表内加权风险资产计算表
商业银行资本管理办法资料附件02 信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换系数
附件2：表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具一、表内资产风险权重表1表内资产风险权重表项目权重1.现金类资产1.1现金0%1.2黄金0%1.3存放中国人民银行款项0%2.对中央政府和中央银行的债权2.1对我国中央政府的债权0%2.2对中国人民银行的债权0%2.3对评级AA-（含AA-）以上的国家或地区的中央政府0%和中央银行的债权2.4对评级AA-以下，A-（含A-）以上的国家或地区的中20%央政府和中央银行的债权2.5对评级A-以下，BBB-（含BBB-）以上的国家或地区50%的中央政府和中央银行的债权2.6对评级BBB-以下，B-（含B-）以上的国家或地区的100%中央政府和中央银行的债权2.7对评级B-以下的国家或地区的中央政府和中央银行150%的债权2.8对未评级的国家或地区的中央政府和中央银行的债100%权3.对我国公共部门实体的债权20%4.对我国金融机构的债权4.1对我国政策性银行的债权（不包括次级债权）0%4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权项目权重4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司0%为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的100%其他债权4.3对我国其他商业银行的债权（不包括次级债权）4.3.1原始期限3个月以内20%4.3.2原始期限3个月以上25%4.4对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）100%4.5对我国其他金融机构的债权100%5.对在其他国家或地区注册的金融机构和公共部门实体的债权5.1对评级AA-（含AA-）以上国家或地区注册的商业银25%行和公共部门实体的债权5.2对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家或地区注册的50%商业银行和公共部门实体的债权5.3对评级A-以下，B-（含B-）以上国家或地区注册的100%商业银行和公共部门实体的债权5.4对评级B-以下国家或地区注册的商业银行和公共部150%门实体的债权5.5对未评级的国家或地区注册的商业银行和公共部门100%实体的债权5.6对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组织0%的债权5.7对其他金融机构的债权100%6.对一般企业的债权100%7.对符合标准的微型和小型企业的债权75%8.对个人的债权8.1个人住房抵押贷款50%8.2对已抵押房产，在购房人没有全部归还贷款前，商业150%银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追加的部分8.3对个人其他债权75%9.租赁资产余值100%10.股权项目权重10.1对金融机构的股权投资（未扣除部分）250%10.2被动持有的对工商企业的股权投资400%10.3因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业的400%股权投资10.4对工商企业的其他股权投资1250%11.非自用不动产11.1因行使抵押权而持有并在法律规定处分期限内的100%非自用不动产11.2其他非自用不动产1250%12.其他12.1依赖于银行未来盈利的净递延税资产（未扣除部分）250%12.2其他表内资产100%二、表外项目信用转换系数表2表外项目信用转换系数表项目信用转换系数1.等同于贷款的授信业务100%2.贷款承诺2.1原始期限不超过1年的贷款承诺20%2.2原始期限1年以上的贷款承诺50%2.3可随时无条件撤销的贷款承诺0%3.未使用的信用卡授信额度3.1一般未使用额度50%3.2符合标准的未使用额度20%4.票据发行便利50%5.循环认购便利50%6.银行借出的证券或用作抵押物的证券100%7.与贸易直接相关的短期或有项目20%8.与交易直接相关的或有项目50%9.信用风险仍在银行的资产销售与购买协议100%10.远期资产购买、远期定期存款、部分交款100%的股票及证券11.其他表外项目100%（一）等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、承兑汇票、具有承兑性质的背书及融资性保函等。
G42表内加权风险资产计算表填报说明
G42表内加权风险资产计算表填报说明在企业财务管理中, G42表是一种用于计算表内加权风险资产的工具。
对于那些需要履行监管要求的金融机构来说, 填写G42表是一项非常重要的任务。
本文将对G42表的填报进行详细说明。
首先，我们来了解一下G42表的背景和目的。
G42表是由金融稳定理事会（FSB）制定的，旨在为金融机构提供一种衡量其风险暴露的方法。
它通过对不同类别的资产进行加权计算，以反映机构在承受风险方面的能力。
填写G42表有助于金融机构和监管机构更好地了解机构面临的风险情况，并采取相应的措施以确保金融市场的稳定。
