关于2017年上半年财政预算执行情况的报告

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关于2017年上半年财政预算执行情况的报告

2017年是新一届政府工作的开局之年，也是加快实施“十三五”规划，决胜全面小康的加速期、攻坚期。上半年，面对经济下行压力持续加大的宏观形势，我县财政工作紧紧围绕县委的总体部署，牢固树立并贯彻新发展理念，以建设“熊猫老家〃幸福宝县”为总揽，认真贯彻落实中央、省、市县的重大决策部署，主动适应经济发展新常态，紧紧围绕财税改革总体部署，继续实施积极的财政政策，坚持依法行政、依法理财，主动作为，积极施策，统筹兼顾，稳中求进，优化财政支出结构，有保有压，以稳增长、促改革、调结构，惠民生、防风险为目标，全力支持“四大提升工程”，保障脱贫攻坚、发展再建等重点支出。加强县第十七届人民代表大会第一次会议审议通过的2017年财政预算执行管理，提高财政资金使用效益。上半年财政运行总体平稳，促进了县域经济社会持续和谐稳定发展。

一、2017年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况。

2017年1-6月，我县一般公共预算收支实现“双过半”。

1.一般公共预算收入情况

截止6月30日，全县一般公共预算总收入为69535万元（附件2），其中：地方一般公共预算收入10009万元（全部为县本级收入），上级补助收入46433万元，地方债券转贷收入10000

万元，上年结转3093万元。

县第十七届人民代表大会第一次会议审议通过的2017年全县地方公共财政预算收入为18000万元。2017年1-6月，地方一般公共预算收入10009万元，完成年初预算数的55.61%（附件1）。从收入结构来看：税收收入完成7663万元，完成全年预算任务(13870万元)的55.25%，较上年同期7556万元增加107万元，同比增长1.42%，非税收入完成2346万元，完成全年预算任务(4130万元)的56.8%，较上年同期3877万元减少1531万元，下降39.49%（同比下降的主要原因是2016年同期增加探矿权、采矿权价款收入2518万元）。从分部门来看：国税完成5109万元，地税完成2909万元，财政完成1991万元。

主要税收收入完成情况：增值税收入完成4436万元。同比增加2128万元，增长92.2%；个人所得税收入完成838万元。同比增加476万元，增长131.49%；资源税收入完成303万元，同比增加193万元，增长175.45%；契税收入完成175万,同比增加149万元，增长573.08%。

主要增（减）收因素：从财政收入完成情况来看，各税种间收入增减差异较大。一是受“营改增”和增值税分享比例政策调整等改革和政策红利带来增收，增值税大幅上升，导致同比大幅增长。二是随着灾后重建项目完工，新的项目暂未启动实施，建安行业税收下降严重，导致增值税和营业税两项收入下降严重，同比减少624万元，下降12.33%。三是受企业股息红利分红影响等因素，税收收入不确定性大，个人所得税收入同比增长131.49%；由于本年企业普遍资金紧张，预缴税款有所下降，同

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时企业所得税汇算清缴有部分税款企业延期缴纳，同期收入略有下降。四是随着资源税政策实施，资源税同比增长175.45%。五是受“营改增”政策以及灾后重建项目完工的影响，营业税大幅下降，2017年1-6月营业税收入为零。六是近年来中央高度关注民生，切实减轻企业和百姓负担，相继清理和取消了部分行政事业收费和罚没收入项目，非税收入规模已逐渐萎缩，财政调控能力逐年减少，上半年同比减少1531万元，同比下降39.49%。

2.一般公共预算支出总体情况

2017年1-6月，我县财政按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的序列安排财政支出预算，统筹兼顾、量力而行、突出重点、有保有压，保障了各项支出需求。截止6月30日，全县一般公共预算支出完成46054万元（附件3）。其中：转移支付补助乡镇支出4465万元。较上年同比增加9726万元，增长26.77%。在预算支出安排中，集中财力保障了民生事务、社会事业、灾后重建、扶贫攻坚等重点支出。其中：一般公共服务支出6805万元，比上年同期增长22.41%；教育支出4810万元，比上年同期增40.27%；节能环保支出1796万元，完成年初预算787万元的228.21%，比上年同期增长24.29%。城乡社区事务支出12069万元，完成年初预算数1507万元的857.78%，比上年同期增长88.40%；农林水事务支出5183万元，比上年同期增长10.28%。

（二）政府性基金预算收支情况。

县第十七届人民代表大会第一次会议审议通过的2017年全

县地方政府性基金预算收入为5000万元。2017年1-6月，全县地方政府性基金收入完成1051万元（全部为县级收入）。完成年初

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预算的21.02%。较上年同期减少5875万元，同比下降84.83%。主要受宗地出让受限等因素影响，本级国有土地使用权出让收入大幅减少。

上半年全县政府性基金预算总收入为2094万元，其中：地方政府性基金收入1051万元，上年结转1005万元；上级补助收入38万元。政府性基金预算支出288万元（其中：转移支付补助乡镇支出104万元）。全县政府性基金预算支出主要用于农村基础设施建设和彩票公益金安排的支出（附件4）。

（三）社会保险基金预算收支情况。

截止6月30日，本年全县社会保险基金收入完成2552万元，完成年初预算的83.62%，其中：城乡居民社会养老保险基金收入570万元，居民基本医疗保险基金（新型农村合作医疗基金）收入1982万元。全县社会保险基金支出1016万元，完成年初预算的46.5%，其中：城乡居民社会养老保险基金支出302万元，居民基本医疗保险基金（新型农村合作医疗基金）支出714万元。主要为基本养老待遇支出和基本医疗保险待遇支出（附件5）。

县本级社会保险基金预算收支与全县社会保险基金预算收支一致（社会保险基金预算收支全部由县级编报）。

（四）国有资本经营预算收支情况。

截止6月30日，全县国有资本经营预算收入实现36万元，为年初预算的36%，截止目前尚未缴入金库。1-6月尚未安排国有资本经营预算支出（附件6）。

县本级国有资本经营预算收支与全县国有资本经营预算收支一致（国有资本经营预算收支全部由县级编报）。

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