内部审计承诺书(通用)

内部审计承诺书

记录序号：记录编号：SDAG/ZL/QR-K002

售后服务承诺书标准版.doc

售后服务承诺书标准版售后服务承诺书标准版售后服务承诺书（一）我方对售后服务及产品质保作如下承诺: 1、我方承诺向使用单位带给的产品,保证贴合国家颁布的相应行业标准、条例及规范。 2、我方带给的产品 ,保证贴合招投标文件及合同的要求 ,如有不符 ,使用单位能够无条件退货 , 所造成的损失由我方承担。 3、我方若中标 ,保证不会转包或擅自改变设计方案,不会降低质量要求。实际施工中方案作进一步调整的,保证经由使用单位书面确认后才作调整,中标价格不作变动变动 ,保证经由使用单位同意。 ,确需对,价格若要 4、我方到现场施工所有的劳务支出、安全保险、价中 ,由我方自行负责。住宿、运输等一切费用都已包含在投标报 5、工程保证在合同签订后20 天内完工担违约职责 ,每逾期一天 ,扣罚中标价的 ,如不能按期完工(除不可抗力的因素外),我方愿意承1%违约金给采购人。如我方工程不能按时完工,因使用单位原因引起工程延期、则工期相应延期。 6、我方同意招标人付款方式要求,签订合同后 ,付总货款的10%, 设备安装完毕验收后,付至总货款的75%,大楼竣工使用一年后付至总货款的95%,剩余的 5%在产品质保期满后付清。 7、我方承诺 :产品质保期限为货到验收合格起三年。质保期间 ,负责免费维修 ,若属产品本身缺陷而给使用单位造成损失 ,则我方愿赔偿给使用单位所造成的损失。我方保证带给质保期后维修保养服务的方案。 8、其他特殊优惠措施 :工程完工后 ,将派专业维修人员长住新昌 ,并定期对相关设备进行检查维修。承诺人 :XXX 时间 :XXXX年XX月XX日售后服务承诺书（二）工程售后服务承诺书致 :______ 有限公司根据贵方招标编号为______ 的 ____________ 项目的投标邀请,对该项目做出如下售后服务承诺书 : 1、质量保证 : 我公司保证本次所投标的产品均为厂家原包装,贴合国家质量认证中心证标准要求 ,带给产品技术资料( 包含产品目录、使用说明书、合格证及使用指南); 3C 认 2、供货安装时间及技术培训:我司在本次招标采购中若中标,在接到中标通知书后二个工作日与用户签订采购合同,并在三个工作日内向用户带给货物并安装。而且带给的所有产品负责免费送货、安装、调试,直至设备正常运行。同时,我公司还负责向用户培训设备的使用操作和简单维护 ,并于客户签订售后服务协议,以保障客户利益。 3、保修期 :我公司对本次招标供货有效期内所带给的所有产品连同配件上门保修三年,带给上门服务 ,无需用户送修 ,并带给终身技术服务支持 ,和维修。在设备使用期间的耗材均按市场最优惠价格供应 ,不收取上门服务等。 4、响应时间 :我公司对本次招标供货有效期内所带给的所有产品,坚持每月定期回访,巡回检查及保养以延长机子寿命。保修期内 ,产品若发生故障,我公司在接到用户报修信息后,福州市内用户 2 个小时内到达维修现场并到位检修,市外用户 4 个小时内到达维修现场并到位检修在 8 个小时内修复。特殊状况在12 个小时内无法修复的,我司将带给备用设备给客户免费使用。保修期内因设备性能故障检修多次仍不能正常使用的,我司将无偿更换新设备。在超出保修期后 ,如产品发生故障,我公司可派技术员免费上门服务,如需更换配件,配件均按市场最优惠价格供应。 , 5、服务工作时间 :对本次招标供货有效期内所带给的所有产品,我公司坚持每周7 天 ,每一天24 个工作小时全天候服务。

审计廉政承诺书

审计廉政承诺书审计局：根据有关法律、法规、规章和贵局的约定，我公司对贵局委托的工程项目审计有关廉政纪律作以下承诺：一、严格遵守职业道德和社会公德。执行国家及行业有关法规规章，严格履行岗位职责，忠于职守，严格把关。二、不向贵局相关人员赠送礼金、礼品、红包（辛苦费、加班费、消暑费、保暖费等）、有价证券、购物卡、网购卡、会员卡；不宴请及不邀请贵局相关人员旅游和进行娱乐活动。三、不接受被审计单位和施工单位礼金、礼品、红包（辛苦费、加班费、消暑费、保暖费等）、有价证券、购物卡、网购卡、会员卡；不接受宴请、旅游和娱乐活动。四、遵守审计部门的“审计纪律八不准”和“保密纪律”。五、未经贵局书面许可，不擅自到被审计单位和施工单位调查取证和询问相关人员。六、不打听和不向其他人员透露审计相关事宜。七、文明执审，公平正义，不徇私枉法。八、根据本承诺相关条款，公司应与每个项目审计工程师签订廉政承诺书。对本单位的相关人员进行经常性的廉洁自律教育，并督促其在工作中自觉遵守以下规定：（一）不以任何形式向建设单位或施工单位借钱借物和报销个人开支费用；（二）不索要和收受回扣等好处费，不接受礼金、有价证券和贵重物品，不以任何名义索贿、受贿、接受馈赠；（三）不参加可能影响审计公正的宴请和娱乐活动；

（四）不要求、不接受建设单位或施工单位为其住房装修、婚丧嫁娶、家属和子女的工作安排以及出国、出境等提供方便；（五）不向建设单位或施工单位介绍家属或者亲友从事与项目工程有关的任何经济活动；（六）不为谋取私利擅自与建设单位或施工单位人员就工程项目审计问题等进行私下商谈或者达成默契；（七）不要求和接受建设单位或施工单位无偿提供通讯工具、交通工具等各种物品。九、如果一旦发现我公司工作人员有违反以上规定行为，我公司将视其情节轻重，按照相关法律法规、廉政建设规定和企业内部规章制度予以处理。一经查实，你局有权立即取消我公司对该项目的审核资格，并有权拒绝我公司在一定时期内的参审资格，由此引起的相应损失由我公司承担。十、若因徇私舞弊、滥用职权及违反回避制度造成审核结果严重失实的，我公司及相关责任人愿意承担被依法追究的经济责任；如构成犯罪的，将依法移送司法部门处理。十一、本承诺书签署后，即对我公司及全体相关人员产生不可撤销的约束力。承诺单位：单位法人： 2017年6月3日