填写G42表需要考虑的几个关键要素是：总资产、风险敞口、加权因子和资本要求。
首先，金融机构需要将其总资产列入表格中。
总资产是指机构所拥有的所有资产，包括现金、债券、股票等。
其次，机构需要计算其风险敞口，即机构可能承担的损失。
风险敞口的大小取决于机构所持有的各种资产的风险程度。
加权因子是用来衡量不同类别资产风险的，不同类别的资产对机构整体风险的贡献是不同的。
最后，机构需要根据监管要求确定其资本要求，以确保其能够承担可能的损失。
填写G42表的过程中，有一些需要特别注意的事项。
首先，金融机构需要确保填写的信息准确无误。
错误的数据可能会导致对机构的风险评估出现偏差，进而影响监管决策和资本规划。
其次，填写G42表需要遵循一定的规定格式和计算方法。
机构应该熟悉这些规定，以避免填写错误。
此外，填写G42表也需要进行有效的内部沟通和协调。
不同部门之间的合作和沟通是保证填报准确性的关键。
最后，金融机构需要及时更新和调整填报信息。
由于市场环境和机构内部情况的变化，G42表的填报信息也需要随之进行修订和调整。
填写G42表的重要性不容忽视。
通过填报G42表，金融机构可以更好地了解自身面临的风险，有助于机构采取相应的风险管理措施。
同时，监管机构也可以通过G42表评估金融机构的风险情况，制定相应的监管政策和措施。
对金融市场而言，填写G42表有助于提高市场的透明度和稳定性。
银行监管报送系统报表需求
xx银行ODS及应用建设项目监管报送报表需求说明书xx公司2012年11月修订记录目录1监管报送报表需求.................................................1.1项目描述..................................................1.1.1背景..................................................1.1.2任务目标..............................................1.1.3监管报表分类..........................................1.2功能需求..................................................1.2.1应用功能说明..........................................1.3报表需求..................................................1.3.1报表处理..............................................1.3.2数据缺口处理..........................................1.3.3币种折算..............................................1.3.4尾数调平..............................................2系统的非功能性需求...............................................2.1用户界面需求..............................................2.2安全保密需求说明..........................................2.3处理能力需求说明..........................................2.3.1精度..................................................2.3.2每页最大显示行数......................................2.3.3性能要求（时间特性)...................................2.3.4灵活性................................................2.3.5容错性要求............................................2.3.6可维护性..............................................3一期监管报表需求分析.............................................3.1.1监管报表与原系统映射..................................3.1.2表样格式需求分析......................................1监管报送报表需求1.1项目描述1.1.1背景银监会为了加强对银行业的持续监管，提出了新监管报表体系，并要求在2006年起开始上报，华兴银行在2012年的ODS项目目标中，明确提出了ODS项目要与明年一月初监管报表报送工作进行衔接。
5.《G4D操作风险加权资产情况表》填报说明(8.16修订,V3.0版)
G4D 操作风险加权资产情况表填报说明第一部分：引言本报表依据《商业银行资本管理办法（试行）》制定。
反映填报机构按基本指标法、标准法或高级计量法计算的操作风险资本要求情况，并计算操作风险加权资产。
