商业银行风险的分类
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风险管理对于银行的重要意义 1.风险管理能力是银行业的核心竞争力之一 2.风险管理是银行产品定价的基础 3.风险管理是商业银行持续运营的基石 4.风险管理是全面成本管理的需要和前提 5.风险管理是科学考核的基础 6.风险管理是银行开拓市场的前提
• 1. 资产风险管理模式阶段 • 背景：20 世纪60 年代以前，主要偏重于资产业务 的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。这 主要是与当时商业银行以资产业务为主有关，经营 中最直接、最经常性的风险来自资产业务。 • 措施：通过加强资产分散化、抵押、资信评估、项 目调查、严格审批制度、减少信用放款
注意：理解各个阶段的特点及时间跨度。
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• 2. 负债风险管理模式阶段 • 背景：进入20 世纪60 年代，社会对商业银行的资金需求极 为旺盛，商业银行 • （1）面临资金相对不足的巨大压力。 • （2）变被动负债为主动负债，对许多金融工具进行了创新 ，如CDs 、回购协议、同业拆借等， • （3）负债规模的迅速扩张大大提高了商业银行的杠杆率， 加大了商业银行的经营压力和不确定性。 • （4）现代金融理论的发展也为风险管理提供了有力的支持 。例如，马柯维茨（Harry Markowitz）的投资组合理论， 威廉· 夏普（Wlliam F.Sharpe）在资本资产定价模型（ CAPM为现代风险管理提供了重要的理论基础。 • 这一阶段的金融理论被称为华尔街的第一次数学革命。
风险管理概论 王国辉
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第1章 风险管理基础
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1.1风险与风险管理 1.2商业银行风险的主要类别 1.3商业银行风险管理的主要策略 1.4商业银行风险与资本 1.5风险管理的数理基础
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•
2013年1月1日开始，我国银行业将积极借鉴国 际金融监管改革成果，逐步落实银监会制定的《 商业银行资本管理办法<试行>》，建立起全面审 慎的资本监管和风险管理体系。 • 2011试点
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1、两面性：既有损失，也有收益；且以收益为主导；
2 、不确定性：可能发生、也可能不发生；发生的结果可能
大、也可能小；是未来发生某种结果的一个过程； 3 、可测性：可以事先通过概率的方法在一定范围内做出预
测；
4、可控性：可以通过管理进行控制； 客观性、普遍性、可变性、突发性
风险与风险管理
• 1、定义：风险是未来结果出现收益或损失的不确 定性。 • 2、风险所造成的结果即可能是正面的，也可能是 负面的。 • 3、没有风险就没有收益。 • 4、风险与损失的关系：密切但不等同。 • 损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后 所造成的实际结果。 • 风险却是一个明确的事前概念， 反映的是损失发 生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采 用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性 • 风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状 态（判断）
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• 5、实践中金融风险的分类： • （1）预期损失 • 商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到 的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时 也采用中间值）。 • 采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸 收。 • （2）非预期损失 • 利用统计分析方法计算出的对预期损失的偏离，是 商业银行难以预见到的较大损失； • 利用资本金来应对。 • （3）灾难性损失 • 超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性 和流动性的重大损失。通过购买商业保险来转移。但 对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性 7 损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法 加以规避。
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1.1 商业银行风险的定义|
风险的一般定义
从风险管理的角度来说，风险应定义为出乎意料的损失。风 险是未来结果波动性的一个函数，风险以各种可能结果的标 准差来衡量。
商业银行的风险定义
从商业银行风险管理角度来看，风险指的是收益的不确定性， 或者说可能造成的损失的不确定性，这将破坏银行的价值。 商业银行通过风险管理来平衡风险与收益，提高自身价值。
1.1.2 风险管理与商业银行经营
• 商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构 ，以经营风险为其盈利的根本手段。 • 《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了 “商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则 ，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束 ”。