如何组建内部审计部门

[内部审计之我见-系列之二]如何组建内部审计部门朋友王君，原在一家具有证券资格的会计师事务所担任合伙人，在我国引入国际注册内部审计师（）考试的第一年年他参加并通过了考试，后经一家私营企业公司高薪聘请到该企业做内部审计工作。王君到公司后通过审计手段，发现公司管理控制中的很多漏洞和低效率现象，并提出很多管理建议，还建议公司建立信息申报系统，为管理决策及时提供有用的信息。开始在经理办公会上只要老板出席都会表扬王君，但是不到半年老板的态度变了，同事们也私下议论着王君虽然水平很高，就是只讲大道理不务实，听到议论，王君找同事谈话，同事说：审计应该查贪污舞弊，你整天讲理论框框，应该务实点。王君认识到问题的严重性，找总经理交流，总经理也说今后要多查查有没有作弊现象。想找老板谈话，可是老板向有意避开他，怎么也见不着老板的面，王君想老板的想法估计也是如此，看来他们是不了解内部审计是做什么的，想来这段时间努力工作，也得不达到领导认可，感慨道道不同不足为谋，最后一气之下离开了这个单位。在内审业界，像这样的内部审计失败例子还很多，总结失败的原因，有的是委托双方对内部审计的认识不一致，有的是内部审计报告关系不合理，还有的是委托方缺乏对内部审计的明确授权。造成内审工作成绩不被认可，或是高水平内审人员无法施展自身的神通，总结这些情况的原因，都以审计部当初的组建有关。那么，为了避免审计失败应该如何组建内部审计机构呢？笔者认为，要想避免审计失败，在组建审计部们时需要做好以下工作：第一、深入了解设立审计部门的目的，进行审计职能定位。

上面例子中王君工作业绩而未被公司认可的主要原因是，他没有深入了解公司设立审计部门的真正目的，也没能正确进行内部审计的定位。王君为公司做了很多增值性业务，在价值上远远超过差错防弊，但是因为公司对内部审计认识的局限性，认为审计就应该查处舞弊，认为改变控制和流程的业务是讲大道理，甚至是不务正业。如果王君在做审计工作之前能深入了解该单位设立内部审计的真正目的，进行审计职能定位，岂不可以避免悲剧的发生！第二、确定内部审计报告关系及其在组织中的位置。审计部门在组织中处于何种位置，直接影响能否有效开展审计工作，内部审计部门因领导关系不同大致分三类：（）受本单位总会计师或主管财务的副总裁领导；（）受本单位总经理或总裁领导；（）受董事会领导。从审计的独立性、有效性来讲，领导层次愈高，独立性愈强，发挥的作用也越大。如果受财务总监领导，则对财务方面的评价将受到影响；如果受总经理领导，对总经理是否执行董事会决议情况将不能得到客观反馈。在组建审计部门时，一定要明确审计部在组织中的具体位置和报告关系，它直接决定内部审计工作能否有效开展，理想的内部审计部门应直接受董事会的领导。为了保障少数股东的权益，应对董事会下属的由独立董事组成的审计委员会报告工作，因审计部是公司的一个部门，行政上应接受总经理的管理。第三、确立与最高管理者的沟通渠道。有很多最高管理者（企业老板），本身不直接参与企业的经营，内审人员很少有机会能见到最高管理者，这样就会使向最高管理者报告这一报告方式变得名存实亡，

(完整版)售后服务承诺书通用版(详细)

售后服务承诺书至采购单位：按项目名称：xmmc （项目编号：xmbh）招标文件的规定，我公司郑重承诺，如果我们公司经评审后确定为中标供应商，我公司对中标货物，除完全响应招标文件合同条款和合同专用条款规定的所有要求外，还将按照以下条款提供优质和完善的售后服务： 1、提供售后服务的项目：xmmc。 2、免费保修年限：质保期2年，质保期内免费上门维修。终身维护。 3、热线支持：7*24小时专人热线服务电话： 4、公司网站： 5、现场支持：接到报修电话后1 小时内响应；6 小时内到达现场。 6、投标的货物及相关服务必须是本招标文件所要求的，所提供的货物（包括零部件）都为全新产品，负责送货上门、安装调试。 7、维修技术人员及设备方面的保证措施及收费标准：具有一批高素质的维修技术工人，经验丰富，技术过硬，服务优良。配有最先进的维修所需的全部工具设备。在质保期内，出现任何质量问题，免费维修。质保期外的维修费用只收取成本费，远低于市场价格。 8、培训：（1）供货完毕后，派培训人员去现场对使用方进行一次全面培训，包含产品的使用，维护等；并为甲方提供相关的技术资料。（2）质保期内，可根据使用方的要求随时为使用方提供远程帮助或者上门培训服务。内容包含使用操作、维修等相关培训及技术支持等。 9. 生产制造厂商或其授权代理商在招标项目所在地（实施地）设置的售后服务网络及相关情况：（1）公司名称，地址：，联系人：，电话；（1）公司名称，地址：，联系人：，电话； 10、备品备件供应情况及优惠价格：常年备品备件充足。质保期内因质量问题造成的损坏，备品备件维修更换免费，质保期外备品备件仅收取工本费，且备品备件价格远低于市场价格。 11、其他：我们以优质的服务，过硬的技术，齐全的工具设备保证产品的日后使用维修，给顾客以

