制造业流程大全之财务管理流程图
最新制造业流程大全之财务管理流程图
会计单位
财务单位
出纳支出作业
流程图F08
会计单位
财务单位
出纳收入作业—应收帐款收入
流程图F04
业务单位Βιβλιοθήκη 财务单位会计单位银行借款—利息支付
流程图F01-2
财务单位
会计单位
应收票据退票作业
流程图F06
财务单位
会计单位
业务单位
“碧芝”隶属于加拿大的ｂｅａｄｗｏｒｋｓ公司。这家公司原先从事首饰加工业，自助首饰的风行也自西方，随着人工饰品的欣欣向荣，自制饰品越来越受到了人们的认同。１９９６年'碧芝自制饰品店'在迪美购物中心开张，这里地理位置十分优越，交通四八达，由于是市中心，汇集了来自各地的游客和时尚人群，不用担心客流量问题。迪美有３００多家商铺，不包括柜台，现在这个商铺的位置还是比较合适的，位于中心地带，左边出口的自动扶梯直接通向地面，从正对着的旋转式楼拾阶而上就是人民广场中央，周边４、５条地下通道都交汇于此，从自家店铺门口经过的９０％的顾客会因为好奇而进看一下。
流程图F03
股务单位
会计单位
股利发放作业—股票股利
流程图F03-1
股务单位
会计单位
财务单位
出纳收入作业—其它现金收入
流程图F04-1
缴款单位
财务单位
应收票据到期兑现作业
流程图F05
股务单位
会计单位
零用金报支作业
流程图F09
请款人
零用金保管人
用印申请作业
流程图F10
用印申请单位
印鉴管理单位
一般费用报支作业
目前，上海市创业培训中心已开办大学生创业培训班，共招收上海交通大学、上海商业职业技术学院等应届毕业生６２人。
工厂财务部各项业务流程图
四、预付账款业务流程图
否
五、应付账款业务流程图
六、应收帐款业务流程图
七、模具费付款流程图
模具首款支付流程图
否
模具二期、尾期付款流程
否
是
XX有限公司
工厂财务部各项业务流程图
一、现金管理业务流程图
二、银行行存款管理业务流程图
三、应付款业务流程图
四、预付账款业务流程图
五、应付账款业务流程图
六、应收帐款业务流程图
七、模具费付款流程图
制定人：审批人：
日期：2018年06月22否
否
是
二、银行行存款管理业务流程图
生产型企业财务管理流程图
市场部 （退货或返修审 批表， 一式五份）
总工 （审批）
仓库保管 （暂验收入 库但不入帐， 3 天日 通知检验）
质检部 （检验报告）
仓库主管 （审核、红字出
库单、 记财退务货帐）
三、办公用品 [ 含低值耐用办公用品及易耗品（包括招待用酒、烟、矿泉水等）
市场部
（开 具发货 清
）管理操单作，流含仓程转清单）
仓库保管 （留存、 做台帐）
换货
3、 各部门专业印刷用品、印刷资料采购流程审批
部门人员 （请购单）
4、 入库流程
部门经理 （审 核）
分管领导 （审批）
仓库保管、采购 员、使用部门 （验 收、核对数量）
采购员办理入库 （发票）
合格
仓库主管（审核：程 序、开一式五份入库 单，登财务帐）
5、 领用流程
领用人 （领料单）
领料人 （一式五份出库 单）
领料部门 主管 （审核）
二、产成品（含组装件）管理操作流程
1、 产成品（含组装件）入库流程
产成品（含组装 件）质检部质检 合格后
车间 （开具一式五份 入库单）
2、 产成品出库流程
市场部（一式五 份发货清单，含 仓转清单）
市场部负责人 （签字审批）
总工（审批让步 放行，降价使用）
生产部经理 （审批）
仓库主管（审核：一 式五份入库单程序， 签字，登财务帐）
仓库主管 （审核一式 五份发货清单程序， 签字，登财务帐）
采购员申请付款 （发票、 入库单）
财务部 （付款）
仓库主管（审核：一 式五份领单程序， 库 存、签字，登财务帐）
仓库保管 （入库、 登台帐）
总工 （审批） 仓库保管（出 库、登台帐）
生产型企业财务管理流程图样本
换货
三、 办公用品[含低值耐用办公用品及易耗品( 包括招待用酒、 烟、 矿泉水等) )管理操作流程
1、 采购计划审批
2、采购流程审批
3、各部门专业印刷用品、 印刷资料采购流程审批
4、 入ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ流程
合格
5、领用流程
四、 研发物料管理操作流程
1、采购计划审批
2、 入库流程
合格
3、 出库流程
五、 日常费用报销流程
生产型企业财务管理操作流程图
一、原材料管理操作流程
1、采购计划审批
2、采购流程审批
3、 入库流程
合格
不合格
不合格
4、出库流程
二、 产成品( 含组装件) 管理操作流程
1、产成品( 含组装件) 入库流程
2、 产成品出库流程
3、组装件生产调用出库流程
4、组装件做为配件出库流程
维修出库
5、产成品退、 换货及返修成品管理流程
制造业流程大全之财务管理流程图
制造业流程大全之财务管理流程图财务管理流程图一、财务管理流程概述1.1 财务管理的定义1.2 财务管理流程的重要性1.3 财务管理流程图概览二、预算编制流程2.1 制定年度预算计划2.2 收集预算编制资料2.3 预算编制2.4 预算审核与审批2.5 预算执行与监控三、财务报表编制流程3.1 收集会计凭证资料3.2 记账和分类3.3 编制财务报表3.4 审核财务报表3.5 报送财务报表四、成本管理流程4.1 成本核算4.2 成本分析与控制4.3 成本预测与评估4.4 成本效益分析五、资金管理流程5.1 确定资金需求5.2 资金筹集5.3 资金使用与分配5.4 资金监控与风险管理六、审计管理流程6.1 审计计划编制6.2 审计准备与实施6.3 审计结果与整改6.4 审计报告与监控七、税务管理流程7.1 税务申报与纳税7.2 税务合规与风险管理7.3 税务审计与争议解决八、资产管理流程8.1 固定资产管理8.2 存货管理8.3 应收账款管理8.4 应付账款管理8.5 其他资产管理九、风险管理流程9.1 风险识别与评估9.2 风险规避与控制9.3 风险应对与应急预案附件：法律名词及注释：1、公司法：指规范公司组织与运作的法律，包括公司设立、股东权益、公司治理等方面。
