ERP中的资金管理和内部银行
SAP中的资金管理
ERP中的资金管理王纹孙健资金管理（Treasury）是现代企业管理的一项重要内容。
围绕企业生存、发展、获利的很多问题都和资金管理相关，比如如何降低库存是管理中极为关键的问题。
降低库存的一个主要目的就是盘活资金。
为了获得更多的资金用于企业的发展，向银行贷款几乎是每一个企业的必经之路，但银行贷款的利息却又使企业的财务费用急剧上升。
即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到大量资金，但是面对资本市场，却仍然存在一个投资回报的问题。
如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系，是企业面临的一大课题。
企业一方面要保持资金适当的流动性以应付到期的债务，另一方面又必须有效地降低资金占压成本。
在商贸企业中，高效的资金流管理和物流管理构成了企业的核心竞争力。
如果能将每个业务部门乃至每一笔业务的资金占压成本量化，那无疑将大大地增强绩效考核和决策的科学性。
这种需求在结构庞大、产品线众多的企业里往往也会存在。
ERP是现代企业的内部管理平台。
除了人们熟知的MRP等管理工具之外，ERP也为企业资金管理领域提供了丰富的分析工具。
目前国内已经有相当数量的企业开始运用ERP进行资金管理。
本文旨在介绍ERP环境下，资金管理的各种概念、工具及其实现。
集成环境下的资金管理ERP的一个重要特点是集成。
现代ERP系统在功能上涵盖了企业运作的所有方面。
集成（Integration）使得在ERP平台上工作的人们用一个声音说话，他们所面对的是一套源头唯一而且勾稽准确的数据。
ERP中的资金管理就是根植于这种集成环境下的。
在我们详细介绍资金管理所处的集成环境前，首先让我们看两个重要的资金管理概念。
1．会计科目的层次在财务会计中, 我们通常会对会计科目进行一定的分类，比如资产类、负债类、权益类或损益类。
但在资金管理中对于会计科目存在另一种视角。
如图1所示，会计科目被置于三个层次之上。
ERP系统中资金管理对会计科目的分层使之相对于其他会计软件确立了绝对的优势：即不需要任何人工分析，系统自动实时生成《现金流量表》。
ERP资金财会系统在银行的实施中期报告
ERP资金财会系统在银行的实施中期报告
尊敬的领导：
我在银行实施ERP资金财会系统的中期报告如下：
1.项目启动及计划
该项目于上个季度启动，项目团队成员已全部到位。
项目计划经过评估和修订后得到了批准，并与银行的业务需求和预算进度相适应。
2.系统设计和开发
在本期间，我们完成了系统的详细设计和开发，并进行了测试。
在这个阶段，我们已经制定了系统所需的所有功能规范和技术细节，并反复测试和验证该系统，以确保其稳定和高效运行。
3.风险和问题管理
在该项目的中期汇报中，我们也进行了风险和问题管理的评估。
我们评估了该项目可能存在的风险，以及我们在设计和开发期间所遇到的问题。
我们制定了一份完整的问题清单，并采取了适当的措施来解决这些问题。
4.培训和沟通
银行员工已经开始接受培训并参与该系统的测试，项目团队跟各业务部门沟通顺畅。
我们也在整个过程中，根据需要与银行各部门沟通并提供技术支持。
5.下一步计划
在该项目的下一步计划中，我们将开始该系统的推广，并为银行员工提供更多的培训和技术支持。
我们也将持续监测和评估该项目的进展情况，确保实施过程能够顺利并达到预期的目标。
谢谢！。
ERP财务管理
ERP财务管理ERP是企业资源计划（Enterprise Resource Planning）的简称，是一种集成化的管理软件系统，它能够帮助企业实现财务管理的自动化和标准化。
在当今竞争激烈的商业环境中，ERP财务管理对于企业的发展至关重要。
一、ERP财务管理的定义和意义ERP财务管理是指利用ERP系统进行企业财务管理的一系列流程和操作。
它涵盖了财务核算、成本控制、资金管理、预算管理等多个方面，旨在提高企业财务管理的效率和精度，为企业管理决策提供准确可靠的财务数据。
ERP财务管理的意义主要体现在以下几个方面：1. 提高财务管理效率：传统的财务管理往往需要大量的人工操作和繁琐的数据录入，容易出现疏漏和错误。
而ERP财务管理可以通过自动化流程和数据集成，减少了重复劳动和数据冗余，大大提高了财务管理的效率。
2. 优化资金运作：ERP系统可以对企业的资金流向进行全面监控和分析，帮助企业更好地掌握资金使用情况，避免资金浪费和损失。
同时，ERP系统可以提供实时的财务数据，帮助企业及时制定资金调配策略，优化资金运作效果。
3. 强化成本控制：成本控制是企业经营管理的核心之一，也是提高企业竞争力的关键因素。
ERP财务管理可以对企业各个环节的成本进行全面监控和分析，帮助企业及时识别成本波动和异常，采取相应的控制措施，提高企业的成本控制水平。
4. 提供准确的财务数据：财务数据对于企业管理决策的重要性不言而喻。
传统的财务管理容易出现数据不准确、不及时的问题，影响了管理决策的准确性。
而ERP财务管理通过集成各个业务模块，实现了财务数据的统一和同步，提供了准确可靠的财务数据，为管理决策提供了有力支持。
二、ERP财务管理的核心功能1. 财务核算：包括总账管理、应收应付管理、固定资产管理等。
通过ERP系统，企业可以实时了解企业的资产负债状况、收支情况等重要财务指标，为财务决策提供准确的数据支持。
2. 成本控制：包括成本核算、成本分析、成本预测等。
(完整word版)金蝶K3ERP财务系统模块介绍--结算中心系统(word文档良心出品)
金蝶K/3 ERP结算中心系统/网上结算系统系统简介金蝶K/3 ERP结算中心系统面向集团结算中心、内部银行及财务公司的资金管理人员而设计，系统提供资金计划、资金结算、投资、融资、利息计算、集团票据管理、资金分析等功能，通过集中管理集团下属企业的资金，将企业的自有资金和信贷资金统筹运作，帮助企业集团控制资金流向，调剂资金余缺，减少资金占用。
利于企业集团集中财力，减少内部资金积压，盘活沉淀资金，降低银行贷款和贷款利息，减少资金体外循环，加快资金周转。
该系统既可独立运行，又可与预算管理、合并报表、企业绩效等其他管理系统结合使用，提供更完整、全面的集团财务管理解决方案。
主要业务流程销售咨询热线：139****7400主要功能资金事前计划、事中控制、事后分析功能系统提供资金计划编制、审核、审批、调整、执行分析功能，帮助企业集团加强各子公司资金运作的事前计划，严格监控资金的使用过程，对超计划的资金支付提出预警或拒付，同时对已处理的业务进行多维分析。
资金结算功能系统提供收付款、内部结算、资金划拨等资金管理功能，支持集团内各子公司之间的批量托收托付业务，以及与子公司现金系统的数据传递，帮助企业集团实现对资金的集中管控，防范资金风险。