第二部分：一般说明1．报表名称：操作风险加权资产情况表2．报表编码：银监统G4D号3．填报机构：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、外资法人银行。
4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。
5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。
6．数据单位：万元，百分比。
7．四舍五入要求：金额保留两位小数，百分比保留两位小数。
8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报。
银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。
美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。
第三部分：具体说明各填报机构应按照《商业银行资本管理办法（试行）》确定本行操作风险加权资产的计量方法，并填报对应计量方法下的相关数据。
本表需要填报报送期之前三个完整的自然年度的总收入情况，本表所指的“最近第一年”、“最近第二年”、“最近第三年”均指自然年度，即从每一年的1月1日至12月31日。
各项目中如有损失或净收入为负，应以“－”号填列。
[1.操作风险资本要求计量方法]本项目反映填报机构计量操作风险资本要求的方法。
填报机构采用标准法或高级计量法计量操作风险资本要求，应符合《商业银行资本管理办法（试行）》附件12的规定，且经银监会核准。
未经银监会核准，填报机构不得变更操作风险资本计量方法。
G B 表外信用风险加权资产计算表 权重法
0.00
100%
0.00
70
4.2.1.7风险权重为150%
20%
0.00
0.00
150%
0.00
71
4.2.2原始期限超过1年的 贷款承诺
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
72
4.2.2.1风险权重为0%
50%
0.00
0.00
0%
0.00
73
4.2.2.2风险权重为20%
50%
0.00
0.00
0.00
0.00
122 5.1.1风险权重为0%
100%
0.00
0.00
0%
0.00
123 5.1.2风险权重为20%
100%
0.00
0.00
20%
0.00
124 5.1.3风险权重为25%
100%
0.00
0.00
25%
0.00
125 5.1.4风险权重为50%
100%
0.00
0.00
50%
0.00
25 1.3.7风险权重为150%
100%
0.00
0.00
150%
0.00
26 2.与交易相关的或有项目
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
27 2.1非融资性保函
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
28 2.1.1风险权重为0%
50%
0.00
0.00
0%
0.00
29 2.1.2风险权重为20%
75%
商业银行经营学-计算题
计算题一、资本充足率表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8％以上,其中核心资本至少要占总资本的50％，即一级资本比率不应低于4％。
附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。
例题1表内加权风险资产总额=75*0％+300＊0％+75＊20%+75*50%+975*100％=1027.5(万元）表外加权风险资产总额=150*100％*20%+300*50％＊100%=180（万元)加权风险资产总额=1027。
5+180=1207。
5（万元）因为总资本充足率=100/1207.5＊100％≈8.28％＞8％所以，该行的资本充足。
《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1。
核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4％，即： 核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100％＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4%2.总资本(一级和二级资本之和)与风险加权资产的比率不得低于8%,二级资本最高不得超过一级资本的100％。
总风险资本比率(资本充足率)＝总资本/风险加权资产×100％＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12。
5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8%其中,作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50％，例题2 按已知某银行的核心资本为67。