关于个人承诺书范文合集6篇.doc

关于个人承诺书范文合集 6篇

关于个人承诺书范文合集6篇在我们平凡的日常里，大家都经常接触到书信吧，借助书信人们可以传递思想、交流信息。你知道书信怎样才能写的好吗？以下是为大家整理的个人承诺书6篇，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。个人承诺书篇1 在我省注册会计师行业深入开展创先争优活动中，争当优秀注册会计师（或业务能手），我郑重承诺：一、带头勤学好思。积极参加“三读书”活动，把读书作为追求更高境界的享受；学习践行社会主义核心价值体系，完成继续教育培训任务；每年完成1—2篇读书心得、研究报告、问题探讨等方面的文章；不仅读好有字的书，还要读好无字的书，学先进、学典型。二、带头德高品优。具备“五心”，即“忠心、爱心、孝心、诚心、信心”，要把忠心献给党、爱心献社会、孝心献父母、诚心交给执业、信心留给自己。遵守执业纪律，树立诚信意识，独立客观公正执业；公道正派，保持蓬勃朝气、昂扬锐气和浩然正气；在创建优秀会计师事务所党支部和会计师事务所中发挥表率作用；恪守职业道德，牢记社会责任。三、带头业精能强。刻苦钻研，业务技术精良，完成工作标准高、质量高、效率高、效果好；有较强的文字写作和语言表达能力；沟通协调能力强，在本职岗位上做出优异成绩；求真务实，开拓进取。四、带头清风正气。自觉遵守党风廉政建设责任制有关规定；自觉遵守行业约法三章和六条禁令；自觉参加事务所和行业会组织的党风廉政教育、警示教育等；自觉接受各方监督，经受市场经济和改革开放的考验。五、带头服务客户。服务意识强，所提高的审计鉴证服务独立客观公正；充分发挥专业优势为客户提供管理咨询服务，出具的管理建议书得到客户肯定并付诸实施；主动听取客户的意见和建议，为断改进和完善服务工作。承诺人（签字）：会计师事务所二xx年月日个人承诺书篇2 本人申请办理，谨此承诺：本人姓名：性别：民族：

离任审计承诺书

离任审计承诺书作为贵校工程的施工方，我们愿意遵守《湖南省教育系统建设项目审计实施办法》及《湖南人文科技学院基建审计实施办法》等相关规定，并承诺如下：一、不弄虚作假，保证工程送审材料完整、真实、可靠。并按审计工作需要，及时提供（补充）工程审计所需资料；二、实事求是，严格、准确编制好工程结算书。如本工程报送金额超过审计处（或审计事务所）审定金额的5％，愿意按学校规定的“按审计核减额的10％计扣审计费，审计费从施工方工程款中扣除”。三、提交结算资料时，同时提交使用智多星软件编制的完整电子文档一份。施工方（单位）：负责（承诺）人（签章）：年月日—————— 经济责任审计承诺书审计组：按照《xx-xxx领导干部经济责任审计实施办法》和《关于хххххх同志经济责任审计审前准备资料及有关事项的通知》要求，我单位向审计组提供了此次审计所需财务会计资料及相关资料，并对下列情况做出承诺：一、所提供的会计凭证、会计账簿、会计报表、银行开

户账号等会计资料是真实的、完整的。二、所提供的与经济管理、财务收支等有关的资料和其他资料是真实的、完整的。三、如果所提供的资料存在不真实、不完整的情况，愿承担相应的法律责任。四、审计组要求提供的其他资料需要做出承诺的，单独起草有关承诺说明。附件：1、被审计单位在金融机构开设银行账户情况统计表 2、会计资料统计表被审计单位承诺书 ***审计组：按照《中华人民共和国审计法》第三十一条的规定，我单位向审计组提供了审计所需要的财务会计资料及相关资料，并做出如下承诺：一、所提供的会计凭证、会计账簿、会计报表、银行开户账号等会计资料是真实的、完整的。二、所提供的与审计有关的资料是真实的、完整的。三、所提供的资料如存在不真实、不完整情况，愿承担相应的法律责任。被审计单位（公章）：被审计单位法定代表人（签字）：

2020年工程服务承诺书范本(通用版)

STANDARD CONTRACT SAMPLE (合同范本) 甲方：____________________ 乙方：____________________ 签订日期：____________________ 编号：YW-BH-025003 2020年工程服务承诺书范本

2020年工程服务承诺书范本(通用版) 范文一一、关于对工程质量方面的承诺保证该工程竣工验收工程质量达到国家现行《施工质量验收规范》合格标准。二、关于对工期方面的承诺根据建设单位提供的图纸和工程实情，结合我公司综合实力，我方承诺该工程工期为日历天。三、关于服务方面的承诺 1、工程交付使用后三天内组织第一次质量回访，指导工程设备的使用，维修与保养，及时了解和指导在使用上存在的不足;在使用六个月后进行第二次全面服

务回访;一年后进行第三次质量回访，征询客户意见。 2、在交付使用一年内，施工单位在工地附近设立常年维修服务小组，随叫随到。凡属于施工单位造成的质量问题，均由施工单位负责包修包换，不留隐患。 3、我公司配备有专门的产品质量回访车，严格按我公司的社会服务承诺进行服务回访。 4、服务内容：长期咨询优惠服务;对保修期满的工程，实行优质优价服务，工程结束，友谊长存，继续与用户保持联系，无偿提供工程咨询服务。四、关于项目经理、管理人员方面的承诺保证按中标的项目经理及投标文件中所列管理人员组织施工，并且做到项目经理、技术负责人亲临现场。五、关于雨季、农忙季节、法定节假日的劳动力保证方面的承诺保证在雨季、农忙季节、法宝节假日期间，采取有效措施做到劳动力充足，不影响正常施工。

审计承诺书范本

审计承诺书范本各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢湖南人文科技学院：作为贵校工程的施工方，我们愿意遵守《湖南省教育系统建设项目审计实施办法》及《湖南人文科技学院基建审计实施办法》等相关规定，并承诺如下：一、不弄虚作假，保证工程送审材料完整、真实、可靠。并按审计工作需要，及时提供工程审计所需资料；二、实事求是，严格、准确编制好工程结算书。如本工程报送金额超过审计处审定金额的5％，愿意按学校规定的“按审计核减额的10％计扣审计费，审计费从施工方工程款中扣除”。三、提交结算资料时，同时提交使用智多星软件编制的完整电子文档一份。施工方：负责人：