网上结算功能（对应“网上结算系统”）系统提供下属机构远程通过网上结算系统录入、查询、审核、审批付款通知、收款通知和内部结算单等功能，以及查询在结算中心开户单位的资金情况。
既方便企业远程付款，同时多级审批功能又保证了付款的安全性。
集团资金归集、划拨功能系统提供资金的归集和划拨功能，支持将收入类账户归集到集团账户，或从集团账户回拨资金到支出类账户，支持企业进行收支两条线管理。
投融资及利息管理系统提供企业贷款和还款、银行贷款和还款、企业定期存款和解活、银行定期存款和解活、企业信贷和还款、企业委贷和还款等各类业务功能，支持对各业务按照银行口径进行利息计算，帮助企业进行专业的金融业务管理，强大的计息功能大大提升企业资金管理的效率。
erp里相关的财务知识
erp里相关的财务知识
1.会计准则和财务报告-ERP系统中的财务知识与会计准则紧密相关。
ERP系统必须遵守特定的会计准则，以及要求进行财务报告。
在ERP系统
中处理财务数据的过程中，需要理解这些准则和报告，以确保财务数据的
准确性和透明度。
2.财务会计-ERP系统包括财务会计功能，用于记录企业的财务交易。
这些交易可能包括销售收入、账户收款、成本和支出等。
此外，ERP系统
还可以处理账簿、银行对账单等。
3.管理会计-ERP系统的管理会计功能支持管理人员的决策制定和预
算管理。
管理会计覆盖了成本核算、预算制定、利润和损失分析、经济利
润分析等方面。
4.资金管理-ERP系统的资金管理功能可以帮助跟踪和管理企业的现
金流。
资金管理功能可能包括付款、收款、信用控制、现金管理、银行对
账单等。
5.税务管理-ERP系统需要支持必要的税务管理功能，包括计算税务、报告税务和遵守当地税务规定等。
6.预算管理-ERP系统可以用于预算管理，支持将各项预算同实际支
出进行比较。
这可以帮助企业管理者了解各项成本的实际情况，制定适合
的预算策略。
7.供应链管理-在ERP系统中，供应链管理与财务密切相关。
从采购
和库存管理到销售和收款，ERP系统需要跟踪和管理整个供应链过程中的
财务交易。
8.外部报告和审计-ERP系统需要支持外部报告和审计功能，以确保企业财务数据的准确性和合规性。
外部报告可能包括年度财务报告、税务报告等，审计需要进行内部审计或外部审计。
SAP中的内部银行
ERP中的内部银行在上两期的文章中，我们陆续介绍了ERP系统中的资金管理及其应用：自动实时生成现金流量表。
本文将着重讨论ERP资金管理的另一个重要应用：通过建立内部银行的模型来有效地监督、控制、评估企业的资金使用情况。
内部资金占用在企业的运作中，业务部门及其他部门都会由于业务和日常工作的需要，要求财务部门对外进行收付款。
资金收付本身及收付款的时机显然会影响企业的资金使用, 而资金占用的费用又是影响企业损益的重要因素。
所以，必须在公司内部寻找并确认占用资金或贡献资金的业务部门(及其他部门), 并更进一步分析各个合同的资金使用情况。
通过对合同客观量化的分析，从而达到对各部门业绩的正确考核。
企业对外举债会产生利息费用, 对外放债又会得到利息收入。
这将在对外的财务会计报表中反映出来。
然而，自有资金(包括股本、公积金等)的使用也存在机会成本, 但在外部报表中不可能也不应该得到反映。
所以在资金管理中分析内部各部门(甚至到业务员)的资金占用费用时，应包含自有资金的使用成本。
在ERP中，通过自有资金虚拟利润中心，代表公司所有者向公司收取自有资金使用的成本（参见本文“资金使用的六层结构”）。
注：利润中心和下文中的主合同都是ERP管理会计模块中的主体。
关于管理会计和资金管理集成的具体内容，请参见本刊上期《ERP中的现金流量表》。
内部银行内部银行是核算内部资金占用的组织结构。
很多企业在实践中已经建立了内部银行，这些内部银行存在实体和财务人员，负责收付款项的对内核算。
在ERP系统中，内部银行是一个利润中心。
和原有的核算组织方法不同，ERP系统中内部银行不需要财务人员逐笔核算收付。
作为管理会计和资金管理模块的一部分，内部银行接收业务和财务的数据，自动核算内部银行存贷款余额和利息。
注：关于资金管理模块自动接收并转换企业业务部门和财务部门的信息的内容，请参见《ERP 中的资金管理》。
资金使用的六层结构如图1所示，ERP将资金的使用所涉及的对象分成如下六个层次管理：第一层自有资金虚拟利润中心代表公司所有者向内部银行收取自有资金使用的成本。
ERP环境下内部结算初探
是公司所有的责任单位即所属各二级单位 、 部门、 子公司（ 参 股公司） 年度成本利润考核的计算基础。（） １大宗原燃材料由 于基价降低产生的效益不计算责任单位的成本降低， 鼓励各 责任单位使用低价资源， 由于使用低价资源产生的效益通过 价格杠杆全额体现在各责任中心成本降低额中。 建立内部追
一
增效的绊脚石。修改内部结算价格会导致成本差异、 内部利 润等指标将不能反映各责任单位的实际成效， 这样势必造成
各责任单位之间分配不均互相扯皮， 以致企业进行责任 目 标
、
ＥＰ Ｒ 环境下的内部结算问题
１ ． 以内部银行为结算中心。 实施Ｅ Ｐ Ｒ 以前， 涟钢的内部结
算机构是内部银行， 运行了三十多年，内部银行开户客户９ ６
的调查核实、 处理、 责任划分、 仲裁和考核。（） １质量异议赔付 损失。 包括判废、 降价、 退货、 换货、 补料及仓储运杂费等相关
损失 ， 若通过实物补偿的方式进行赔付 ， 应根据同期该产品
同等重量的发票面额计算赔付损失。 异议赔付损失全部落实 到责任单位（ 中心）按损失大小分段考核， ， 先计入责任（ 中
单位领导的切身利益。 然而与价格规律相违背的内部结算价 格不但不能起到杠杆作用反而会成为制约各责任单位挖潜
的设置和内部结算价格制定都形成了一定的模式和体系。涟源 钢铁集团于 ２０ 年实施Ｅ Ｐ ０３ Ｒ 以后， 会计核算体系由二级核算 转变为一级核算， 部结算体系也相应发生了较大变化。 其内
合理定价， 引导资源的优化配置和综合利用。内部结算价格
子， 对内部结算价格进行制定。企业在预算时难以做到内部
结 算价格既贴近市场又贴近内 部单位各责任中心的实际。 企
业不得不面向市场不断变化调整自身的经营目标和经营方 向， 向各责任单位追加挖潜增效 目 标。 内部结算价格与责任单位组织绩效紧密相连。 企业的组
ERP中的内部银行
ERP中的内部银行1. 简介在企业资源规划（ERP）系统中，内部银行是一种管理企业内部资金流动的机制。
它允许企业在不借助外部银行的情况下，通过调剂内部资金来满足不同部门之间的资金需求。
本文将介绍内部银行在ERP 系统中的作用、优势和实施步骤。
2. 内部银行的作用和优势2.1 作用内部银行在ERP系统中具有以下作用：•资金集中和调剂：内部银行允许企业将分散在各个部门和地区的资金集中起来，以便更好地管理和利用资金。
•资金清算和结算：通过内部银行，企业可以实现资金的清算和结算，提高资金使用效率。