2、财政法：指调节国家财力收支关系的法律，包括税法、预算法等。
3、会计法：指规范会计核算和财务报告的法律，包括会计准则、会计制度等。
4、财产法：指规范财产权益的法律，包括合同法、担保法等。
制造业流程图
统一发票 2 制造工作单 3 送货单 4
3 送货单
2
5 送货单
货品
存
檔
依出厂放行作业办理出厂 定期编制地区别 销售统计表 外 销 ? 否 单位主管签核 据以入帐下接 应收帐款作业 客户签收 是
下接外销作业
3 地区别销售统 计表 送货单 5 送货单 送货单
4
存 檔
存 檔
送会计单位 核对入帐
客户收执联
S08 - 2
样品
A
原料耗用 分析表
填原料耗用 分析表
原料耗用 分析表
依成本分析加以 估价并填报价单
单位主管签核
报 价 单
原料耗用分 析表(复印件)
原料耗用 分析表
依核决权限送呈签核 存档备查 报 价 单 报 价 单 3 2 报 价 单 1 原料耗用 分析表 依耗用原料估计成本并填 入原料耗用分析表
原料耗用 成本分析表
客诉案件 4 处理单
证明文件 客诉案件 1 处理单
客诉案件 3 处理单
客诉案件 2 处理单
补 货 ? 是 下接出货作业
否
下接销货退 回及折让作业
依核定之处 理方式入帐
作为尔后生产 改进之参考
作为质量管理 改进之参考
S10 - 2
售
客 户 营
后
业
服
单
务
位
作
业
流程图 S07
品
管
单
位
维修品
上承客诉处理作业
1 1
缴款通知单
S14- 5
收
业 务 单 位
款
作
会
业
计
─
单 位
外
销
收
款
生产型企业财务管理流程图
换货
三、办公用品[含低值耐用办公用品及易耗品（包括招待用酒、烟、矿泉水等））管理操作流程
1、采购计划审批
2、采购流程审批
3、各部门专业印刷用品、印刷资料采购流程审批
4、 入库流程
合格
5、领用流程
四、研发物料管理操作流程
1、采购计划审批
2、 入库流程
合格
3、出库流程
五、日常费用报销流程
生产型企业财务管理操作流程图
一、原材料管理操作流程
1、采购计划审批
2、采购流程审批
3、 入库流程
合格
不合格不合格4来自出库流程二、产成品（含组装件）管理操作流程
1、产成品（含组装件）入库流程
2、 产成品出库流程
3、组装件生产调用出库流程
4、组装件做为配件出库流程
维修出库
5、产成品退、换货及返修成品管理流程
生产制造企业公司各部门业务流程图汇总完整版
生产制造企业公司各部门业务流程图汇总完整版目录封面 (1)目录 (2)业务总流程图 (4)1、企管部业务流程图1.1、员工招聘流程 (5)1.2、员工离职流程图 (6)1.3、员工转岗流程图 (6)1.4、工资核算发放流程图 (7)1.5、文件管理流程图 (8)1.6、员工社保办理流程图 (8)1.7、员工请假流程图 (9)1.8、员工年休假流程图 (9)1.9、办公用品申领流程图 (9)1.10、食堂结算流程图 (10)1.11、试用期转正（定岗）流程图 (10)2、生产计划部业务流程图2.1、生产流程....................................... .11 2.2、材料申购流程 .. (12)2.3、材料采购流程 (13)2.4、材料领用流程 (14)3、设备部业务流程图3.1、设备检修流程图................................. .15 3.2、设备采购流程图.. (16)3.3、设备报废流程图 (17)3.4、备品备件流程图 (18)3.5设备工具管理流程图 (19)4、储运部业务流程图4.1、主材、辅料入库流程图 (20)4.2、原材料出库流程图 (20)4.3、成品入库流程图 (21)4.4、成品发货流程图 (22)4.5、备品、备件及消耗品入库流程图 (23)4.6、备品、备件及消耗品出库流程图 (23)4.7、工具领用管理程序 (24)4.8、垃圾清理流程图 (24)4.9、废料清理流程图 (25)5、防腐保温事业部生产作业流程图 (26)6、质检部工作流程图 (27)1、企管部业务流程图1.1、员工招聘流程员工招聘作业流程1.2、员工离职流程图员工离职流程1.3、员工转岗流程图转岗流程1.4、工资核算发放流程图工资核算发放流程1.5、文件管理流程图文件管理作业流程一、规章制度起草制定及签发，文件发放及归档管理。
二、通知、通告等公文起草签发及张贴。
制造业流程大全之财务管理流程图.doc
********股份有限公司财务管理架构图
银行借款作业—融资额度申请
流程
图F01
银行借款作业—额度动用
流程图F01-1
银行借款作业—到期还款
流程图F01-3
资金调度及管理作业
流程图F02
股利发放作业—现金股利
流程图F03
股利发放作业—股票股利
流程图F03-1
出纳收入作业—其它现金收入
流程图F04-1
应收票据到期兑现作业
流程图F05
零用金报支作业
流程图F09
用印申请作业
流程图F10
一般费用报支作业
流程图F07
出纳支出作业
流程图F08
出纳收入作业—应收帐款收入
流程图F04
银行借款—利息支付
流程图F01-2
应收票据退票作业
流程图F06。
(完整版)最全财务管理流程图
财 务 工 作 流 程 图
0
目录