5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。
请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况.总资本充足率=（67.5+30)/（875+12.5＊10+12。
G43《表外加权风险资产计算表》填报说明
附件26：G43《表外加权风险资产计算表》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行资本充足率管理办法》的相关要求，将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数获得等值的信用额，然后根据交易对象的属性确定风险权重计算出的加权风险资产。
对于汇率、利率其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算。
具体的表外风险资产计算的相关规定可参见《商业银行资本充足率管理办法》。
第二部分：一般说明1．报表名称：表外加权风险资产计算表2．报表编码：银监统0023号3．报送口径、频度及时间：境内汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。
4．数据单位：万元。
5．四舍五入要求：金额保留两位小数。
6．填报币种：本币要求以本外币合计人民币数据填报。
第三部分：具体说明表外项目是指本行已经发生但不涉及或尚未涉及资金增减变化，不列入资产负债表的业务。
本表用于计算表外项目相应的风险加权资产。
[1.等同于贷款的授信业务]：包括一般负债担保、远期票据承兑和具承兑性质的背书。
[1.1承兑汇票]：是指由出票人签发并向本行申请，经本行承兑的汇票。
[1.2融资性保函]：是指以资金融通为目的，本行为合约关系一方当事人（担保申请人），向合约关系的另一方当事人（担保受益人）开立的，当担保申请人出现违约时由本行承担偿还资金债务、还款担保责任的保函（法律性文书）。
融资性保函包括：借款保函、融资租赁保函、透支保函、有价证券发行担保、一年期以上的延期付款保函、以货币偿还的补偿贸易保函、银行授信额度保函和融资性备用信用证等。
融资性备用信用证是指开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件即可得到开证行偿付。
保兑信用证也统计在此项目。
非银行金融机构办理的保证业务在此项目填报，保证业务指《担保法》所列的保证担保方式，即保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
G4B-1表内信用风险加权资产计算表(权重法)
填报机构： A B C D E F G H 报表日期： I 年 月 日 J K L M N O P Q 货币单位：万元 R S T
其中：因下列因素或以下列因素为保证或抵质押，可得以风险缓释后的本期资产余额： 项目/权重 本期余额 现金类资产 风险暴露 0% (i1) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 1.现金类资产 1.1现金(0%) 1.2黄金(0%) 1.3存放中国人民银行款项(0%) 2.对中央政府和中央银行的债权 2.1对我国中央政府的债权(0%) 2.2对中国人民银行的债权(0%) 2.3对评级AA-以上（含AA-）的国家或地区的中央政府和中央银行 的债权(0%) 2.4对评级AA-以下，A-（含A-）以上的国家或地区的中央政府和 中央银行的债权(20%) 2.5对评级A-以下，BBB-（含BBB-）以上的国家或地区的中央政府 和中央银行的债权(50%) 2.6对评级BBB-以下，B-（含B-）以上的国家或地区的中央政府和 中央银行的债权(100%) 2.7对评级B-以下的国家或地区的中央政府和中央银行的债权 (150%) 2.8对未评级的国家或地区的中央政府和中央银行的债权(100%) 3.对公共部门实体的债权 3.1对我国公共部门的债权（收入来源于中央财政） 3.1.1其中：对我国公共部门的贷款（收入来源于中央财政） (20%) 3.1.2其中：持有的我国公共部门发行的债券（收入来源于中 央财政）(20%) 3.2对我国省级（直辖区、自治区）以及计划单列市人民政府的债 权(20%) 3.3对评级AA-及以上国家或地区注册的公共部门实体的债权(25%) 3.4对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家或地区注册的公共部门 实体的债权(50%) 3.5对评级A-以下，B-（含B-）以上国家或地区注册的公共部门实 体的债权(100%) 3.6对评级B-以下国家或地区注册的公共部门实体的债权(150%) 3.7对未评级的国家或地区注册的公共部门实体的债权(100%) 4.