•优化资金利用：内部银行可以根据企业的资金需求和流动性要求，合理调配资金，优化资金的利用效果。
•风险控制：内部银行可以帮助企业对资金流动进行监控和控制，降低风险。
2.2 优势内部银行在ERP系统中的优势主要体现在以下几个方面：•成本降低：通过内部银行，企业可以减少对外部银行服务的依赖，从而降低利息和手续费的支出。
•流程简化：内部银行可以将不同部门的资金流动整合到一个系统中，简化企业内部的资金管理流程。
•实时监控：通过ERP系统的实时监控功能，企业可以随时掌握内部银行的资金流动情况，及时进行调整和决策。
•提高资金利用效率：内部银行可以通过优化资金调配，提高资金的利用效率，降低资金占用成本。
3. 实施内部银行的步骤3.1 确定需求和目标在实施内部银行前，企业需要明确自己的需求和目标。
这包括确定内部银行的服务范围、资金调剂方式和监控需求等。
3.2 配置ERP系统企业需要根据自身的需求，对ERP系统进行配置，以支持内部银行的功能。
这包括设置资金账户、资金流动规则和权限控制等。
3.3 设计内部银行流程企业需要设计内部银行的流程，包括资金调剂流程、资金审批流程和资金结算流程等。
流程设计应考虑到企业的组织结构和管理需求。
3.4 员工培训和系统测试在实施内部银行之前，企业需要对相关员工进行培训，确保他们熟悉内部银行的流程和操作。
ERP系统在企业财务管理中的应用研究
ERP系统在企业财务管理中的应用研究摘要：随着社会经济水平的不断提升，市场竞争也日趋激烈。
企业要想在竞争中取得优势，就必须将传统的生产经营模式向现代化企业管理转变，而ERP系统是实现企业现代化经营管理的一个有效工具。
在提升企业财务效率、保证财务管理质量的过程中发挥了无可替代的作用，因此，受到了很多企业的欢迎。
关键词：ERP系统；企业财务管理；策略引言ERP系统是依托信息化技术，融合现代管理思想形成的一种新型企业资源计划。
ERP系统主要以互联网和计算机为基础开展工作，内含会计核算、财务管理、生产控制、物流管理、采购管理、分销管理、库存及人力资源管理等多个模块，由于其具有实用性、整合性、弹性、数据存储、便利性、及时性等特点，在控制成本费用，提升企业财务管理水平的过程中起到了积极的推动作用。
1ERP系统在企业财务管理中的作用（1）在会计核算方面，ERP系统可以实现企业业财融合下的会计核算，包括总账、应收应付、成本核算等，能够自动处理财务数据，减少错误和延误风险。
同时，其还能够提供会计报表和分析工具，帮助企业管理者快速、准确地了解企业的财务状况。
（2）在预算管理方面，ERP系统可以帮助企业进行预算管理，包括制定预算、执行预算、分析预算执行情况等，能够自动处理预算数据，帮助企业管理者及时掌握预算情况，及时采取措施调整预算，提高企业的预算管理水平。
（3）在资金管理方面，ERP系统可以帮助企业进行资金管理，包括现金管理、银行管理、票据管理、投资管理等，能够自动处理资金数据，帮助企业管理者及时掌握资金情况，及时调整资金筹措和使用计划，提高企业的资金管理水平。
（4）在成本管理方面，ERP系统可以帮助企业进行成本管理，建立标准成本并统计实际成本，包括直接成本、间接成本、固定成本、可变成本等，能够自动处理成本数据，分析成本差异，帮助企业管理者及时掌握成本情况，落实措施进一步控制成本，提高企业的成本管理水平。
总而言之，ERP系统可以丰富企业的财务管理职能，提高财务管理的效率和水平，帮助企业管理者更好地掌握企业财务情况，及时采取措施应对财务风险，从而保障企业的稳健运营。
浪潮ERP集团资金系统解决方案概述
浪潮ERP集团资金系统解决方案概述一、资金集中管理的概念与意义资金进行集中管理，主要是实现以下四个目的一是出资者的有效监控，合规、合法、合理；二是资源在集团内部的有效配置，三就是锁定资金风险，四是提高集团资金运作效益，进行能使更少的垫付资金可以获得更丰厚的回报。
TCL在实施资金集中管理后，效果就非常明显。
一般情况下只需要垫支四个亿，就可以实现400个亿的销售收入，资金紧张的时候，也曾曾经垫支两个亿的资金就可以实现400个亿的营业收入。
现在TCL的资金集中管理效率非常高，总公司和分公司资金的申请从提出来，一直到最后实现资金的到达账户30分钟就完成了。
但我国大部分大型集团企业的资金管理，还达不到这种程度。
资深董事麦肯锡来比较，中国企业和跨国公司的差距的时候，他特别讲到两点，一个就是合并，减少了公司内部的存积，就是我们的流程再造，另外就是实现了财务的集中管理。
对于大型的企业集团来讲你可以不实施预算，但是必须实施资金的集中控制，而实施预算的集团他肯定或者必须要通过结算中心的进出口来实现对于预算的全过程监控。
所以实时资金集中控制，资金账户的零在途、零余额、零风险、零距离应该是我国集团企业追求的目标。
资金集中管理，很多人认为是集团统一结算，实际上资金集中管理不等于统一结算管理。
集团企业的资金集中的功能主要是结算、配置、资金信息集成的功能，尤其是资金配置和风险控制，。
统一结算主要是统一结算处理，他是资金集中管理的基础，他能提供资金在哪里有多少，谁掌控，可以使集团大概的了解一下资金流动的信息，而要发挥配置功能，则必须与公司的业务链和价值链集成。
因此资金集中管理是以结算平台为基础的，与公司业务链和价值链集成应用的，适当把握集团集权与分权，进行合理调度的，支撑集团战略执行的集中式管理控制系统。
如何进行资金集中管理，一般说来要经过三大进程，这三大进程第一个进程就是内部的资金集成，第二个进程是内部的资金要和我们的业务链之间进行集成，第三个集成就是内部的价值链要实现和外部市场链的这种集成。
用友ERP—NC管理软件
用友ERP—NC管理软件客户化客户化是使用NC系统的基础平台，它包含了以下部分：系统管理：账套管理、建公司帐、权限管理、日志、风格、维护工具、辅助工具、单据号管理基础数据：参数设置、基础数据、基本档案、工程基础数据平台设置：模板管理、流程配置平台、会计平台、管理会计平台、预警平台其他工具：数据交换平台、自定义查询工具、二次开发工具。
◎ 系统管理设置系统管理主要是为企业提供账套管理、建公司帐、权限管理、日志、风格、维护工具、辅助工具、单据号管理等的功能，用于系统管理员对系统进行维护。
其中建账、设立公司、用户管理及权限分配使系统的安全性得到保障，系统维护工具、日志信息等使用户能够对系统的使用情况有详细的了解；模板管理使用户能够快速选择或配置适合企业自身需要的模板，在模板设置中提供业务模板管理。
◎ 基础数据设置NC管理软件为了企业在软件应用过程中能够有效达成管理控制的效果，专门开发了参数设置平台。
参数设置平台中输入和设置系统所有的参数，实现参数的逐级分配，使上级可以控制一些重要参数，不允许下级公司修改，只能够使用。
基础数据、基本档案、工程基础数据模块可以定义企业的组织结构、人员信息、会计信息、物料信息、客商信息以及一些业务管理的信息。