一、借款流程图 ....................................................................................................................... 2 二、报销工作流程图 ............................................................................................................... 3 三、记账工作流程图 ............................................................................................................... 4 四、报税工作流程图 ............................................................................................................... 5 五、开票工作流程图 ............................................................................................................... 6 六、往来支付工作流程图....................................................................................................... 7 七、工资/福利发放工作流程图.............................................................................................. 8 八、印章管理工作流程图....................................................................................................... 9 九、资质管理工作流程图..................................................................................................... 10 十、出入库管理工作流程图................................................................................................. 11
制造业流程大全之财务管理流程图
准确性：确保财务数据的准确性和 可靠性，符合会计准则和法律法规。
效率性：优化财务管理流程，提高 工作效率，降低成本。
添加标题
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添加标题
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透明性：保持财务管理流程的透明 度，使相关人员能够了解和监督流 程的运行情况。
控制性：建立健全的内部控制机制， 确保流程的合规性和风险防范。
PART TWO
财务计划：制 定企业财务目 标和计划，包 括预算和预测
财务记录：记 录企业所有财 务交易和事项， 确保准确性和
完整性
财务报告：编制 财务报表，提供 企业财务状况、 经营成果和现金
流量的信息
财务分析：通过 数据分析，评估 企业财务状况和 经营绩效，为决
策提供支持
财务控制：确保 企业财务活动符 合法律法规和企 业内部政策的要 求，防止财务风
成本核算：对 生产过程中产 生的各种耗费 进行归集和分 配，计算出产 品成本和期间 费用
成本计划：根 据市场需求、 企业战略和历 史数据等信息， 制定合理的成 本计划
成本控制：对 生产过程中的 成本进行监督 和控制，确保 实际成本不超 过预算成本
成本分析：对 实际成本与计 划成本的差异 进行分析，找 出原因并提出 改进措施
确定预算目标
制定预算计划
汇总各部门预算
审批预算方案
预算审批：对各 部门提交的预算 进行审批，确保 预算合理性和可 行性
预算分解：将批 准的预算分解到 各部门，明确预 算目标和责任
预算执行：各部 门按照预算计划 执行，确保预算 的合理使用和有 效控制
预算调整：在预 算执行过程中， 根据实际情况对 预算进行调整， 确保预算的合理 性和可行性
预算调整的必要性：应对市场变化、企业战略调整等因素
生产型企业财务管理流程图
一、入库流程
合格
不合格
不合格
4、出库流程
二、产成品（含组装件）管理操作流程
1、产成品（含组装件）入库流程
2、 产成品出库流程
3、组装件生产调用出库流程
4、组装件做为配件出库流程
维修出库
5、产成品退、换货及返修成品管理流程
退货
换货
三、办公用品[含低值耐用办公用品及易耗品（包括招待用酒、烟、矿泉水等））管理操作流程
1、采购计划审批
2、采购流程审批
3、各部门专业印刷用品、印刷资料采购流程审批
4、入库流程
合格
5、领用流程
四、研发物料管理操作流程
1、采购计划审批
2、入库流程
合格
3、出库流程
五、日常费用报销流程
1、月球是地球的卫星，月球围绕着地球运动，运动的方向是逆时针方向。
答：①尽可能地不使用一次性用品；②延长物品的使用寿命；③包装盒纸在垃圾中比例很大，购物时减少对它们的使用。
制造业财务流程图
《报废品申请 单》、《报废 品统计报表》
总经理审 批
由本单位人员、设
《统计销售报表》、 《产品明细》、 《库存明细》
《制造费用分配 表》、《产品成本 明细表》
财务报表
）
客户
下订单
协议
交货
财
务
本 生
接到订单
管厂
查询现有库 存量
原材料低于安全值请购原材料
总部长审批
流
单 务品
保仓
程
位 库营
现有原材料 和完工产品 的统计
安排生产计 划
《领料单》 《入库单》 《出库单》
填写《领 料单》
零件生产Biblioteka 完工产品《员工效率 统计表》 《产能效率
表》
《设备能耗 表》
《BOM》
《标准工时 表》
《人、机、 料分配表》
现时、人、物， 确认《报废品申
请单》
总部长批复
统计车间产值
检查包装 清点材料
材料入库
品质检验
合格品入库
品法 质修 无复
填写报《废 品申请单》
