升客户满意度和忠诚度。
6. 存货报废存货报废是将无法继续使用或销售的存货进行处理的过程。
在存货报废环节中，企业应当依据法律法规和内部规定，制定明确的报废程序，并经过相应的审批和记录。
此外，应当建立报废存货的分类和处置方式，以减少环境污染和资源浪费。
存货管理子系统日常业务流程
存货管理子系统日常业务流程一、库存交易流程1、【目的】除采购进货、退货、营业销售、消退、厂内生产的领退料、生产入库、委外加工的领退料、委外进退货之外，其他与库存相关的库存交易进出（如盘盈亏单、其他入库单、其它出库单、报废单等），都可在本作业进行录入。
2、【业务场景】德基工具设备维修部需要零用一些扳手，作为车间生产备用，于是通过“录入库存交易单”的费用领料单来领取，数量10件。
【操作步骤】步骤1、从系统主界面执行“存货管理子系统”|“录入库存交易单”作业，进入“录入库存交易单”开始新增单据内容。
作业重点：①单别：每个单据都要设定单别，这里开窗选择库存交易单。
②部门编号：输入交易部门代号。
③工厂：品号库存量是分厂分库管理④品号：开窗选择品号，系统自动带出品名及规格。
⑤输入领料的数量、单位、领出仓库。
若想查看目前该品号的库存数量，可F2键入查询。
⑥如果在“录入品号信息”中启用了“批号管理”功能，则在单身的“批号”字段还可以录入该品号的批号。
⑦工具栏上“资料查询”的选项可以方便查询与该品号相关的库存量、批号库存数量、单价资料等信息。
步骤2、单据保存后，确认无误即可送交审核。
审核后，就会扣除相应的库存数量。
【作业流程】库存交易作业流程如图1-1所示需求部门仓管部有入/出库需求录入库存交易单打印单据凭证核准仓库发料/收料单据审核相关报表及查询库存明细账库存明细表查询库存情况入库，数量增加出库，数量减少对库存的影响核准未核准单据修改图1-1 库存交易作业流程图二、库存调拨流程1、【目的】因供应链仓库配货需求，可于本作业录入某品号在两个仓库之间的转移挪动，如由原材料仓库至现场仓，或者由原材料仓调拨至委外供应商的委外仓等状况。
2、【业务场景】目前北京工厂的成品仓中数码相机-SL 系列已经断货，上海工厂的成品仓中尚有书台存货，2月9日从上海成品仓调拨3台至北京成品仓。
【操作步骤】步骤1：从系统主界面执行“存货管理子系统”|“录入调拨单”作业，进入“录入调拨单”开始新增单据内容。
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合并
修订
分（子）公司相关责任部门根据规定，编制存货定额损耗表，实际损耗由财务部门审核后报总会计师审核批准，按照股份公司内部会计制度进行会计处理；超定额损耗部分，按资产处置规定处理。
删除
一般存货领用：分（子）公司使用部门根据批准的需求计划到供应部门开具领料单，仓储部门根据领料单发出货物。领料单要由领用人、领用部门负责人、仓储保管员签字。
合并
修订
分（子）公司仓储部门对存货收发进行日清月（日）结，汇总月度材料耗用表并由仓储部门负责人审核签字；存货的请领与审批、保管与记账应由不同的人员负责，并与负责采购、运输等业务的人员职责分离。生产、营销统计部门（岗位）如实上报、统计、核对存货数量，部门之间统计的存货数量产生差异，要分析找出原因。
【ERP】分（子）公司仓储部门对存货收发及时在ERP系统中维护，进行日清月（日）结；存货的请领与审批、保管与记账应由不同的人员负责，并与负责采购、运输等业务的人员职责分离。生产、营销统计部门（岗位）如实上报、统计、核对存货数量，部门之间统计的存货数量产生差异，要分析找出原因。
直接运抵现场使用的存货：分（子）公司采购、质检、仓储及使用部门的有关人员必须到现场验收，办理交接手续，并签字确认。【ERP】在ERP系统中办理入库和出库,打印系统生成的入库单和出库单，入库单交采购员签字确认，出库单交领用部门签字确认。
合并
分（子）公司财务部门审核采购合同、采购发票、退料清单和入库单等相关单据是否真实、准确，经审核无误后编制记账凭证和账表，制证人员、记账人员、稽核人员和财务部门负责人签字或盖章。