◎ 平台设置客户化设置平台包括流程配置平台、审批流、财务会计平台、管理会计平台和预警平台。
客户化设置平台主要是为您提供的快速客户化配置、实施工具，有助于项目实施工作的顺利进行。
用流程配置平台可针对不同的企业配置不同的流程，后续的业务操作根据所配置的流程进行流向。
NC流程配置的设计思想是基于以下认识，业务流程是由单据组成的，而单据是由动作组成的，动作又是由组件组成的；单据、动作以及组件可以由各系统开发实现，NC流程配置提供一种平台机制，在此可以根据用户的实际业务重新组织这些单据、动作及组件，包括每种单据的来源单据是什么、又驱动生成哪些单据、完成什么动作、动作生效的约束条件以及动作生效后将配置哪些组件等，以此更好满足企业个性化需求。
企业全面ERP项目应用解决方案调研提纲
企业全面ERP项目应用解决方案调研提纲一、企业总体情况（主管级问题）：1、企业概况：要紧产品、企业规模（人员、销售收入、利润、上缴税金等）、企业进展历史、企业在行业中的地位、企业下一步经营管理目标2、企业高层主管在管理上最关注什么业务、什么部门、什么指标与数据信息？为了管好企业，高层领导在管理中的关键操纵点是什么？高层主管根据什么信息进行决策？3、高层主管对企业管理现状看法如何？是否有需要加强或者调整的地方？是什么？4、企业高层如何看待企业信息化？是否有高层领导亲自参与全面ERP的实施？高层领导对未来企业信息化的要求及期望，其中最关键的是要解决什么问题？二、企业总体情况（具体问题—企管办）：1、企业组织结构、各节点的性质（法人、虚拟法人、部门）及职能。
组织机构变化历史，下一步是否打算做结构调整，初步办法是什么？2、企业产、供、销、研的业务衔接及业务往来关系，是否进行业务结算？如何结算？工厂是否有自己销售业务，与集团营销如何协调？3、企业是否进行全面计划及预算管理，制定流程是什么？对计划及预算如何执行及考核？操纵是否严格？三、企业信息化（信息中心）1、企业什么部门与环节使用了计算机进行业务处理，目前使用状况如何，使用的是什么软件？2、企业是否具备网络应用的环境，硬件基础设备的情况是如何的？3、企业信息中心或者网络管理技术部门对企业未来的信息化系统中网络平台及系统软件、运行环境、网络架构等方面的要求等；对本企业网络建设的近期或者中期计划或者规划等。
分销管理体系一、主管级问题：1、分销体系完整的描述：组织结构、各机构的性质与职能、相互之间的业务关系；企业对各节点的销售政策（信用政策、价格政策）、企业对各个节点是否有市场投入的政策，假如有，原则是什么？企业对各个接点是否进行考核，考核的标准是什么？2、分销主管在管理上最关注什么业务、什么部门、什么指标与数据信息？为了管好分销体系，分销主管在管理中的关键操纵点是什么？分销主管根据什么信息进行决策？3、分销体系主管对分销体系的管理现状评价如何，是否有加强或者调整意向？如何做？4、分销体系主管对未来的ＥＲＰ系统的要求与希望，最关注什么方面？二、岗位分工及业务处理市场管理：1、市场管理组织结构及职能分配，岗位设置、各岗位的要紧职责及工作内容是什么？各岗位从什么部门、岗位同意什么单据、数据、信息，又向谁传递单据、数据、信息。
SAP资金管理解决方案-收付款管理和银企直连
SAP ERP现金和流动性管理，中国版本收付款管理及银企直连SAP GS04, 2015SAP 中国资金管理解决方案资金计划与控制•支持集团组织机构规划未来期间的现金流量 •可自由定义的集团组织机构•对实际发生情况,予以控制, 比较预算和实际的差异•多层次现金预算结构、灵活的预算周期 •与收付款及票据管理实时集成票据管理•独立于财务凭证外的票据对象管理， •符合中国客户票据业务的申请, 批准,处理流程 •预设的完整票据状态管理•票据到期提醒，符合中国客户使用习惯的台帐 •报表细分功能，支持从财务凭证反查汇票收付款管理及银企直连•从付款申请，支付审批，银行转账，会计清帐的对外付款流程•从银行电子信息的获取，业务类型分配，未清项的自动匹配到会计过账的自动收款流程•多种银行账户信息集中查询 •自动电子银行对账单的获取，会计过帐，银企对账，余额调节银行账户管理/资金池资金集中•完整的银行账户管理流程: 开户,销户,变更 •银行账户多种维度的层级管理,和信息展示 •自由定义定义银行账户间的资金池归集关系 •灵活定义资金池上收下拨的业务业务规则,并自动产生上收下拨的电子申请单•与银起直联平台集成,,完成上收下拨的自动处理中国本地化产品集成于SAP 资金管理整体解决方案SAP 资金管理整体解决方案SAP 资金和风险管理风险分析器交易管理货币市场 外汇交易证券管理 商品现期货衍生品债务管理资金风险管理金融工具管理现金和流动性管理SAP 现金和流动性管理流动性预测/短期头寸管理资金计划与控制结算管理和银企直联资金池和资金集中/SAP 内部银行帐户管理/收付款管理/银企直连/票据管理敞口管理对冲管理授信风险分析市场风险分析投资组合分析贷款管理产品概览Product Overview•业务背景Business background•收付款管理及银企直连在资金管理模块中的定位EPIC in SAP Treasury solution•覆盖的三大主要流程3 main business process付款及对账流程演示Demo of process of Outgoing payment and Bank Reconciliation•基于付款建议及基于付款请求的付款管理Outgoing payment based on payment proposal/request•支付审批及其他付款相关流程Payment approval and other outgoing payment process•银企直连Direct connectivity with banks•对账单处理，银企对账及余额调节Bank statement processing and Bank reconciliation收款及清帐流程演示Demo of Incoming payment management and clearing•在线拉取银行回单并导入系统Online download and import of EBR•自动辨别业务类型，识别客户及匹配客户未清Automatically identify transaction type, customer and claim receipts with open items •简单及复杂过账Automatic and manual Postings产品概览Product Overview•业务背景Business background•收付款管理及银企直连在资金管理模块中的定位EPIC in SAP Treasury solution•覆盖的三大主要流程3 main business process付款及对账流程演示Demo of