出材料， 保存《领 料单》
入库，填写 《自制成品 入库单》
品保部负责 人审核
每月统计报 废品
产成品出库 《出库单》
协商后确定 解决方案
代加工产品来 料不合格产生 报废联系客户
按月统计库 存量进出明
细
图
业采
（
制
部 购财
务总
经
采购订单
申购单 接到发货单
并存档 入库单
通过
申购单
退回
审批
入库单
建档、备案 做收款依据
总经理批
协议、协商，确 定解决方案
生产制造公司各部门业务流程图汇总（1）
生产制造公司各部门业务流程图汇总（1）生产制造公司各部门业务流程图汇总【本文为Word版，可修改编辑！】目录封面 (1)目录 (2)业务总流程图 (4)1、企管部业务流程图1.1、员工招聘流程 (5)1.2、员工离职流程图 (6)1.3、员工转岗流程图 (6)1.4、工资核算发放流程图 (7)1.5、文件管理流程图 (8)1.6、员工社保办理流程图 (8)1.7、员工请假流程图 (9)1.8、员工年休假流程图 (9)1.9、办公用品申领流程图 (9)1.10、食堂结算流程图 (10)1.11、试用期转正（定岗）流程图 (10)2、生产计划部业务流程图2.1、生产流程....................................... .11 2.2、材料申购流程 .. (12)2.3、材料采购流程 (13)2.4、材料领用流程 (14)3、设备部业务流程图3.1、设备检修流程图................................. .15 3.2、设备采购流程图.. (16)3.3、设备报废流程图 (17)3.4、备品备件流程图 (18)3.5设备工具管理流程图 (19)4、储运部业务流程图4.1、主材、辅料入库流程图 (20)4.2、原材料出库流程图 (20)4.3、成品入库流程图 (21)4.4、成品发货流程图 (22)4.5、备品、备件及消耗品入库流程图 (23)4.6、备品、备件及消耗品出库流程图 (23)4.7、工具领用管理程序 (24)4.8、垃圾清理流程图 (24)4.9、废料清理流程图 (25)5、防腐保温事业部生产作业流程图 (26)6、质检部工作流程图 (27)NG OK OKOK NG NG NG OK OK OK 1、企管部业务流程图1.1、员工招聘流程员工招聘作业流程序号作业流程责任人使用表单作业内容 1用人部门主管经理/部长用人部门提出人员需求申请，经企管部审核后上报审批：1.生产员工由副总审批;2.其他人员由总经理审批2 企管部企管部汇总各部门人员申请需求，制定招聘计划,经总经理审批后实施3 企管部总经理审批招聘计划4 人事管理员 1.企管部提出招聘费用申请并按审批权限呈批；2.根据招聘计划，发布招聘信息，并做好招聘前准备。
制造业流程大全之存货管理制度之流程图
研发存货分类编号W01存储保养W02存货管理架构图采购管理请购库存材料请购作业W05否发料及领料发料作业进货退出折让作业W14不良品处理作业W11I11退料作业报废品处理作业W20销货退回入库作业仓储计划W03存量管理W04足量?是W06,W07,W08领料作业W09补料作业W10生产入库作业W13W16出货作业盘点作业呆滞料处理作业W12W17存货调整作业W19I19调拨作业W15W18营销管理生产管理请1购单2材料请购作业流程图w01仓储单位采购单位上承营销管理订单处理作业3受订通知单根据BOM展开原料物料需求数请购单1下接采购管理询、比、议价作业检查库存达请购点或可供应量不足时填请购单请购单请购单3依核决权限送呈签核321请购单存档备查请购单送会计单位存档备查请购单发2料3单发1料单发料作业─自制产品流程图W02仓储单位生产单位会计单位上承生产及工场管理排程及工单制发作业2制令领料单依BOM表备料并填发料单发料单发料单单位主管签核原料生产单位签收后发料432421发料单制令领料单发料单发料单发料单原料据以登入材料帐及材料卡后存档依编号顺序存盘送生管单位存盘备查下接生产及工场管理现场制造管理作业据以入帐后存档发 1料 单2发料 作 业─ OEM 代 工 发 料流程图 W03仓 储 单 位生 产 单 位 会 计 单 位上承生产及工 场管理排程及 工单制发作业上承营销管理 OEM 代工订单 处理作业2制令领料单备料 并填写发料单发 料 单 发 料 单单位主管签核原料领料单位签 收后发料33221发 料 单制令领料单发 料 单 发 料 单原料据以登入材料帐 及材料卡后存档依编号顺序存盘下接生产及工场管理 现场制造管理作业据以入帐后存档发 1料 单2 发 料 作 业─ 托 外 加 工仓 储 单 位流程图 W08会 计 单 位外 包 厂 商上承采购管理托 外加工发工作业上承生产及工场管 理托外加工作业委外领料单 1依 BOM 表备料 并填制发料单发 料 单 发 料 单单位主管签核备 料原料外包厂商签 收后发料32413发 料 单发 料 单 发 料 单 发 料 单原料据以登入材料帐 送生管单位存盘据以入帐后存档投入生产及材料卡后存档发1料单2非生产性领料作业流程图W05申请单位仓储单位上承生产管理现场制造管理作业依周生产计划表制令领料单或实际需求填领料单发料单领料单3依核决权限送呈签核核对单位主管签核备料申请单位签收后领料取自储位材料核对领料单2领料单1领料单3材料2领料单材料送会计单位据以入帐后存档登入材料帐及材料卡后依据编号存档下接生产及工场管理现场制造管理作业不良发品料1 料 单 2 发 1料 单2退 料 作 业流程图 W06生 产 单 位仓 储 单 位上承生产及工场管理 现场制造管理作业退 料良品 ?是发 料 单 退 料 单否3发 单处理单下接不良品 处理作业3 材料单位主管签核会品管单位检验否良品 ?