对我国金融机构的债权 4.1对我国政策性银行的债权 4.1.1对我国政策性银行的债权(0%) 4.1.2对我国政策性银行的次级债权（未扣除部分）(100%) 4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权 4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有 银行不良贷款而定向发行的债券(0%) 4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权 (100%) 4.3对我国商业银行的债权 4.3.1原始期限三个月以内(20%) 4.3.2原始期限三个月以上(25%) 4.4对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）(100%) 4.5对我国其他金融机构的债权(100%) 5.对在其他国家/地区注册金融机构的债权 5.1对评级AA-及以上国家或地区注册的商业银行的债权(25%) 5.2对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家或地区注册的商业银行 的债权(50%) 5.3对评级A-以下，B-（含B-）以上国家或地区注册的商业银行的 债权(100%) 5.4对评级B-以下国家或地区注册的商业银行的债权(150%) 5.5对未评级的国家或地区注册的商业银行的债权(100%) 5.6对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组织的债权 (0%) 5.7对其他金融机构的债权(100%) 6.对一般企（事）业的债权(100%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 我国中央政 府 0% (i2) 0.00 中国人民银 行 0% (i3) 0.00 评级AA-以下，A评级A-以下，BBB评级AA-以下，A金融资产管理公司为 评级AA-以上（含AA评级AA-及以上国家 多边开发银行、国际 我国政策性 我国公共部门 （含A-）以上的国家 （含BBB-）以上的国 和地区注册的商业银 （含A-）以上国家和 清算银行及国际货币 我国商业银行 收购国有银行不良贷 ）的国家和地区的中 未缓释风险 银行 实体 款而定向发行的债券 央政府和中央银行 和地区的中央政府和 家和地区的中央政府 行和公共部门实体 地区注册的商业银行 基金组织 暴露 中央银行 和中央银行 和公共部门实体 0% 20% 25% 0% 0% 20% 50% 25% 50% 0% (i4) 0.00 (i5) 0.00 (i6) 0.00 (i7) 0.00 (i8) 0.00 (i9) 0.00 (i10) 0.00 (i11) 0.00 (i12) 0.00 (i13) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25% 50% 100% 150% 100% 0% 100% 100% 20% 25% 100% 100% 0% 100% 0% 100% 20% 20% 20% 25% 50% 100% 150% 100% 0% 0% 0% 20% 50% 100% 150% 100% 0% 0% 0% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 风险加权 风险加权资 资产比例 产余额 (%)
G4B-1 表内信用风险加权资产填报说明(权重法)8.31
G4B-1《表内信用风险加权资产计算表(权重法)》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行资本管理办法（试行）》权重法的相关要求，对表内风险资产根据债权对象进行分类，并列出可进行风险缓释的各项因素。
通过表内计算，获得加权后表内风险资产总额。
具体的表内风险资产计算的相关规定可参见《商业银行资本管理办法（试行）》。
第二部分：一般说明1．报表名称：表内信用风险加权风险资产计算表（权重法）2．报表编码：银监统号3．填报机构：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。
4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。
5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。
6．数据单位：万元，百分比。
7．四舍五入要求：金额保留两位小数，百分比保留两位小数。
8．填报币种：本币要求以本外币合计人民币数据填报。
银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。
美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。
第三部分：具体说明[1.现金类资产]：是指填报机构所拥有的现钞、黄金和存款，包括库存现金、黄金及存放人民银行款项。
[1.1现金]：是指填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。
[1.2黄金]：是指填报机构库存以及运送中的黄金。
[1.3存放中国人民银行款项]：是指填报机构存入中国人民银行的各种存款。
[2.对中央政府和中央银行的债权]：是指对我国的中央政府和中央银行以及其他国家或地区的中央政府和中央银行所拥有的各种债权的总和。
银行监管报表XBRL扩展分类标准说明
直接引用通用分类标准元素数量
116
6
其中：非现场监管“基本财务类”报表直接引 103