process of Outgoing payment and Bank Reconciliation•基于付款建议及基于付款请求的付款管理Outgoing payment based on payment proposal/request•支付审批及其他付款相关流程Payment approval and other outgoing payment process•银企直连Direct connectivity with banks•对账单处理，银企对账及余额调节Bank statement processing and Bank reconciliation收款及清帐流程演示Demo of Incoming payment management and clearing•在线拉取银行回单并导入系统Online download and import of EBR•自动辨别业务类型，识别客户及匹配客户未清Automatically identify transaction type, customer and claim receipts with open items •简单及复杂过账Automatic and manual Postings产品背景简介Business background什么是“银企直连”? What is “bank connectivity”一般定义是：银企直连是指企业通过互联网或专线连接的方式，使企业的财务系统与商业银行的业务系统通过特定的数据接口实现连接。
集团企业ERP中的资金集中管理财务结算中心、内部银行
通过ERP系统，集团企业可以简化业 务流程，减少重复性劳动，提高工作 效率和准确性。
ERP的发展历程与趋势
发展历程
ERP从最初的物料需求计划（ MRP）发展而来，逐步演变为集 财务、人力资源、供应链等模块 于一体的综合化管理系统。
发展趋势
随着信息技术的发展，ERP系统 将进一步向云端化、智能化、定 制化等方向发展，为企业提供更 加高效、灵活的管理工具。
03
CATALOGUE
内部银行
内部银行的概念与特点
总结词
内部银行是一种模拟商业银行的职能，在集团企业内部设立的金融机构。
详细描述
内部银行是集团企业资金集中管理的一种模式，它模拟商业银行的职能，在集团企业内部设立金融机 构，负责集团企业的资金结算、融资、投资等业务。内部银行具有独立性、专业性和统一性等特点。
02
人工智能技术
能够通过机器学习和智能算法，对资金集中管理进行智能分析和预测，
提高管理效率和准确性。
03
优化方向
基于大数据和人工智能技术，对资金集中管理进行全面优化，包括风险
评估、流动性管理、投融资决策等方面，实现更高效、智能的资金管理
。
THANKS
感谢观看
自主性强
模拟银行运作，相对独立，自主性强。
灵活性高
可以根据集团内部需求灵活调整资金运作方式。
两者优劣势的比较
• 信息反馈及时：能够及时反馈资金运作情况，便 于决策层掌握实时信息。
两者优劣势的比较
管理难度大
需要具备较高的资金管理和风险控制能力。
成本较高
需要投入大量人力、物力和财力进行建设和 运营。
内部银行
主要负责企业内部的资金调度、 信贷管理以及风险管理等职能。
公司“成本倒推、资金授限、联动管控”的资金实时管理模式
公司“成本倒推、资金授限、联动管控”的资金实时管理模式作者：宋梅来源：《环球市场信息导报》2016年第20期公司资金管理模式及意义目前公司资金管理模式是资金集中管理，统一筹资、统一结算、集中账户、资金实时管理的资金管理模式。
公司内部结算中心统一对外开立账户，各二级单位在公司内部结算中心开立账户。
通过统一筹划、总体平衡、全面监控公司的资金活动，充分发挥公司及各单位资金的整体运作优势，降低资金成本，控制资金风险。
公司和各单位应运用预算管理和风险控制机制，对资金活动实行事前预测、事中控制、事后分析的全过程管理，监督资金收支，防范资金风险，降低不合理的资金占用，提高资金使用效率，确保资金运行的安全高效。
内部结算中心岗位设置情况及职责公司资金管理的职能部门是财务部，财务部下设内部结算中心对公司资金实行集中管理，统一管理、统一调度、统一配置和统一使用。
内部结算中心作为资金结算与调度中心，具有管理与服务的双重职能，主要职责是：对资金运动的全过程实施有效的管理与监督，保证资金在体系内高效循环流转，减低资金冗余占用成本；从整体上实现资金使用效益最大化；平衡资金收支，合理调度资金，对货币资金进行日常管理，对各单位货币收支进行监督、检查、控制、分析和考核；各单位在公司财务内部结算中心设立内部结算账户，公司财务内部结算中心统一管理内部账户；公司及各单位财务内部结算中心选择合作银行，并开设基本户；公司财务内部结算中心对所有资金账户进行管理和监控；办理公司内部相互之间的资金往来和资金结算业务；为在财务结算中心开设内部结算中心账户的各单位及时办理对内、对外资金往来和资金结算业务资金实时管理的内涵公司资金实时管理模式就其内涵包含了两个方面的内容：第一方面是对内部单位的资金预算实时控制，将原有的事后资金预算执行分析，流程优化后锲入ERP系统中，实现了对资金预算的实时控制，这样可以通过各单位在内部结算中心的收付款业务的时候进行实时的预算控制，提高了资金预算管理的准确性；第二方面是对外部银行账户资金的实时控制，通过与集团公司、开户银行签订的代管协议，实现了对外支付的联动，即每一笔对外付款都是由我公司提交给银行，银行将信息录入系统，系统根据协议约定的程序将需要付款的金额提交给中国集团公司，集团公司再将归集到总部账户的资金回拨到公司账户完成对外支付。
ERP系统在财务管理中的应用论文
ERP系统在企业财务管理应用中存在问题及对策ERP即为企业资源计划系统，是种基于计算机辅助信息管理系统的现代企业管理模式，以信息技术为基础，利用现代企业先进的管理思想，全面集成企业所有信息资源，并为企业提供决策、计划、控制与经营业绩评估的系统化的管理平台。
ERP在企业财务管理中的功能主要是基于会计核算的数据，再加以分析，从而进行相应的预测、决策和控制活动。
ERP的建设通常是一个全局的，自上而下的过程，ERP从设计之初就考虑了整个企业的需求，保证了数据的共享和一致性，而这种系统的相互融合，有利于企业在财务管理方面做些前瞻性的分析与预测。
一、实施ERP对企业财务管理的意义（一）ERP系统扩大了财务管理的内容ERP扩大了财务管理的内容，传统工业经济时代，经济增长主要依赖厂房、机器、资金等有形资产。
而知识经济时代，企业资产中以知识为基础的专利权、商标权、人力资源、产品创新等无形资产所占比重将大大提高。
然而，由于无形资产确认、计量的困难，传统核算型软件受到很大限制，进行财务决策时也很少考虑这些无形资产。
ERP系统除了财务系统外，还包括供应链管理、人力资源等系统，可以从各方面对这些无形资产进行分析、预测，丰富了财务管理的内容。