是核 对退 料 单3退 料 单3退 料 单1退 料 单2材料存档或据以办理领料送会计单位据 以入帐后存档据以登入材料帐及 材料卡或办理补料 存放适当除位下接补料作业W11-2 2不良品料1料 单 2 处理单不良品料1料 单 2 不良品料1料 单 2 不 良 品 处 理 作 业流程图 W07生 产 单 位 仓 储 单 位 会 计 单 位 采 购 单 位上承退料作业核 对 签 收发 发 单处理单 3不良品不良品 3处理单不良品 2 处理单不良品 不良品 1不良品 1 处理单单位主管签核会品管检验注明不 送生产单位存盘 下接补料作业 存放不良品区存档备查良原因及损坏程度定期编制不发 发 单 处理单 3 不良品良品统计表发 发 单 统计表3 依核决权限送呈签核不良品 3 统计表据以处理不良品不良品 2 统计表依处理方式据 以入帐后存档不良品 1 统计表退料 ?下接进料退 出折让作业登入供货商资 料卡后存档发料单12补料作业流程图W08仓储单位生产单位会计单位上承退料作业W10上承不良品处理作业W11不良品处理单退料单33领料单依补料项目备料2发料单领料单单位主管签核3不良品处理单退料单32存档备查备料原料2领料单据以登入材料帐及材料卡后存档3领料单下接生产及工场管理现场制造管理作业1领料单据以入帐后存档备查发2料单发料单1成品依编号存档送会计单位据生产入库作业流程图W09生产单位仓储单位上承生产管理现场制造管理作业依实际入库数填制生产入库单43发料单生产入库单经品检人员检验通过并经品管及生产单位主管签核核对签收单位主管签核生产入库单3生产入库单3生产入库单4生产入库单2生产入库单1成品依编号顺序存盘送生管单位存查以分析成本置于适当储位发 2料 单3 1进 料 退 出 折 让 作 业流程图 W10采 购 单 位仓 储 单 位上承质量验收不符作业1验退通知单与供货商协调否填异动事项通知书异动事项 通知单单位主管签核退 回?是填进料退出单发 料 单 发 料 单 进料退出单4取自不良品区送会计单位据以 编制进货退出与 折让证明单扣款 并影印一份自存单位主管签核 核 对 签 收 不良品单位主管签核验退通知单4123进料退出单41 进料退出单进料退出单进料退出单进料退出单不良品登入供货商 资料卡后存盘送会计单位据 以填进货退出 与折让证明单 据以登入材 料帐及材料 卡后存档 送回供货商 下接出厂放 行作业发2料单3发料单1借入作业流程图W12采购单位仓储单位来自场商开始统一发票依借用原因填借用入库单核对签收送货单材料/商品发料单借用入库单4相符?否由采购通知厂商并依验收数入库单位主管签核是注明验收单会品管做进料检验相符?是否依采购管理质量验收不符做业办理借用入库单4借用入库单4统一发票送货单借用入库单2材料/商品借育入库单31借用入库单置于借入档案以备追踪下接借入归还作业送会计单位据以入帐据以登入材料明细帐后存档存放适当储位送交厂商W17-2 2发 2料 单3发 料 单1 借 入 归 还 作 业流程图 W13采 购 单 位仓 储 单 位会 计 单 位上承借入作业4借用入库单归还日前填归还出 库单及开立发票统一发票 统一发票发 料 单 归还出库单4 取自档案单位主管签核核 对 签 收单位主管签核备 料借用入库单材料/ 商品2借用入库单44 归还出库单 4归还出库单2统一发票 统一发票3归还出库单1归还出库单1归还出库单归还出库单材料/ 商品存档备查据以登入 材料帐 送交厂商下接 出厂放行作业据以入帐后 依编号存档W18-2 2发 2料 单3 发 料 单1 借 出 作 业流程图 W14采 购 单 位 仓 储 单 位 会 计 单 位开 始接获同业 借料申请时单位主管签核备 料材料/ 商品查询库存足 够 ?是 否拒绝借料借用出库单4借用出库单2统一发票 统一发票 3借用出库单材料/借用出库单1借用出库单1商品征询单位 主管意见发 料 单 借用出库单4据以登入 材料帐送交厂商据以入帐下接出厂 放行作业依核节权限送呈签核后请 业务单位开立发票4借用出库单置于借入、借出 档存档以备追踪下接借出 归还作业发2料单3发料单1借出归还作业流程图W15采购单位仓储单位来自厂商上承借出作业4借用出库单核对统一发票统一发票送货单材料/商品征询单位主管意见相符?否由采购通知厂商并依验收数入帐发料单归还入库单单位主管签核4是将验收数填入归还入库单会品管单位做进料检验相符?是否下接采购管理品质验收不符作业归还入库单4统一发票统一发票送货单1归还入库单2材料/商品归还入库单3归还入库单4借用出库单归还入库单4送会计单位据以入帐据以登入材料帐交厂商存档备查存放适当储位发料单12调拨作业流程图W11拨出单位拨入单位开始与拨入单位协调后填调拨单发料单调拨单单位主管签核3料品备料核对签收单位主管签核调拨单3调拨单3调拨单2调拨单1料品据以登入材料帐及材料卡后存档据以登入材料帐及材料卡后存档送会计单位据以入帐存放适当储位W20-2 2发 2料 单3 发 料 单1 发 2料 单3 发 料 单1 退货品销 货 退 回 入 库 作 业流程图 W16业 务 单 位 仓 储 单 位 会 计 单 位上承销货退回 及折让作业客诉案件 4 处理单填写退货入库单并注明 退货原因及处理情形发 料 单 退货入库单单位主管签核客诉案件 4 处理单4发 料 单 退货入库单核对签收单位主管签核品管检验4退货入库单 4 客诉案件 4 退货入库单 3退货入库单 3退货入库单2退货品退货入库单1处理单换货 ? 是依出货作业办 理出货后存档送生管单 位存档 依编号顺 序存档 存放适 当储位核对入帐依营销管理销货 退回及折让作业会计单位之处理方式办理否存档备查发 料 单2 1盘 点 作业流程图 W17开 始确定盘点范为围 及盘存基准日确定盘点方式 及盘点日期第一次盘点会议成立盘点小组拟定盘存计 划及日程表第二次盘点会议稽 核 单 位公布盘点计划及日程表 通知监盘单位盘点前说明会实施盘点计划编制盘点清册盘点清册差异处理是修 正 ? 