用通用分类标准元素数量
扩展元素数量
1699
扩展元素中虚元素数量
938
（二）分类标准文件物理结构 分类标准物理结构是指分类标准在文件和文件夹意义上的总体 构成。如图 1 所示（双线框表示文件夹，单线框表示文件），分类标 准所有文件被置于一个根文件夹内。每个版本分类标准的根文件夹、 核心模式文件以及链接库文件的名称中都包含了一个日期，该日期代 表该版本分类标准发布时的最近期末日期（以下简称分类标准日期）。
10
风险 GF13
58
最大十家可疑类贷款情况表
59
最大十家损失类贷款情况表
授信集中情况表
60 GF14 第Ⅰ部分：最大十家集团客户授信情况表
61
第Ⅲ部分：最大十家客户授信情况表
62
GF16 抵债资产账龄情况表
63
S55 境外证券投资情况表
64
S56 银行业金融机构第一类案件信息统计表
65 特色 S57 银行业金融机构第二类案件信息统计表
25
G15 最大二十家关联方关联交易情况表
26
G16 抵债资产账龄情况表
27
第Ⅰ部分：银行卡业务情况表
G17
28
第Ⅱ部分：银行卡业务情况表(补充情况）
29
G18 债券持有及发行情况表
30 流动 G21 流动性期限缺口统计表
31 性 G22 流动性比例监测表
4
32 风险 G23 最大十家存款客户情况表
5. formula 下存放银行监管报表 XBRL 扩展分类标准中的公式链 接库。 for_cbrc_yyyy-mm-dd.xsd 是公式链接库模式文件； for_cbrc_yyyy-mm-dd.xml 是公式链接库文件。
非现场监管试题汇总-有答案
非现场监管知识考核试题库一．单选题1、银行（ D ）对本行监管统计数据的真实性负责《银行监管统计数据质量管理良好标准》A、合规部领导B、合规部员工C、财务部主管D、法定代表人2、业务及管理基础系统具有良好的（ D ），满足新业务、新产品和监管新要求的需要，并为监管统计管理系统预留能够灵活加载的数据接口。
《银行监管统计数据质量管理良好标准》A、稳定性B、统一性C、安全性D、可拓展性3、银行按照规定加强对监管统计资料的存储管理，保证监管统计数据信息的（ A ）《银行监管统计数据质量管理良好标准》A、安全性和连续性B、安全性和统一性C、持续性和稳定性D、持续性和准备性4、“1104工程”的启动时间是（ C ）《1104非现场监管培训知识》A、2001年11月4日B、2002年11月4日C、2003年11月4日D、2004年11月4日5、以下不属于流动性风险报表的有（D ）《1104非现场监管培训知识》A、流动性期限缺口统计表B、流动性比例检测表D、客户大额授信统计表6、《中华人民共和国银行业监督管理法》是在第（ C ）届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过。
《中华人民共和国银行监管管理法》A、八B、九C、十D、十一7、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ C ）罚款。
《中华人民共和国银行监管管理法》A、五万以上十万以下B、十万以上二十万以下C、十万以上三十万以下D、三十万以上五十万以下8、银行业金融机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ A ）罚款。
《中华人民共和国银行监管管理法》A、二十万以上五十万以下B、二十万以上六十万以下C、三十万以上五十万以下D、三十万以上六十万以下9.G01《资产负债项目统计表》的报送频度为（ A ）《1104报表实务》A、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。
新资本充足率资料讲解
银行的超额贷款损失准备或贷款损失准备 缺口。
• 注意事项
• 1、填报重点关注贷款五级分类，贷款减值 准备总数等应与G11表相关数据衔接；
• 2、应计提的贷款损失专项准备根据《银行 贷款损失准备计提指引》（银发[2002]98 号），可参照以下比例计提专项准备：关注 类计提比例为2%；次级类计提比例为25％； 可疑类计提比例为50%；损失类计提比例为 100%。其中，次级和可疑类资产的损失准 备，计提比例可以上下浮动20%。
• 8、[8.1个人住房抵押贷款]：是指填报机构 发放的以购买个人住房为目的并以所购房产 为抵押的贷款。不含以个人住房作抵押，用 作其他用途的贷款、商业用房贷款以及商住 两用房贷款。即仅限科目号为12441的贷款 品种。
• [8.2个人住房抵押追加贷款]：是指填报机构 发放的对已抵押房产，在购房人没有全部归 还贷款前，填报机构以再评估后的净值为抵 押追加的贷款部分。
G4B-1表内信用风险加权资产计算 表（权重法）
• 填报说明:
• 对表内风险资产根据债权对象进行分类， 并列出可进行风险缓释的各项因素。通过 表内计算，获得加权后表内风险资产总额。 本表根据S41业务状况表、G01资产负债表 等相关报表数据分析填报。
• 4、对我国金融机构的债权：是指填报机构 对我国各类金融机构的债权。包括存放或拆 放各类金融机构的款项、以资产逆回购形式 对金融机构的融资（不含买断式以资产逆回 购形式对金融机构的融资）、购买我国金融 机构的债券、证券公司股票质押贷款及其他 形式对金融机构的债权；
• 注意事项