对于管线出售的液体库存商品:分（子）公司有关部门办理相关合规手续后，由生产调度部门安排储运部门输送液体产品，根据管道流量表计算发出商品数量，发出商品数量经供方确认，营销部门审核后，由财务部门审核有关业务单据，办理货款结算手续。
【ERP】销售商品：分（子）公司仓储部门根据营销、计量等相关部门确认的实际发货计量单据在ERP系统中发货过账，并打印出库单交相关责任人签字。单位（厂区）门卫凭出门证并核实相关单据后放行。
存货管理业务流程修订对照表
“存货管理业务流程”修订对照表
原流程
现修订为
备注
三．业务流程步骤与控制点
固体形态存货：分（子）公司仓储、质检部门要对存货数量、质量进行检验，审核采购清单、产品交付清单及剩余存货的退料清单，并与实物一一核对，无误后，及时开具入库单（或凭据）验收入库；入库单要由采购（或生产）、仓储等相关责任人签字。
【ERP】内部移库，仓储部门按照业务部门开具的移库通知单在ERP系统中办理移库；移库单据须由收发货双方责任人签字确认。
对于生产环节的内部物料出入库或互供，可以用相应报表（收付存平衡表、产销存平衡表、互供量统计表、销售报表等）代替移库单据，但此类报表须经物料往来方责任人（或计量人员/统计人员）和仓储部门责任人审核签字。
【ERP】液体形态存货：分（子）公司仓储（储运）部门根据仓储、质检部门、生产调度或业务部门预报的通知做好接卸准备，货到后负责质检、接卸、计量等工作，保管人员核对无误后,在ERP系统中办理入库并打印入库单，入库单由采购（生产）、仓储等有关责任人审核签字。
液体形态存货：分（子）公司仓储（储运）部门根据仓储、质检部门、生产调度或业务部门预报的通知做好接卸准备，货到后负责质检、接卸、计量等工作，由经办人员核对无误后，【非ERP】办理入库手续，及时开具入库单（或凭据）并签字，入库单由采购（生产）、仓储等有关责任人审核签字；【ERP】在ERP系统中办理入库，相关表单由采购（生产）、仓储等有关责任人审核签字。
分（子）公司相关责任部门确定重要存货目录，根据年度生产经营计划、财务预算和市场情况，对重要存货拟定合理库存，报分管副经理审批后实施。【ERP】在ERP系统中进行相应维护。
合并
内部移库，仓储部门按照业务部门开具的移库通知单办理内部移库。移库过程中应分别填写出库、入库单（或凭据），每日编制出入库日报表(或系统生成的报表)，经仓储部门责任人审核签字。
销售商品：【非ERP】分（子）公司仓储部门审核发货通知单及有关单据，办理发货，并填写出库日报表。单位（厂区）门卫凭出门证并核实相关单据后放行。【ERP】分（子）公司仓储部门根据营销、计量等相关部门确认的实际发货计量单据在ERP系统中发货过账，并打印出库单交相关责任人签字。
对于管线出售的液体库存商品:分（子）公司有关部门办理相关合规手续后，由生产调度部门安排储运部门输送液体产品，根据管道流量表计算发出商品数量，发出商品数量经供方确认，营销部门审核后，由财务部门审核有关业务单据，办理货款结算手续。
对于生产环节的内部物料出入库或互供，可以用相应报表（收付存平衡表、产销存平衡表、互供量统计表、销售报表等）代替移库单据，但此类报表须经物料往来方责任人（或计量人员/统计人员）和仓储部门责任人审核签字。
【ERP】内部移库，仓储部门按照业务部门开具的移库通知单在ERP系统中办理移库；移库单据须由收发货双方责任人签字确认。
合并
修订
分（子）公司对清查中发现的盘盈、盘亏、毁损以及经过技术鉴定需报废的存货，由分（子）公司经理按规定权限批准后处置；超过处置权限的需报财务部，由财务部、物资装备部和有关事业部共同审核，提出处置意见,按规定权限逐级报批。
分（子）公司对清查中发现的盘盈、盘亏、毁损以及经过技术鉴定需报废的存货，按规定权限批准后处置，并报财务部备案；超过分（子）公司处置权限的报主管事业部，主管事业部审核（一般物资需会同物资装备部审核）后报财务部，财务部提出处理意见并按规定权限逐级报批。
【ERP】一般存货领用：分（子）公司使用部门根据批准的需求计划到供应部门开具发货通知单，仓储部门根据领用单位负责人签字确认的发货通知单在ERP系统中发货过账，并打印出库单，由领用人、仓储保管员签字。