第三次盘点会议提出盘点报告否盘点人员编组发 料 单盘点清册31依核决权限送呈签核23盘点清册交会计单 位存查盘点清册交监盘会计师盘点清册送仓储单位依存 货调整作业办理发 料 单2 1存 货 调 整作 业流程图 W18会 计 单 位开始存货盘盈﹝亏﹞及其它因素导致实际库存数 与帐载数发生差异，由各单位查明原因送各单位主管审核后转会计单 汇总编制盘盈亏明细表发 料 单盘盈亏明细3321盘盈亏明细存档备查盘盈亏明细送仓储单位据以 更正材料帐及 材料卡后存档盘盈亏明细交会计单位 据以入帐呆料发品料 料单发 1 呆料发品料 料 单 发 1呆 滞 料 处 理作 业流程图 W19仓 储 单 位资 材 管 理 部会 计 单 位开始每月提报库存期间 逾期未使用或出售 之原料、半成品及 成品商品并编制呆 料品库存月报-2 单库存月报单位主管签核3送品管、生管、 营业等有关单位 会签意见库存月报单2 3呆料品 1 库存月报召集会议，判定处理 方式，并将结果填入 呆料品库存月报依核决权限送呈签核呆料品 2 库存月报呆料品 3 库存月报存档备查报 备?是具文税捐征机关 会同办理监毁否呆料品 1 库存月报核准文件依核定之处理 方式处理呆料品核准文件 呆料品 3 库存月报依核定之处理 方式入帐发 料 单2 1 发 料 单2 1报 废 品 处 理作 业流程图 W20仓 储 单 位采 购 单 位开 始寻找收购商下脚、废品须 变卖出货时询 价 ? 是12询比议价呈核表填报废品清册发 料 单报废品清册3否注明收购商 及出售金额询比议价呈核表2发 料 单 报废品清册31依核决权限 送呈签核填送货单、出厂放行单 依出厂放行作业办理行报废品清册3询比议价呈核表1 2询比议价呈核表2 1报废品清册报废品清册存档备查送会计单位开立发票并 存档备查依处理方式入帐后存盘W24- 2。
（全套）公司财务管理制度及流程图.pdf
（全套）公司财务管理制度及流程图.pdf公司财务制度目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责职责严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系1职责健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理2职责分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况3职责当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息4编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责5职责负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放6职责负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理7职责协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作8职责进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作9有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责10职责编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作11三、财务部权力权力参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力1参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力2参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力3参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力4权力对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚5对其他部门实施财务监督和考核权力6部门内部员工聘任、解聘的建议权权力7要求相关部门配合相关工作的权力权力8权力其他相关权力9四、财务总监的职责职责1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责4 进行税收管理和方案制定职责5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议职责1 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责2 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责5 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责7 负责资金、资产的管理职责8 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责10 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责11 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施职责1 财务预算的编制、呈报及执行职责2 组织公司会计的核算及年度审计职责3 有效地管理运用资金职责4 监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责5 建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责6 审核会计凭证职责7 审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责8 对下属员工进行培训职责9 