年月日—————— 承诺书是指被审计单位负责人对本单位提供会计资料真实性和完整性的书面承诺。按照审计要求，被审计单位的法人代表和财务负责人在实施审计之前向审计机关作出书面承诺，这已是审计程序中必不可少的环节，事实证明，会计资料承诺的出发点是很好的，但基层审计人员在实际操作过程中遇到了一些问题和矛盾，影响了“承诺书”作用的正常发挥，还有待我们审计人员进一步研究解决：一、会计资料承诺的范围客观上存在着局限。实际上会计资料的承诺要求被审计单位作出遵纪守法的承诺，承诺的是责任，而不是事实，即单位保证履行管理职责，消除了因制度不当和管理不善而造成的舞弊现象。而不是保证会计资料绝对真实和合法，消除了所有非常或偶发性的错弊；因为财务造假和违法乱纪属于行为者是故意，是有计划、有预谋的举动，行为者要负完全责任，

因此单位能够对此作出解释和防错纠弊的承诺。但是被审计单位无法对会计核算和会计人员个人舞弊等事件作出承诺，因为错误是行为人之无意的，是在不知道情况下发生的，个人违法犯罪时相当隐蔽的，被审计单位不可能洞察一切，对其完全控制盒掌握。二、会计资料承诺与记账的会计人员存在矛盾。会计资料承诺应有被审计单位法定代表人和财务负责人盖章认可的。但乡镇财务实行乡财市管以后，财政所会计人员是市财政局委派的，承担着乡镇会计核算和管理工作，乡镇领导对会计资料真实、完整不能完全负责，所以无法履行承诺所规定职责。从理论上讲应有委派会计人员的单位对其会计资料签署承诺书，这无疑将会改变原有审计关系。因此说会计资料承诺与记账的会计人员存在矛盾三、会计资料承诺并不能有效减少审计人员责任和审计风险，也不能增加被审单位的会计责任和领导责任。承诺

个人的承诺书范文大全

个人的承诺书范文大全银行反腐倡廉承诺书：为深入推进白河农村商业银行党风廉政建设和反腐败工作，全面落实党风廉政建设责任制，促进自身增强廉洁自律意识，认真履行岗位职责，规范自身从业行为，严守党内各项制度，执行中央“八项”规定和反“四风”要求，廉洁奉公，勤勉敬业，作好表率，本人特向白河农村商业银行作出如下廉政承诺，并自愿接受监督：一、严守党的政治组织等各项纪律。认真贯彻落实党的路线、方针、政策，严守政治纪律，始终维护党的集中统一，始终在思想上政治上行动上同党中央保持高度一致，保证党委各项重大决策部

署贯彻落实到位，做到政令畅通，令行禁止。加强自身纪律建设，严守党的政治纪律、组织纪律、工作纪律、财经纪律和生活纪律等各项纪律。二、认真落实党风廉政建设责任制。按照党委和纪委要求，认真履行党风廉政建设责任，对自己职责范围内的党风廉政建设工作主动负责，积极协调，深入推进，切实做到“一岗双责”和两手抓、两不误，确保党风廉政建设工作全面开展。三、严守中央“八项”规定和坚决纠正“四风”。切实加强自身作风建设，深入实际开展工作，坚决执行中央八项规定，反对“四风”。弘扬求真务实工作作风，发扬艰苦奋斗优良传统，厉行节约，不讲排场、比阔气、搞攀比，不贪图享受、挥霍公款、铺张浪费。四、自觉遵守各项廉政规定。提高党性修养，增强职业操守，严格遵守《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》等党内廉政制度，清正廉洁，严格

自律，不以权谋私、滥用职权、腐化堕落，自觉执行以下廉政规定： 1、不违反规定收取礼金、购物卡、干股、有价证券和支付凭证等; 2、不跑官要官; 3、不放任、纵容配偶、子女和身边工作人员利用本人职权和职务影响谋取非法利益; 4、不利用职务上的便利，为特定关系人谋取不正当利益; 5、不借婚丧嫁娶之机大操大办、收钱敛财; 6、不公款报销或到服务对象单位报销应由个人支付的任何费用，不在本单位设立“小金库”; 7、不经商、办企业，从事有偿中介活动或参与其他营利性活动，不违反规定在其他单位兼职取酬; 8、不参与黄赌毒和封建迷信活动; 9、不用公款相互宴请、相互走访、大吃大喝、铺张浪费; 10、不用公款组织开展或接受服务

内部审计业务流程

集团公司内部审计业务流程一、审计准备阶段审计准备阶段是内部审计部门根据年度审计项目计划或审计委员会临时指派确定的审计事项组成审计组，制定审计方案，向被审计单位送达审计通知书的过程。 1、审计立项。内部审计部门依据经审计委员会批准的年度工作计划、上级工作布置和确定的审计项目，审计总监向审计经理下达项目计划。 2、组成审计组。审计经理指定审计组长，由两名以上人员组成审计组，审计组长负责落实审计方案，对审计组成员的工作进度、工作质量、审计预算等进行检查复核。审计组成员应服从组长安排，按时、按质、按量完成审计任务，并对自己所分担的工作质量负责。 3、审计组长领导审计小组了解与被审计单位相关的基本业务情况，搜集、学习、掌握有关法规、政策，并讨论提出审计组进入被审计单位时的项目启动会提纲（目的、内容、时间、参加人、工作配合等）。 4、制定审计方案。审计方案由审计经理组织审计小组讨论后提出，经审计经理审核，报审计总监批准。经批准的审计方案作为内部审计部门检查、控制审计组工作质量、进度的主要依据之一。审计方案内容应根据实际情况和审计目标的要求确定。具体应包括：被审计单位构成、审计业务种类、审计目标、审计范围、审计方式、计划工作时间、人员组成和审计组预算等内容。 5、下达审计通知书。审计通知书的内容及格式应当符合内部审计部门有关审计文书内容和格式规范。审计通知书由审计组长或其指定的审计人员起草，经审计经理审核，由审计总监签发，由审计组在实施审计三日前送达被审计单位，并附审计进点会议的项目启动会提纲。二、审计实施阶段审计实施阶段是审计组检查和评价被审计单位内部控制制度情况、落实审计方案、获取审计证据和编制审计工作底稿的过程。 1、召开审计启动会。审计组到达被审计单位后的第一天应组织召开被审计单位有关人员参加的项目启动会，项目启动会由审计组长主持，并指派专人做好记录。首先由审计组长讲明审计的目的、范围、时间和主要内容等，然后听取被审计单位有关人员按照项目启动会提纲要求介绍情况。 2、签定承诺书。审计小组应与被审计单位负责人、财务负责人等签定承诺书，以确保提供的会计资料及有关经济活动真实、完整、可靠。 3、检查和评价内部控制制度。审计组进驻被审计单位后，应当对其内部控制制度的健全性和符合性有效性进行检查和评价。 1）健全性测试。采取文字记述、流程图、调查表等方法，对被审单位的内控制度健全性进行测试。测试主要从内部会计控制和内部控制环境两个方面进行。内部会计控制由于各种经济活动的具体控制环节不尽相同，但应包括以下基本内容：内部会计控制（1）、可靠的凭证和记录制度。此项要求是指会计凭证应种类齐全、内容完整、预先连续编号；会计人员应在经济业务发生时立即进行帐务处理。（2）、完整的簿记制度。指建立符合准则及会计制度规定和适合生产经营特点的帐簿和报表制度，以确保会计记录的严密性。（3）、执行的具体会计政策,是否坚持一贯性原则。