（二）ERP系统突出财务管理的整体性ERP系统突出了财务管理的整体性，ERP系统除了提供必须的财务报表外，还能提供多种管理性报表和查询功能，并提供易于使用的财务模型和分析模块，更全面地提供财务管理信息，为战略决策和业务操作等各层次的管理提供服务。
ERP系统对大量规范业务的计量都可以在初始化中加以设置，自动生成相应的凭证，记录工作可由系统自动完成，计算和报告中的大部分工作也能通过系统设置而自动完成。
并且ERP系统的集成保证了会计信息的相关性、可靠性，保障了财务管理所需信息的质量。
系统的实时性又保证了会计信息的及时性。
（三）ERP系统使财务管理与生产管理有机结合ERP系统使财务管理与生产管理有机结合，发挥计划与控制作用系统可以把企业的生产和财务管理集成在一起。
基于ERP环境下的企业资金管理
Ｒ 利用现代信息 团资金 管理模块可 以 以各下属 企业 的资 企业集 团的核心 竞争 力。 在这个新 的历史 Ｅ Ｐ信息管理系统为平台， 生 金数 据为前提 ，通 过集 团层面 的现 金管 阶段 ， 如何突出企业 资金 管理 的地位和作 集成技术和集成管理的理念 ，将财务 、 资金流动计划和 内部银行完成 内部 的 用， 建立科学、 合理、 有效 的企业集 团资金 产业务 与供 应链集成起来 ，实现企业物 理、 它可 以根据整个集 团层面 的资 资金流和信 息流的高度统一 ， 以及财 资金调配 管理模式是非常必要和非常及 时的。 Ｒ 流 、 ＥＰ 金盈余或短缺情 况， 通过统一 的交易管理 以适应集 团全 球发展 系统在企业 的推广与应用 ， 为企业利用信 务 的实时动态管理，
强化了企业的财务监督管理职 下去 ， 对于预算 的控制 ， 系统还 提供 了各 风险、 汇率风 险等 。市场风险管理模块通 管理平 台，
使上级对下级指标 的考核、 分析更加 种 工 具 ， 原 始 预 算 的 编制 、 算 的更 新 、 如 预 过相关 的数据接 口，动态地 监控 交易过 能 ， 能在事前控制资金流向及成 本费用 预算下达和预算结转等 ， 制订资金预算 将 程， 交易 管理 中获得企业动态的投融资 便捷， 从 堵塞漏洞 ， 及时纠 正下属 单位随意 控制方案嵌入到 Ｅ Ｐ系统 中由程序 自动 状态信息， 实时地获取金融市场的各种数 支 出， Ｒ 能直接 从总体上控制企 控制 ， 以使预 算执行具有 刚性 ； 据， 从而 实时地进行敏 感性分析 、 险分 开支和投资行为； 风 可 利用 系
Ｅ Ｐ环 境 下 资金 管 理 与传 统 平台，在外部金融市场上进行金 融交 易。 息 化 技 术 来 提 高 资 金 集 中 管 理 的 效 率 和 战 略 的 需 要 ， Ｒ 的 资金 管 理相 比 ， 以下 三 个 主要 特 点 ： 最后利用信息分析器、 有 市场风 险分析器和 资金 的效 益 提 供 了保 障 。
用友ERP-U8模块功能介绍
用友ERP-U8 模块功能介绍第一局部财务会计〔FI〕一、【总帐GL】模块1、模块特点：总账产品适用于各类企事业单位进行凭证管理、账簿处理、个人往来款管理、部门管理、工程核算和出纳管理等。
2、模块接口：U8 ERP-GL(总账）模块接口北京通汇欣达科技有限公司 2011-7 V1.013、模块功能：* 可根据需要增加、删除或修改会计科目或选用行业标准科目。
* 通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。
提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看科目最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。
制单赤字控制可控制出纳科目、个人往来科目、客户往来科目、供给商往来科目。
* 凭证填制权限可控制到科目,凭证审核权限可控制到操作员。
* 为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理。
提供支票登记簿功能，用来登记支票的领用情况；并可完成银行日记账、现金日记账，随时出最新资金日报表，余额调节表以及进行银行对账。
* 自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售本钱、汇兑损益、期间损益结转等业务。
* 进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。
4、适用部门：财务部、审计部二、【应收款管理AR】模块1、模块特点：* 系统提供两种核算模型，“详细核算〞和“简单核算〞，满足用户不同管理之需要。
* 系统提供了各种预警，帮助您及时进行到期账款的催收，以防止发生坏账，信用额度的控制有助于您随时了解客户的信用情况。
* 系统提供功能权限的控制、数据权限的控制来提高系统应用的准确性和平安性。
* 提供票据的跟踪管理，你可以随时对票据的计息、背书、贴现、转出等操作进行监控。
* 提供收付款单的批量审核、自动核销功能，并能与网上银行进行数据的交互。
* 系统提供总公司和分销处之间数据的导入、导出及其效劳功能，为企业提供完整的远程数据通讯方案。
* 提供全面的账龄分析功能，支持多种分析模式，帮助企业强化对应收款的管理和控制* 该系统既可独立运行，又可与销售管理、总账其他系统结合运用，提供完整的业务处理和财务管理信息。
SAP中的资金管理
ERP中的资金管理王纹孙健资金管理（Treasury）是现代企业管理的一项重要内容。
围绕企业生存、发展、获利的很多问题都和资金管理相关，比如如何降低库存是管理中极为关键的问题。
降低库存的一个主要目的就是盘活资金。
为了获得更多的资金用于企业的发展，向银行贷款几乎是每一个企业的必经之路，但银行贷款的利息却又使企业的财务费用急剧上升。
即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到大量资金，但是面对资本市场，却仍然存在一个投资回报的问题。
如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系，是企业面临的一大课题。
企业一方面要保持资金适当的流动性以应付到期的债务，另一方面又必须有效地降低资金占压成本。
在商贸企业中，高效的资金流管理和物流管理构成了企业的核心竞争力。
如果能将每个业务部门乃至每一笔业务的资金占压成本量化，那无疑将大大地增强绩效考核和决策的科学性。
这种需求在结构庞大、产品线众多的企业里往往也会存在。
ERP是现代企业的内部管理平台。
除了人们熟知的MRP等管理工具之外，ERP也为企业资金管理领域提供了丰富的分析工具。
目前国内已经有相当数量的企业开始运用ERP进行资金管理。
本文旨在介绍ERP环境下，资金管理的各种概念、工具及其实现。