一般存货领用：【非ERP】分（子）公司使用部门根据批准的需求计划到供应部门开具领料单，仓储部门根据领料单发出货物。领料单要由领用人、领用部门负责人、仓储保管员签字。
存货的请领与审批、保管与记账应由不同的人员负责，并与负责采购、运输等业务的人员职责分离。
【非ERP】分（子）公司仓储部门对存货收发进行日清月（日）结，汇总月度材料耗用表并由仓储部门负责人审核签字；生产、营销、统计部门（岗位）如实上报、统计、核对存货数量，部门之间统计的存货数量产生差异，要分析找出原因。
对于生产环节的内部物料出入库或互供，可以用相应报表（收付存平衡表、产销存平衡表、互供量统计表、销售报表等）代替移库单据，但此类报表须经物料往来方责任人（或计量人员/统计人员）和仓储部门责任人审核签字。
【非ERP】内部移库，仓储部门按照业务部门开具的移库通知单办理内部移库。移库过程中应分别填写出库、入库单（或凭据），每日编制出入库日报表(或系统生成的报表)，经仓储部门责任人审核签字。
修订
分（子）公司财务部门对在途存货、货到票未到的，月末应暂估入账。财务部门负责人对账表进行审核并签字。
【ERP】分（子）公司财务部门月末对在途存货、货到票未到的，复核业务部门提供的经其部门负责人审核的已校验未收货或已收货未校验采购清单后，在ERP系统中运行暂估入账。
合并
修订
分（子）公司相关责任部门确定重要存货目录，根据年度生产经营计划、财务预算和市场情况，对重要存货拟定合理库存，报分管副经理审批后实施。
【ERP】分（子）公司相关责任部门确定重要存货目录，根据年度生产经营计划、财务预算和市场情况，对重要存货拟定合理库存，报分管副经理审批后实施,并在ERP系统中进行相应维护。
【ERP】分（子）公司使用部门根据批准的需求计划到供应部门开具发货通知单，仓储部门根据领用单位负责人签字确认的发货通知单在ERP系统中发货过账，并打印实发数量出库单，由领用人签字确认。
合并
修订
销售商品：分（子）公司仓储部门审核发货通知单及有关单据，办理发货，并填写出库日报表。单位（厂区）门卫凭出门证并核实相关单据后放行。
修订
分（子）公司联合小组根据市场情况或评估结果，确定闲置存货基础价格，通过拍卖、出租、转让（出售）、投资等方式处置闲置存货,由分（子）公司经理按规定权限批准后处置，超过权限的报财务部，由财务部会同法律事务部、物资装备部和相关事业部提出处置意见，按规定权限逐级报批。
闲置存货评估应由财务部确定中介机构，填列评估机构确认表，须经存货所属单位盖章。分（子）公司财务部门提出评估结果的初审意见，报财务部审定，财务部办理评估备案手续。
【ERP】固体形态存货：分（子）公司仓储部门、质检部门要对存货数量、质量进行检验。保管员审核采购清单、产品交付清单及剩余存货的退料清单，并与实物一一核对，无误后，在ERP系统办理入库并打印入库单；入库单由采购（或生产）、仓储等相关责任人签字。
固体形态存货：分（子）公司仓储、质检部门要对存货数量、质量进行检验，审核到货清单、产品交付清单及剩余存货的退料清单，并与实物一一核对，无误后，
【非ERP】及时开具入库单（或凭据）验收入库；入库单要由采购（或生产）、仓储等相关责任人签字。【ERP】在ERP系统办理入库，相关单据要由采购（或生产）、仓储等相关责任人签字。
一般物资采购质量检验参见《一般物资采购供应业务流程》控制点。
合并
修订
液体形态存货：分（子）公司仓储（储运）部门根据仓储、质检部门、生产调度或业务部门预报的通知做好接卸准备，货到后负责质检、接卸、计量等工作，由经办人员核对无误后办理入库手续，及时开具入库单（或凭据）并签字，入库单由采购（生产）、仓储等有关责任人审核签字后，送相关部门。
分（子）公司联合小组根据市场情况或评估结果，确定闲置存货基础价格，通过拍卖、出租、转让（出售）、投资等方式处置闲置存货,按规定权限批准后处置，并报财务部备案；超过分（子）公司处置权限的报主管事业部，主管事业部审核（一般物资需会同物资装备部审核）后报财务部，财务部提出处理意见并按规定权限逐级报批。