个人承诺书大全

个人承诺书大全个人承诺书大全(一) 教师承诺书 1. 带头学习提高，自觉坚定理想信念，提高政治觉悟、党性修养，建设好班子。继续带头深入学习实践科学发展观，坚持社会主义办学方向，认真贯彻党的路线、方针、政策，支部领导间团结协作，不断提高凝聚力和战斗力，教育成员廉洁自律，努力打造一支“想干事、会干事、干成事”的党员干部队伍。全面完成上级党组织交办的各项任务。 2. 加强师德师风建设，充分发挥党、工、团、妇组织作用，大力弘扬高尚师德，树先进，学榜样;组织开展以“三比三讲”为主题的师德教育活动。严于律己：在工作中勤于学习，争做创新破难的表率;恪尽职守，争做敬业高效的表率;情系师生，争做服务奉献的表率。 3. 紧紧围绕学校教育教学中心工作生动活泼地开展党建活动。做到规章制度健全完善，管理措施到位。上好党课，在党团员中开展理想信念教育;组织好政治学习，牢记党的根本宗旨，密切联系群众。民主生活中，积极开展批评与自我批评，解决自身问题和矛盾，民主评议公平、公正。按照党的十六字方针认真、

负责地发展新党员。继续做好党务公开工作，在党员中推行党员承诺制，亮明党员身份，主动认真接受上级党组织和群众的监督。 4. 立足岗位，争创佳绩。清楚自己作为教育单位一名党员和基层党务工作者的责任、义务，更新观念，为学生的长远着想，认真钻研业务，提高育人水平，爱护尊重学生，让学生做一个快乐的人。要圆满完成年度教学、科研、管理和学习目标任务，并取得优异的业绩。以教育、管理的作为推动辅导区教育的科学发展。承诺人：二〇一七年九月个人承诺书大全(二) 安全承诺书我郑重承诺在以后的工作中将做到以下几点： 1、履行岗位安全责任，为企业安全负责、为部门安全负责、为员工安全负责、为自己安全负责。 2、自觉遵守国家、行业和公司(单位)的各种安全管理法律、规章、制度、规定，服从管理，正确佩戴和使用劳动防护用品，与“违章、麻痹、不负责任”三大敌人作斗争，努力做到“不伤害自己、不伤害别人、不被别人伤害”。

关于审计的质量承诺书

关于审计的质量承诺书篇一：审计项目质量控制及服务承诺根据招标文件，我公司对***市体育局**市田径场、看台及附属工程审计咨询服务项目招标活动进行投标，为了在中标后认真做好项目审计工作，确保按时、按质完成审计任务，针对本项目实际情况并结合我所质量控制制度，现制定审计质量控制承诺如下：一、本次拟派项目经理资质及相关工作经理二、审计质量控制措施本次拟派派项目经理即为该项目主审，对该项目进行全程参与，将全程负责指导、监督有复核责任的各级人员的审核工作，以减少执业风险，提高执业质量。具体控制措施如下：（一）全面控制措施 1、按照人员素质和业务能力，委派办理相应的审计业务。项目组一般由项目经理、注册造价师和造价员等人员合理搭配组成，以适应承接的业务需要，保证各项业务顺利完成。 2、根据项目特点制定全面质量控制策略，合理制订和有效实施相应的全面质量控制程序。 3、坚持将审核工作委派给具有相应专业能力的人员承办，积极为专业人员提供适当后续教育和专业培训，以提高其专业胜任能力。 4、实行三级复核制度保障审核结果和审核报告能反映委托单位的实际情况。

5、技术负责人负责指导、监督有复核责任的各级人员的审核工作，以减少执业风险，提高执业质量。 7、采取有效措施防止审核人员违规、违纪和舞弊现象发生。执业人员应严守职业道德，严格执行审核工作纪律，谦虚谨慎，秉公办事。不索贿、受人贿赂,不利用职权为个人或单位谋私利。如有违反按本所制度给予警告、罚款、停职、开除；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。 8、定期对全面执业质量控制制度执行情况进行监督检查，发现问题及时处理和纠正。（二）项目进度控制措施 1、高度重视项目准备工作项目准备工作是项目实施的重要组成部分,是对项目目标、资源供应和实施方案的选择，及其空间布置和时间排列等诸方面统筹安排,是项目得以顺利进行的根本保证。因此，认真做好实施前的技术准备、物资准备、组织准备、人员准备等工作，是加快项目进度速度，提高项目质量的重要前提。 2、按照项目合同工期要求，编制项目进度计划按合同工期完成项目,既是合同要求也是实现企业经营目标的需要。因此，加强项目进度控制，确保合同工期履约,是项目经理的基本职责和主要工作内容。计划是控制的前提，没有计划，就谈不上控制，控制就是将实际值与计划值进行比较，找出期间的偏差，然后