集成环境下的资金管理ERP的一个重要特点是集成。
现代ERP系统在功能上涵盖了企业运作的所有方面。
集成（Integration）使得在ERP平台上工作的人们用一个声音说话，他们所面对的是一套源头唯一而且勾稽准确的数据。
ERP中的资金管理就是根植于这种集成环境下的。
在我们详细介绍资金管理所处的集成环境前，首先让我们看两个重要的资金管理概念。
1．会计科目的层次在财务会计中, 我们通常会对会计科目进行一定的分类，比如资产类、负债类、权益类或损益类。
但在资金管理中对于会计科目存在另一种视角。
如图1所示，会计科目被置于三个层次之上。
ERP系统中资金管理对会计科目的分层使之相对于其他会计软件确立了绝对的优势：即不需要任何人工分析，系统自动实时生成《现金流量表》。
ERP中的财务管理
ERP中的财务管理随着信息技术的不断发展和企业经营的复杂化，企业资源规划（ERP）已经成为现代企业管理的重要工具。
ERP系统整合了企业的各个业务模块，实现了信息共享和业务流程的协调，从而提高了企业的经营效率和管理水平。
其中，ERP系统中的财务管理模块尤为重要，它可以帮助企业实现财务数据的集中管理和控制，确保财务数据的准确性和可靠性。
一、财务管理模块的功能1.1 会计核算：财务管理模块是企业会计系统的核心。
在这个模块中，企业设置会计科目并进行核算，包括财务会计、成本会计、预算和管理会计等。
1.2 财务报表：ERP财务管理模块可以根据企业财务数据自动生成各种财务报表，例如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表可以帮助企业了解财务状况和经营情况，为企业管理和决策提供参考依据。
1.3 预算管理：财务管理模块可以帮助企业制定预算计划、执行预算、进行预算分析等。
借助财务管理模块，企业可以实现预算实行过程的监督和管理，及时调整预算计划，确保企业的财务状况和经营目标的实现。
1.4 税务管理：财务管理模块支持企业维护税务档案、计算税款、进行纳税申报等。
这些操作是企业日常运营的重要环节，财务管理模块的支持能够帮助企业减轻纳税压力，提高纳税合规性。
1.5 资金管理：ERP财务管理模块可以帮助企业进行现金管理、银行对账、付款管理等，实现企业资金的全面掌控。
这些操作对于保障企业资金安全和提高企业资金使用效率至关重要。
二、财务管理模块的优势2.1 数据一致性：财务管理模块可以将企业财务数据集中管理，确保数据的一致性和准确性。
这对于企业财务管理和决策非常重要。
2.2 流程标准化：财务管理模块能够帮助企业实现财务核算、财务报表等业务流程的标准化。
这不仅有利于企业内部管理，也便于年度审计和监管。
2.3 信息共享：ERP财务管理模块将企业各部门的信息集中在一起，实现了信息的共享。
这样可以提高信息的使用效率，缩短信息传播的时间，有利于企业快速做出决策。
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ERP中的资金管理和内部银行ERP中的资金治理和内部银行2一集成环境下的资金治理 3[会计科目的层次] 3[集成中的资金治理] 5二现金流量表6[现金流量状态] 7[未清项治理] 8[实时的现金流量表] 9三治理会计和部门现金流量表9[利润中心] 9[主合同] 10[利润中心和主合同的现金流量表] 11四内部银行12[内部资金占用] 12[内部银行] 12[资金使用的六层结构] 12[内部银行利率] 14[内部银行利息运算实例] 15[部门利息补贴] 16[年终上缴利润] 18[固定资产的利息核算] 19五资金推测20[资金打算层次] 21[推测] 21结语22ERP 中的资金治理和内部银行资金治理（Treasury）是现代企业治理的一项重要内容。
专门多咨询题都和资金治理有关，例如如何降低库存是治理中极为关键的咨询题。
降低库存的一个要紧目的确实是盘活资金。
为了获得更多的资金用于企业的进展，向银行贷款几乎是每一个企业的必经之路，但银行贷款的利息却又使企业的财务费用急剧上升。
即便是股份制企业，能够通过公布市场筹措到大量资金，然而面对资本市场，却仍旧存在一个投资回报的咨询题。
如何平稳自有资金和借贷资金之间的关系，是企业面临的一大课题。
企业一方面要保持资金适当的流淌性以应对到期的债务，另一方面又必须有效地降低资金占压成本。
心竞争力。
如果能将每个业务部门乃至每一笔业务的资金占压成本量化，那无疑将大大地增强绩效考核和决策的科学性。
这种需求在结构庞大，产品线众多的企业里往往也会存在。
ERP是现代企业的内部治理平台。
除了人们熟知的MRP等治理工具之外，ERP为企业资金治理领域也提供了丰富的分析工具。
目前国内差不多有相当数量的企业开始运用ERP进行治理，本文旨在介绍在ERP环境下，资金治理的各种概念，工具及事实上现。
一集成环境下的资金治理ERP的一个重要特点是集成。
现代ERP系统在功能上涵盖了企业运作的所有方面。
Integration）使得在ERP平台上工作的人们用一个声音讲话，他们所面对的是一套源头唯独而且勾稽准确的数据。
ERP中的资金治理确实是根植于这种集成环境下的。
在我们详细介绍资金治理所处的集成环境前，第一让我们看一个重要的资金治理概念：[会计科目的层次]在财务会计中, 我们通常会对会计科目进行一定的分类，例如资产类，负债类，权益类或损益类。
但在资金治理中关于会计科目存在另一种视角。
如图一所示，科目被置于三个层次之上。
现金层包含所有的现金和银行存款等科目，它相当于我国《企业会计准则-现金流量表》（本文中略作《现金流量表》）中关于现金和现金等价物的定义。
本文随后的章节将介绍利用ERP实时生成《现金流量表》。
收入支出层包含的科目代表了企业现金流量的起源。
例如产品销售收入代表了现金流入的起源，固定资产，库存商品代表了现金流出的起源。
而长期投资，应交税金的明细科目则分不代表了现金流入和流出。
所有的权益类和损益类科目都应包含在这一层。
这一层对应于《现金流量表》中现金流量的分类或者讲直截了当反映了《现金流量表》表项一至四。
应收应对层尽管称为应收应对层，但它不仅包含应收帐款和应对帐款，而且还包含预收和预付帐款，其他应收和应对款，应收和应对票据等科目。
这一层的科目反映了收入和支出在形成现金流量之前以短期债权债务存在的临时状态。
它对应《现金流量表指南》中运算各表项时的调整项。
中的资金治理模块是一个数据接收系统。
通过对财务会计中的科目分层，财务的帐务处理被自动地转换成了资金治理的语言。
下文我们将详细介绍这种转换。
完成资金治理并不需要额外的数据输入工作。
如此一方面减少了日常财务工作的负荷，另一方面保证了财务会计和资金治理两个领域信息的一致。
在系统实施过程中，财务会计模块会定义会计科目表。
与此同时资金治理模块需要对所有的科目进行上述的分层。
[集成中的资金治理]科目分层之后，我们看一看资金治理是如何样集成到整个ERP中的。