• 1、等同于贷款的授信业务中的承兑汇票： 是指由出票人签发并向填报机构申请，经填 报机构承兑的汇票。开办承兑汇票业务的联 社，根据实际情况分析填报。红河州农村信 用社即将大面积开展此项业务，但凡开票的 联社务必要在本项目填报。
商业银行经营学 计算题及答案
计算题一、资本充足率表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。
附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。
例题1表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元）因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8%所以，该行的资本充足。
《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100%＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4%2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。
总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8%其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%，例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。
请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。
G42《表内加权风险资产计算表》填报说明
附件25：G42《表内加权风险资产计算表》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行资本充足率管理办法》的相关要求，对表内风险资产根据债权对象进行分类，并列出可进行风险缓释的各因素。
通过表内计算，获得加权后表内风险资产总额。
具体的表内风险资产计算的相关规定可参见《商业银行资本充足率管理办法》。
第二部分：一般说明1．报表名称：表内加权风险资产计算表2．报表编码：银监统0022号3．报送口径、频度及时间：境内汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。
4．数据单位：万元，百分比。
5．四舍五入要求：金额保留两位小数，百分比保留两位小数。
6．填报币种：本币要求以本外币合计人民币数据填报。
第三部分：具体说明[1.现金类资产]：是指本行所拥有的现钞、贵金属和存款，包括库存现金、黄金及存放人民银行款项。
[1.1现金]：是指本行库存以及运送中的人民币和外币现金。
[1.3存放中国人民银行款项]：是指本行存入中国人民银行的各种存款。
[2.对中央政府和中央银行的债权]：是指对中国的中央政府和中央银行以及外国的中央政府和中央银行所拥有的各种债权的总和。
包括对我国政府的债权（是指商业银行购买的由中央政府及其部门发行的国库券或其他债券）、对中国人民银行的债权（是指商业银行购买的由中国人民银行发行的票据、其他债券等）、对评级AA级及以上国家和地区的中央政府和中央银行的债权及对评级AA级以下国家和地区的中央政府和中央银行的债权。
注：本表采用了标准普尔AA-的评级符号，但对本行选用外部信用评级公司不做规定，本行可自行选择评级公司的评级结果，并保持连续性。
[3.对公用企业的债权（不包括下属的商业性公司）]：是指本行对涉及公用事业的经营者，包括供水、供电、供热、供气、邮政、电讯、交通运输等行业企事业单位所拥有的债权，但公用企业所属的其他商业性公司或企业除外。
其包括对评级AA-级及以上国家和地区中央政府投资的公用企业的债权、对评级AA-级及以下国家和地区中央政府投资的公用企业的债权、对我国中央政府投资的公用企业的债权及对其他公用企业的债权。
风险加权资产
风险加权资产风险加权资产（risk-weighted assets）是指对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产。
银行业的总资产有很多资产是0风险权重的，有很多风险权重则很高。
这个要看每个银行的资产负债结构的配置，一般来说风险权重高的收益也更高。
具体的风险权重列表需要查询央行和银监会关于银行资本充足率管理办法。
举例来说，国债就是0风险权重的，外国国债评级在AA-以下的则是100%，评级在AA-以上的国家的企业债务风险权重则为50%。