内部审计练习题范文

内部审计练习题一、单项选择题（每题1分） 1.下列说法正确的是（） A.内部审计必须独立于财会部门之外 B.内部审计不一定独立于财会部门 C.内部审计负责人可由财会部门负责人兼任 D.内部审计负责人可由总经理兼任 2.下列不属于现代内部审计的职能是（） A评价 B.核算 C. 监督 D.控制 3. 由于业务部门采纳了内部审计师的建议而节约了成本。按照奖励计划，内部审计师得到了一份昂贵的礼物。根据《职业道德规范》的规定，（）项是内部审计师最适当的做法？ A.接受该礼物，因为审计已经结束、报告已经提出。 B.告知审计部门领导，询问是否应接受该礼物。 C.接受该礼物并全部捐给慈善事业。 D.拒绝该礼物并向业务部门经理的上级写一份备忘录。 4. 以下( )项是关于内部审计师的正确表述 A.中国内部审计协会规定，仅专职内部审计人员必须按规定取得岗位资格证书。 B. IIA对内部审计师提出了四个最基本要求——正直、客观、保密和能力。 C.内部审计师一旦获取CIA证书，即代表成为内审领域的专家，故无需接受后续教育。 D.内部审计师应当保持和提高专业胜任能力，不能聘请专家协助。 5.建设周期长、投资大、内容复杂的建设项目的审计，主要用（）审计模式 A.事前审计 B.事后审计 C. 全程跟踪审计 D. 送达审计 6.以下（）情况最可能是对被审计单位管理层出具书面中期报告的目的？ A.已完成预定审计工作的70%，没有发现重大的负面证据 B.内部审计师决定用调查程序替代一些原计划对某些记录的详细检查 C.决定扩展审计方案，因为发现可能存在舞弊 D.某下属工厂的露天燃烧可能会违反污染管理条例 7.在对采购部门的审计中，以下（）项往往被看作是风险因素： A. 材料需求部门决定采购的详细内容 B. 应用空白订单采购某些特定类型的物品 C. 采购决策可能是从与本公司职员相关的供应商处采购 D. 在授权的供应商之间未实现采购轮换 8.( )是指采取适当行动防止舞弊的发生，或在舞弊行为发生时将其危害控制在最低限度以内。 A.舞弊的预防 B.舞弊的检查 C.舞弊的识别 D.舞弊的报告 9.跟踪审计发现，被审计单位没有纠正严重的内部控制薄弱环节。内部审计主管就此事与高层管理人员进行讨论，获悉管理层愿意承担不采取纠正措施所带来的风险。因此，内部审计主管应该（） A.不采取任何进一步措施，因为决定是否针对已报告的审计发现和建议采取合适措施的责任在于管理层 B.启动舞弊调查，以确定员工是否已利用公司内控薄弱环节 C.告知高层管理人员，审计发现的内控薄弱环节必须得到纠正，并重新安排一次跟踪审计 D.评价高层管理人员决定接受风险的原因，并将高层人员的决定报告董事会 10.在（）情况下，内部审计人员不用实施控制测试，直接进入实质性测试。 A. 在评估认定层次的重大错报风险时，预期控制的运行是有效的

如何组建内部审计部门

如何组建内部审计部门在内审业界，像这样的内部审计失败例子还很多，总结失败的原因，有的是委托双方对内部审计的认识不一致，有的是内部审计报告关系不合理，还有的是委托方缺乏对内部审计的明确授权。造成内审工作成绩不被认可，或是高水平内审人员无法施展自身的神通，总结这些情况的原因，都以审计部当初的组建有关。那么，为了避免审计失败应该如何组建内部审计机构呢？笔者认为，要想避免审计失败，在组建审计部们时需要做好以下工作：第一、深入了解设立审计部门的目的，进行审计职能定位。上面例子中王君工作业绩而未被A公司认可的主要原因是，他没有深入了解A公司设立审计部门的真正目的，也没能正确进行内部审计的定位。王君为公司做了很多增值性业务，在价值上远远超过差错防弊，但是因为A 公司对内部审计认识的局限性，认为审计就应该查处舞弊，认为改变控制和流程的业务是讲大道理，甚至是不务正业。如果王君在做审计工作之前能深入了解该单位设立内部审计的真正目的，进行审计职能定位，岂不可以避免悲剧的发生！第二、确定内部审计报告关系及其在组织中的位置。审计部门在组织中处于何种位置，直接影响能否有效开展审计工作，内部审计部门因领导关系不同大致分三类：（1）受本单位总会计师或主管财务的副总裁领导；（2）受本单位总经理或总裁领导；（3）受董事会领导。从审计的独立性、有效性来讲，领导层次愈高，独立性愈强，发挥的作用也

越大。如果受财务总监领导，则对财务方面的评价将受到影响；如果受总经理领导，对总经理是否执行董事会决议情况将不能得到客观反馈。在组建审计部门时，一定要明确审计部在组织中的具体位置和报告关系，它直接决定内部审计工作能否有效开展，理想的内部审计部门应直接受董事会的领导。为了保障少数股东的权益，应对董事会下属的由独立董事组成的审计委员会报告工作，因审计部是公司的一个部门，行政上应接受总经理的管理。第三、确立与最高管理者的沟通渠道。有很多最高管理者（企业老板），本身不直接参与企业的经营，内审人员很少有机会能见到最高管理者，这样就会使向最高管理者报告这一报告方式变得名存实亡，在组建审计部门时，确立与最高管理者的沟通渠道显得尤为重要。在此，推荐以下三种渠道： 1）、电子邮箱法。 2）、电话 3）、定期会晤大家可根据实际情况，确定具体沟通渠道，不能像王君那样，想与老板沟通，却见不着老板的面。第四、主动签订保密承诺审计质量好坏与了解被审计单位的信息量有很大关系，“巧妇难为无米之炊”，很多单位一方面让你去做内部审计工作，一方面对你不信任，怕审计人员泻漏公司机密，签订保密承诺是内部审计人员取得信任的基础，也是获得最高管理者有效授权的关键。