协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责1 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责2 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责3 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责4 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责5 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责7 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责8 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责1 协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责2 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责3 根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责4 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告职责5 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责6 编制集团总体预算平衡方案职责7 按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门。
中小企业财务管理流程图范本
中小企业财务管理流程图范本目录第九章财务管理流程____________________________________________ 3-2 9-001 预算编制工作流程_______________________________________________ 3 9-002 部门预算审批流程_______________________________________________ 3 9-003 预算执行监控流程_______________________________________________ 4 9-004 预算调整作业流程_______________________________________________ 4 9-005 现金预算管理流程_______________________________________________ 5 9-006 固定资产评估流程_______________________________________________ 5 9-007 现金清查作业流程_______________________________________________ 6 9-008 备用金清查作业流程_____________________________________________ 6 9-009 存货盘点流程___________________________________________________ 7 9-010 应收账款管理流程_______________________________________________ 7 9-011 产品成本核算流程_______________________________________________ 8 9-012 产品成本定额流程_______________________________________________ 8 9-013 成本账务处理流程_______________________________________________ 9 9-014 成本费用管理流程_______________________________________________ 9 9-015 成本支出管理流程______________________________________________ 10 9-016 内审计划准备流程______________________________________________ 10 9-017 内部控制测试审核流程__________________________________________ 11 9-018 会计科目审计流程______________________________________________ 11 9-019 内审报告编制流程______________________________________________ 12 9-020 财务审计改善流程______________________________________________ 12 9-021 纳税筹划作业流程______________________________________________ 13 9-022 纳税核算作业流程______________________________________________ 13 9-023 纳税申报作业流程______________________________________________ 14 9-024 补税实施作业流程______________________________________________ 14 9-025 退税申请作业流程______________________________________________ 15 9-026 日记账作业流程________________________________________________ 