如图二所示，在资金治理的上方是ERP中业务和物流(Logistics)的各个模块：销售，生产，采购和库存治理。
整个业务流程专门难一言概括，也不是本文的重点，因此我们仅做简要介绍作为本篇的背景：企业销售人员进行各种售前活动，签定销售合同。
ERP运行MPS和M RP，生成生产定单和采购申请，分不由生产部门和采购部门完成。
而库存治理部门通过系统集成治理库存，如采购合同收货，生产定单的收发货和销售发货。
采购合同的完成需通过收货入库和供应商发票校验等步骤，最终系统按照付款条款生成付款建议，由出纳审核后正式付款。
同样的，销售合同必须通过销售发货和财务部开票等步骤，风险治理部门按照公司政策进行催款和对帐，最终收到货款。
通过整合企业内部流程，规范信息流转，保证了各部门的协同工作。
在上述流程运转中，有些业务行为需要用会计的语言记录下来。
这时业务和财务的集成体现在ERP的自动记帐功能上——系统按照业务部门提供的信息在会计模块中自动产生会计分录并更新帐簿。
图二中的黑色箭头就代表了自动记帐，而箭头指向的圆环表示生成的会计分录按照科目的三个层次又被转换成了资金治理的语言。
例如当库存治理部门针对某张销售合同发货出库时，系统按照发出的商品，发出商品的库存地等信息自动生成借：产品销售成本贷：库存商品金额为该批次产品成本的会计分录。
由于产品销售成本和库存商品同属资金治理中收入支出层，因此这笔凭证可不能在资金治理中产生阻碍。
又如当财务参照该次发货在系统中生成发票时，系统将自动生成借：应收帐款-该客户明细贷：产品销售收入贷：应交税金的会计分录。
由于应收帐款属于应收应对层，而产品销售收入和应交税金都属于收入支出层。
因此这笔业务会对资金治理产生阻碍，但现在还没有形成现金流。
最后当收到销售货款时财务在系统中输入会计分录借：银行存款贷：应收帐款-该客户明细。
银行存款属于现金层，而应收帐款属于应收应对层，因此这笔业务也会对资金治理产生阻碍，而且差不多形成了现金流。
从上述三个例子中，我们能够看到系统判定一笔分录是否对资金治理产生阻碍取决于该笔分录的各行是否跨过了不同的会计科目层次。
我们将在下节的资金治理状态中详细讲明。
“业务=>会计=>资金治理”的信息流转, ERP 中的资金治理吸取了来自企业各个方向的信息，保证了资金治理各种功能的实现。
下面我们将介绍资金治理中的一个重要功能——《现金流量表》。
二现金流量表我国自1998年1月1日起施行《企业会计准则-现金流量表》以来，企业界和会计界关于该报表的编制方法进行了广泛的探讨。
和国际上其他国家的现金流量表相比，我国的现金流量表同时要求使用直截了当法和间接法编制。
同时一样国家作为选择补充资料的直截了当法更是作为正式表项。
这因此有利于报表阅读者的明白得。
但在会计实务中大大增加了该表的编制难度，从而使该报表的准确程度和作用受到阻碍。
这种难度也导致后来表中增值税项目的简化。
在一样手工记帐或简单会计软件的环境下，企业一样使用《准则指南》中的工作底稿法或T形帐户法编制，事实上质是使用间接法运算表中的直截了当法表项。
而一些会计软件的处理方法是在输入会计分录时，增加现金和现金等价物科目的输入内容——即指明每笔现金收支是属于那一个表项。
这一方面增加了会计工作量，另一方面由于在每笔收付款时必须人工查找该笔往来最初产生的缘故，使得输入的准确性大受阻碍。
专门当一笔收付款对应多个表项时，如给供应商付款时包括了货款和增值税两个表项，这种方法要求将分录中现金行手工运算并拆分成几行，造成不必要的苦恼和错误。
ERP集成环境下我们通过资金治理模块能够自动生成实时的现金流量表。
[现金流量状态]当系统通过集成或人工产生一笔会计分录时，资金治理模块会判定这笔业务是否会对现金流量产生阻碍。
同时系统会自动对它的状态作出判定：是差不多生成现金流量了，依旧仅仅作为债权或债务存在。
差不多生成现金流量的，系统将它的状态设成“A收付款”，如图三凡是一笔分录中有一行属于现金层而至少存在另一行属于应收应对层或收入支出层时，它的现金流量状态确实是“A收付款”。
关于仍处于应收应对时期的，系统将它的状态设成“B 发票”，如图三凡是一笔分录中存在两行分不属于收入支出层和应收应对层时，它的现金流量状态确实是“B发票”。
上一节提到的销售开发票业务在资金治理中就反映为现金流量状态B，而收到货款业务则属于现金流量状态A。
尽管ERP不鼓舞多借多贷的会计分录，然而关于这种分录系统会自动运算各种现金治理状态的金额，运算的规则本文就不再赘述了。
[未清项治理]在ERP的财务会计中，关于应收帐款和应对帐款的明细帐治理使用了未清项治理的概念——在某一个客户或供应商的明细帐下，各笔发票和收付款不仅反映借贷和金额。
同时还记录了它们之间的相互清帐关系。
上例中，财务在处理从客户收款的业务时，能够在输入银行科目后，直截了当从系统提示的该客户尚未收款的发票清单中选择一笔或多笔进行清帐。
系统会自动生成会计分录，同时将该笔收款和那几笔发票设为已清项状态，剩下的发票仍保持未清项状态。
ERP系统除了提供上述的人工逐笔清帐的功能外，还提供了一些自动逐笔清帐的功能。
图三中我们以应收应对层中相互指向的箭头表示这种清帐的关系。
未清项治理尽管是财务会计的概念，然而它关于资金治理却有重要意义，图三中红色的箭头表示如此一个过程：笔发票，通过这些发票系统再自动向收入支出层追索，从而找到了该笔现金流量的源头。
两笔业务（收款和发票）现在在资金治理中连成了一笔完整的现金流量。
现实中，一笔收付款往往会有不止一个源头，例如货款和增值税，现在系统会自动运算出它们各自的金额。
是ERP系统今后自企业各方的信息转换成了资金治理的语言。
*附注：在实际ERP中为了增加系统的灵活性，资金治理模块要紧不是按会计科目进行分析，而是按“现金流量项目”分析和进行数据库储备的。
“现金流量项目”以一对多的形式定义在会计科目中（即几个科目对应一个“现金流量项目”）。
在财务记帐时系统自动确定“现金流量项目”。
在输入会计分录时，能够手工更换系统缺省的“现金流量项目”。
例如和长期投资那个科目有关的表项在《现金流量表》中不止一处，象“收回投资所收到的现金”和“权益性投资所支付的现金”等，这时需要在输入会计分录中长期投资那一行时输入相应的“现金流量项目”。
[实时的现金流量表]有了上述的这些概念，我们就专门容易明白得ERP中的现金流量表是如何生成的：当我们运行现金流量表时，系统分析指定时刻段内的收付款，将这些收付款按它们发生的源头分门不类地归入现金流量表项中。
从而生成了实时的现金流量表。
三治理会计和部门现金流量表治理会计在ERP中承担了重要的角色。
治理会计本身是为企业的内部治理提供会计信息的会计分支。
ERP系统利用其集成的优势，将当代治理会计的各种理论付诸实践，例如责任中心的绩效考评，企业级的预算体系，市场获利分析，生产成本操纵，项目操纵等等。