有关个人承诺书4篇

有关个人承诺书4篇个人承诺书篇1 作为一名党员，结合工作实际，我就贯彻落实党的群众路线，坚决克服形式主义、、享乐主义和奢靡之风，牢固树立为民务实清廉的良好形象，作出如下公开承诺：一、遵守党的纪律，服从组织领导。认真学习，勤于思考，善于决断，自觉与院党委保持高度一致；遇到问题，敢于直抒己见，有了矛盾，必以大局为先，一旦形成组织决议，要不折不扣执行。二、贯彻群众路线，坚持读者至上。密切与读者联系，主动提供信息服务，满足读者多元需求；开展优秀读者评选，引导读者智慧参与，依靠读者开门办馆，把读者的满意度作为检验工作成效的根本标准。三、弘扬务实作风，讲求工作效能。立足办馆现状，加强规律研究，不急功近利做表面文章，要循序渐进推动工作扎实开展；坚持开短会，说真话，办实事，求成效，做到人在岗上、岗在心上、心思在工作上。四、践行民-主管理，构建和-谐局面。以馆务会为平台，发挥科室负责人作用，民-主议事，集体决策，团结奋斗；以一线窗口为依托，服务读者、尊重读者、敬畏读者，促进馆员与读者的良性互动。五、厉行勤俭节约，保持廉洁本色。反对铺张浪费，勤

俭办事，不搞花架子；坚持信息公开，节约开支，不做无用功。认真遵守廉洁从政准则，自重、自省、自警、自励，不起贪恋之心，不做违法之事。以上承诺，请组织考察，请群众监督。承诺人：个人承诺书篇2 为进一步优化医疗服务环境，规范医药购销市场秩序，确保人民群众就医用药安全，促进医患和谐，维护社会稳定，我们向全社会郑重承诺： 1、拒绝接受患者及家属亲友馈赠的“纪念”物品，对患者馈赠的钱物，当时难以拒绝的，于24小时内上交医院办公室处理。 2、拒绝接收医疗设备、医疗器械、一次性卫生材料、药品、试剂等生产销售企业或代理推销人员以各种名义、形式给予的回扣、提成和其它不正当利益。发现有上述行为的，应立即通知医院有关领导。 3、拒绝介绍病人到其它单位检查治疗、购买药品或介绍他人购买医疗设备、医疗器械等，拒绝收取回扣或提成。 4、严禁在开药、仪器检查、化验检查时及其它医疗检查等收取开单提成。 5、根据患者病情，规范开药，合理检查，不开大处方，不做不必要的检查。 6、礼貌接诊、文明待人、热情服务，态度和蔼，不推诿、训斥、刁难病人。

工程造价审计服务承诺书

工程造价审计服务承诺书篇一：工程造价咨询服务承诺书一、公司简介 **公司系经建设部批准成立的、具有甲级资质独立法人资格的社会签证服务机构。资质证号：甲***，可承担建安单项工程造价5000万以上的工程造价咨询业务。 **公司经过多年的稳健发展，在各类业务领域中得到了不断扩展和深入，并已建立了完整的内部质量控制体系，执业范围也呈多元化态势。近年来公司接受委托完成建筑行业、交通业等大型项目工程造价咨询业务300余项；切实保障了投资者的合法权益，取得了委托单位的好评，从而建立了长久稳定的市场。近年来我公司主要业绩有：☆**项目工程结算、竣工财务决算审计 ☆**项目全过程造价控制二、主要服务内容本项目我单位愿意采用工程造价跟踪服务，对项目工程造价全过程控制，服务内容如下： 1、编制完整详细的施工图预算； 2、编制工程用款及材料计划书；

3、准确校对复核各分包单位每个施工段的截算并提供完整详细的工程截算书； 4、核定每次拨付款计划书，及时审核签证工程造价； 5、核定施工过程中各项变更及签证费用并向甲方提出合理优化建议，及时对目标成本的完成情况提出警告； 6、参与建设项目各阶段工程造价的确定、控制机合同管理有关会议及洽商事宜； 7、及时向甲方提供完整准确的建材价格信息和有关工程造价政策法规等造价信息服务，在保证质量、降低造价的前提下，力求项目成本最合理； 8、主动参加关键部位的验收、主要材料价格的摸底及调查、影响工程造价项目的取证及资料的收集和整理工作； 9、及时公正准确的审核各施工单位报送的竣工决算； 10、准确完整的编制本项目的详细决算审核报告； 11、对本项目的各项技术经济指标做出评价； 12、及时、高效完成甲方临时安排的其它各项任务。三、收费标准根据发展和改革委员会文件的规定，实施阶段工程造价控制服务收费额为工程费用的7‰，考虑到双方合作关系及体现我方诚信经营的理念，我方决定按工程建安造价3‰收取服务费，不再计取业绩提成。四、守业规则及承诺

实用的个人承诺书模板十篇

实用的个人承诺书模板十篇个人承诺书篇1 政风行风建设公开承诺书教育是民生之本，办人民满意教育是党和政府的要求和广大群众的期待。为切实加强和改进教育系统作风建设，规范教育管理，进一步优化教育发展环境，努力提高服务水平，办人民满意的教育，推进教育事业科学发展，徐州市26中学郑重向社会公开承诺：一、严格依法治教。严格执行教育政策和法律法规，坚持依法办学、依法治教，规范教育教学行为，提高科学管理水平，大力推进义务教育均衡发展，全面推进素质教育，加强教育教学管理，提高教育质量。二、推进政务及校务公开。加强和规范政务公开、校务公开，多渠道、多形式公开教育行政机关政务及学校校务，公开工作职责、办事程序、工作流程和监督制度，自觉接受社会监督。三、规范教育收费。严格执行《徐州市教育乱收费责任追究制度》，严格执行教育收费政策和收费标准，全面落实教育收费公示制度，做到公示时间及时、项目准确、位置醒目，严禁各种形式、各种名目的乱收费行为。

四、坚持“阳光招生”。努力做到招生政策、招生计划、咨询及申诉渠道公开，尽力做到各级各类学校招生公开、公平、公正，最大限度地保障学生的权益。五、落实惠民政策，完善资助体系，确保家庭经济困难学生不因家庭贫困而失学、辍学。六、加强师德师风建设。严格执行《中小学教师职业道德规范》，加强教师队伍管理，严禁歧视、体罚学生，严禁有偿家教、以教谋私，树立为人师表、关爱学生、依法执教、廉洁从教的良好形象。七、提高服务水平。围绕服务群众“零投诉”目标，按照“为民、务实、廉洁、高效”的原则，改进工作态度，转变工作作风。全面推进机关效能建设，严格执行首问负责制、服务承诺制、限时办结制，不断提高服务水平和服务质量。八、加强监督检查。认真受理政风行风投诉，公开投诉电话，及时化解矛盾纠纷，对违规收费、教师师德失范等典型违规案例予以曝光，严肃查处教育系统违纪违规行为，坚决纠正影响教育形象和损害群众利益的不正之风，努力构建健康和谐教育。个人承诺书篇2