159-027 凭证账作业流程________________________________________________ 16 9-028 总账科目作业流程______________________________________________ 16 9-029 会计科目设置流程______________________________________________ 17 9-030 会计报表编制流程______________________________________________ 17 9-031 借款审批作业流程______________________________________________ 18 9-032 借款抵押作业流程______________________________________________ 18 9-033 资金预算作业流程______________________________________________ 19 9-034 资金调拨作业流程______________________________________________ 19 9-035 账款支付作业流程______________________________________________ 20 9-036 利润分配计划编制流程__________________________________________ 20 9-037 利润分配实施流程______________________________________________ 21 9-038 股利分配计划流程______________________________________________ 21 9-039 股利分配实施流程______________________________________________ 22第九章财务管理流程9-001 预算编制工作流程总经理财务主管预算员9-002 部门预算审批流程总经理财务主管各部门主管总经理财务主管各部门9-004 预算调整作业流程总经理财务主管各部门总经理 财务主管 财务部9-006 固定资产评估流程财务部 评估师 总经理9-007 现金清查作业流程财务主管账务会计出纳9-008 备用金清查作业流程财务主管账务会计出纳9-009 存货盘点流程财务经理财务会计存货管理部9-010 应收账款管理流程相关部门往来会计财务主管成本会计财务主管技术部9-012 产品成本定额流程产品制造部财务会计财务部财务主管财务会计各个部门9-014 成本费用管理流程财务主管财务会计相关部门财务主管财务会计相关部门9-016 内审计划准备流程总经理财务主管会计师9-017 内部控制测试审核流程总经理财务主管会计师9-018 会计科目审计流程总经理财务主管会计师9-019 内审报告编制流程总经理财务主管会计师9-020 财务审计改善流程总经理财务主管会计师总经理财务主管税务会计9-022 纳税核算作业流程总经理财务主管税务会计总经理财务主管税务会计9-024 补税实施作业流程总经理财务主管税务会计总经理财务主管税务会计9-026 日记账作业流程财务主管会计师会计9-027 凭证账作业流程财务主管会计师会计9-028 总账科目作业流程财务主管会计师会计9-029 会计科目设置流程财务主管会计师会计9-030 会计报表编制流程总经理财务主管会计师经营者总经理财务部9-032 借款抵押作业流程经营者总经理财务部总经理财务主管预算员9-034 资金调拨作业流程经营者总经理财务部财务部 采购部 总经理9-036 利润分配计划编制流程经营者 总经理 财务主管经营者 总经理 财务主管9-038 股利分配计划流程经营者 总经理 财务主管经营者总经理财务主管THANKS致力为企业和个人提供合同协议, 策划案计划书, 学习课件等等打造全网一站式需求欢迎您的下载, 资料仅供参考。
(完整版)最全财务管理流程图
XXXXXX公司
财
务
工
作
流
程
图
一、借款流程图 (2)
二、报销工作流程图 (3)
三、记账工作流程图 (4)
四、报税工作流程图 (5)
五、开票工作流程图 (6)
六、往来支付工作流程图 (7)
七、工资/福利发放工作流程图 (8)
八、印章管理工作流程图 (9)
九、资质管理工作流程图 (10)
十、出入库管理工作流程图 (11)
、借款流程图附件：《物资采购申请表》、《出差申请表》、《借款单》
、报销工作流程图
、记账工作流程图
四、报税工作流程图
五、开票工作流程图
六、往来支付工作流程图
七、工资/福利发放工作流程图
八、印章管理工作流程图
九、资质管理工作流程图
10
十、出入库管理工作流程图
11。
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财务管理架构图
银行借款作业—融资额度申请
流程图F01
财务单位
银行
银行借款作业—额度动用
流程图F01-1
财务单位
会计单位
银行借款作业—到期还款
流程图F01-3
财务单位
资金调度及管理作业
流程图F02
财务单位
股利发放作业—现
股利发放作业—股票股利
流程图F03-1
股务单位
会计单位
财务单位
出纳收入作业—其它现金收入
流程图F04-1
缴款单位
财务单位
应收票据到期兑现作业
流程图F05
股务单位
会计单位
零用金报支作业
流程图F09
请款人
零用金保管人
用印申请作业
流程图F10
用印申请单位
印鉴管理单位
一般费用报支作业
流程图F07
会计单位
财务单位
出纳支出作业
流程图F08
会计单位
财务单位
出纳收入作业—应收帐款收入
流程图F04
业务单位
财务单位
会计单位
银行借款—利息支付
流程图F01-2
财务单位
会计单位
应收票据退票作业
流程图F06
财务单位
会计单位
业务单位