定义项目权重1现金类资产 [1]1.1现金0%1.2黄金0%1.3存放中国人民银行款项0%2对政府和央行的债权2.1对我国中央政府的债权0%2.2对中国人民银行的债权0%2.3对评级AA-以上（含AA-）的国家和地区的中央政府和中央银行的债权0%2.4对评级AA-以下，A-（含A-）以上的国家和地区的中央政府和中央银行的债权20%2.5对评级A-以下，BBB-（含BBB-）以上的国家和地区的中央政府和中央银行的债权50%2.6对评级BBB-以下，B-（含B-）以上的国家和地区的中央政府和中央银行的债权100%2.7对评级B-以下的国家和地区的中央政府和中央银行的债权150%2.8对未评级的国家和地区的中央政府和中央银行的债权100%3对我国商业银行的债权3.1对我国政策性银行的债权0%3.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权3.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券0% 13.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权100%3.3对我国其他商业银行的债权25%3.4对我国其他商业银行的次级债权（未扣除部分）100%3.5对我国其他金融机构的债权100%4对其他国家/地区注册金融机构的债权4.1对评级AA-及以上国家和地区注册的商业银行的债权25%4.2对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家和地区注册的商业银行的债权50%4.3对评级A-以下，B-（含B-）以上国家和地区注册的商业银行的债权100%4.4对评级B-以下国家和地区注册的商业银行的债权150%4.5对未评级的国家和地区注册的商业银行的债权100%4.6对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组织的债权0%4.7对其他金融机构的债权100计算方法(1)对于信用风险资产，商业银行可以采用内部评级法、外部评级法和标准法计算；(2)对于市场风险资产，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算；(3)对于操作风险资产，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。
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填报机构： A B C D E F G 报表日期： H 年 I 金融资产管理公司 为收购国有银行而 定向发行的债券 0% (i6) 月 日 J K L M N O 货币单位：万元 P Q R
其中：因下列因素或以下列因素为保证或抵质押，可得以风险缓释后的本期资产余额： 项 目 现金类 中央 中国人民 政策性 商业 各项减值 银行 银行 银行 本期余额 风险暴露 资产 政府 准备 0% 0% 0% 0% 20% (i1) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 38 39 40 41 1.现金类资产 1.1现金 1.2黄金 1.3存放中国人民银行款项 2.对中央政府和中央银行的债权 2.1对我国政府的债权 2.2对中国人民银行的债权 2.3对评级AA-级及以上国家和地区的中央政府和中央银行的债 权 2.4对评级AA-级以下国家和地区的中央政府和中央银行的债权 3.对公用企业的债权(不包括下属的商业性公司) 3.1对评级AA-级及以上国家和地区中央政府投资的公用企业的 债权 3.2对评级AA-级以下国家和地区中央政府投资的公用企业的债 权 3.3对我国中央政府投资的公用企业的债权 3.4对其他公用企业的债权 4.对我国金融机构的债权 4.1对我国政策性银行的债权 4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权 4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有 银行不良贷款而定向发行的债券 4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权 4.3对我国商业银行的债权 4.3.1原始期限四个月以内 4.3.2原始期限四个月以上 4.4对我国其他金融机构的债权 5.对在其他国家/地区注册金融机构的债权 5.1对评级AA-级及以上国家注册商业银行/证券公司的债权 5.2对评级AA-级以下国家注册商业银行/证券公司的债权 5.3对多边开发银行的债权 5.4对其他金融机构的债权 6.对企业和个人的债权 6.1个人住房抵押贷款 6.2其他对公司和个人的债权 7.其他 7.1联行往来、外汇买卖及同城票据交换等零风险款项 7.2其他表内资产 7.2.1其中：持有政策性银行发行次级债 7.2.2其中：持有商业银行发行次级债 8.已计算市场风险资本的表内交易账户资产 9.小计 10.资本扣减项 11.表内加权风险资产 复核人： 负责人： 0% 100% 100% 100% 50% 100% 20% 100% 0% 100% 0% 20% 100% 0% 100% 0% 50% 100% 50% 100% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% (i2) (i3) (i4) (i5) 评级AA-级及以上国 评级AA-级及以上国家 中央政府投资的 家和地区中央政府 和地区中央政府注册的 公共企业 和中央银行 商业银行及证券公司 50% (i7) 0% (i8) 20% (i9) 评级AA-级及以上国家和地区 多边开发 风险资产 未缓释风险 风险资产 中央政府投资的公共企业 银行 权重 比例 暴露 余额 (%) 50% 0% (i10) (i11)