工程结算承诺书范文

工程结算承诺书范文 **市财政局：我单位负责建设的（项目名称）已于年月日完成并验收合格，现按要求提交全部的结算资料及相关资料，请予审核，在此我单位郑重承诺：一、我单位所提交的立项文件、招标文件、投标文件、合同文件及补充协议、中标通知书、地质勘察报告、图纸设计审查意见等有关资料是真实的、合法的文件。二、我单位所提交的施工图、工程量清单、竣工图、主要材料定价依据、设计变更、图纸答疑、会审纪要、工程量测量记录表、工程量计算表、计算图式及材料质量检验报告、工程计量签证、隐蔽工程纪录、相关会议纪要、工程竣工验收证书、质检证明等资料是真实的、完整的。三、我单位已提交全部的结算资料及相关资料，今后不再提出其它调整或补充结算要求。今后如发现送审资料不实、有虚假、隐匿等违规行为，我单位愿承担全部责任。承诺单位：（盖章）单位负责人（签字）：日期：工程竣工结算资料报送承诺书 xx县审计局、财政局：

我们对送审的工程竣工结算资料进行如下郑重承诺：一、在本工程的结算审计过程中，我们将积极主动配合相关审计部门及机构勘察现场，核对资料等相关审计工作，保证审计工作的顺利进行。二、我们对报送的与审计相关的“工程竣工结算书”及“工程竣工结算资料”的真实性、完整性及有效性负责（祥见资料移交清单）。若存在弄虚作假及违法违纪等行为，我们应承担相应的经济责任和和法律责任。三、保证竣工结算资料一次性送至审计部门，审计部门在竣工结算审计过程中不再接受任何经济性资料。并承诺： 1、如在审计过程中发现所提交的“工程竣工结算资料”存在遗漏，我们将放弃遗漏资料部分的结算金额； 2、如在审计过程中发现所提交的“工程竣工结算书”存在漏项和少计工程量，我们将放弃漏项和少计工程量部分的结算金额。四、审计部门送达的审计报告征求意见稿，我们将及时组织核对，并于送达之日起10个工作日内将书面意见反馈你们，逾期不反馈视为无异议。五、对于结算审计最终净审减额超过以上部分和净审增额的，施工单位自愿承担效益审计费。特此承诺！建设单位：（盖章）施工单位：（盖章）负责人：（签字）

审计服务承诺书.doc

审计服务承诺书审计服务承诺书篇一：审计项目质量控制及服务承诺根据招标文件，我公司对***市体育局**市田径场、看台及附属工程审计咨询服务项目招标活动进行投标，为了在中标后认真做好项目审计工作，确保按时、按质完成审计任务，针对本项目实际情况并结合我所质量控制制度，现制定审计质量控制承诺如下：一、本次拟派项目经理资质及相关工作经理二、审计质量控制措施本次拟派派项目经理即为该项目主审，对该项目进行全程参与，将全程负责指导、监督有复核责任的各级人员的审核工作，以减少执业风险，提高执业质量。具体控制措施如下：（一）全面控制措施 1、按照人员素质和业务能力，委派办理相应的审计业务。项目组一般由项目经理、注册造价师和造价员等人员合理搭配组成，以适应承接的业务需要，保证各项业务顺利完成。 2、根据项目特点制定全面质量控制策略，合理制订和有效实施相应的全面质量控制程序。 3、坚持将审核工作委派给具有相应专业能力的人员承办，积极为专业人员提供适当后续教育和专业培训，以提高其专业胜任能力。 4、实行三级复核制度保障审核结果和审核报告能反映委托单位的实际情况。 5、技术负责人负责指导、监督有复核责任的各级人员的审核工作，以减少执业风险，提高执业质量。 7、采取有效措施防止审核人员违规、违纪和舞弊现象发生。执业人员应严守职业道德，严格执行审核工作纪律，谦虚谨慎，秉公办事。不索贿、受贿,不利用职权为个人或单位谋私利。如有违反按本所制

度给予警告、罚款、停职、开除；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。 8、定期对全面执业质量控制制度执行情况进行监督检查，发现问题及时处理和纠正。（二）项目进度控制措施 1、高度重视项目准备工作项目准备工作是项目实施的重要组成部分,是对项目目标、资源供应和实施方案的选择，及其空间布置和时间排列等诸方面统筹安排,是项目得以顺利进行的根本保证。因此，认真做好实施前的技术准备、物资准备、组织准备、人员准备等工作，是加快项目进度速度，提高项目质量的重要前提。 2、按照项目合同工期要求，编制项目进度计划按合同工期完成项目,既是合同要求也是实现企业经营目标的需要。因此，加强项目进度控制，确保合同工期履约,是项目经理的基本职责和主要工作内容。计划是控制的前提，没有计划，就谈不上控制，控制就是将实际值与计划值进行比较，找出期间的偏差，然后进行反馈调整。编制醒目进度计划，就是确定一个控制工期的计划值，并制定出保证计划实现的有效措施。 3、建立服务项目的责任体系我们将在项目准备阶段就充分考虑各种可能的不利因素,认真执行相关法律法规，项目经理建立优秀的服务团队，以保证项目的顺利实施。该项目将分五个阶段进行：前期准备阶段、现场审核阶段、复查稽核审计质量控制阶段、汇总上报阶段、资料整理归档阶段。（三）审计方法的选用根据项目实际情况我们将主要采用以下三种审计方法： 1、全面审计法。是指按照国家或行业建筑工程预算定额的编制顺序或施工的先后顺序,逐一的对全部项目进行审查的方法。其具体计算方法和审查过程与编制施工图预算基本相同。此方法的优点是全面、细致,经审计的工程造价差错比较少。 2、分组计算审计法。把分项工程划分为若干组,并把相邻且有一定内在联系的项目编为一组,审计计算同一组中某个分项工程量,利用工程量间具有相同或相似计算基础的关系,再判断同组中其他几个分