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• 风险管理与商业银行经营的关系： • （1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银 行业务不断创新发展的原动力。 • （2）风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式。（从 粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变 ；从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析；从侧 重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理 的模式转变） • （3）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效 管理金融资产和业务组合。 • （4）健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。 • （5）不仅是商业银行生存发展的需要，风险管理水平体现 了商业银行的核心竞争力，也是现代金融监管的迫切要求。 决定商业银行风险承担能力： 一是资本金规模， 二是商业银行的风险管理水平。
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Hale Waihona Puke Baidu
• 3. 资产负债风险管理模式阶段 • 背景：20 世纪70 年代， 随着布雷顿森林体系的瓦 解，固定汇率制度向浮动汇率制度的转变导致 • （1）利率和汇率的双重影响使得商业银行的资产 和负债价值的波动更为显著。 • （2）单一的资产风险管理模式， 负债风险管理模 式均不能保证商业银行安全性、流动性和效益性的 均衡。正是在此情况下，资产负债风险管理理论应 运而生。 • 强调：对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹 配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分 散，实现总量平衡和风险控制。利率、汇率、商品 期货/期权等金融衍生工具大量涌现，为金融机构提 供了更多的资产负债风险管理工具。
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• 4. 全面风险管理模式阶段 • 背景：到了20 世纪80 年代，随着银行业的竞争加剧 • (1)存贷利差变窄，商业银行开始意识到可以利用金融衍生 工具或从事其他中间业务来谋取更高的收益， 非利息收入 所占的比重因此迅速增加。 • (2)金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，使商 业银行面临的风险日益呈现多样化、复杂化、全球化的趋势 ，商业银行的损失不再是由单一风险造成，而是由信用风险 、市场风险、操作风险等多种风险因素交织而成。在此情况 下，金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用于 商业银行的风险管理，进一步加深了人们对金融风险的认识 ，风险管理理念和技术也因此得到了迅速发展，由以前单纯 的信贷风险管理模式，转向信用风险、市场风险、操作风险 管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造 与定量分析技术并举的全面风险管理模式。
风险管理对于银行的重要意义 1.风险管理能力是银行业的核心竞争力之一 2.风险管理是银行产品定价的基础 3.风险管理是商业银行持续运营的基石 4.风险管理是全面成本管理的需要和前提 5.风险管理是科学考核的基础 6.风险管理是银行开拓市场的前提
• 1. 资产风险管理模式阶段 • 背景：20 世纪60 年代以前，主要偏重于资产业务 的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。这 主要是与当时商业银行以资产业务为主有关，经营 中最直接、最经常性的风险来自资产业务。 • 措施：通过加强资产分散化、抵押、资信评估、项 目调查、严格审批制度、减少信用放款
注意：理解各个阶段的特点及时间跨度。
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• 2. 负债风险管理模式阶段 • 背景：进入20 世纪60 年代，社会对商业银行的资金需求极 为旺盛，商业银行 • （1）面临资金相对不足的巨大压力。 • （2）变被动负债为主动负债，对许多金融工具进行了创新 ，如CDs 、回购协议、同业拆借等， • （3）负债规模的迅速扩张大大提高了商业银行的杠杆率， 加大了商业银行的经营压力和不确定性。 • （4）现代金融理论的发展也为风险管理提供了有力的支持 。例如，马柯维茨（Harry Markowitz）的投资组合理论， 威廉· 夏普（Wlliam F.Sharpe）在资本资产定价模型（ CAPM为现代风险管理提供了重要的理论基础。 • 这一阶段的金融理论被称为华尔街的第一次数学革命。
风险管理概论 王国辉
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第1章 风险管理基础
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1.1风险与风险管理 1.2商业银行风险的主要类别 1.3商业银行风险管理的主要策略 1.4商业银行风险与资本 1.5风险管理的数理基础
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2013年1月1日开始，我国银行业将积极借鉴国 际金融监管改革成果，逐步落实银监会制定的《 商业银行资本管理办法<试行>》，建立起全面审 慎的资本监管和风险管理体系。 • 2011试点
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1、两面性：既有损失，也有收益；且以收益为主导；
2 、不确定性：可能发生、也可能不发生；发生的结果可能
大、也可能小；是未来发生某种结果的一个过程； 3 、可测性：可以事先通过概率的方法在一定范围内做出预
测；
4、可控性：可以通过管理进行控制； 客观性、普遍性、可变性、突发性
风险与风险管理
• 1、定义：风险是未来结果出现收益或损失的不确 定性。 • 2、风险所造成的结果即可能是正面的，也可能是 负面的。 • 3、没有风险就没有收益。 • 4、风险与损失的关系：密切但不等同。 • 损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后 所造成的实际结果。 • 风险却是一个明确的事前概念， 反映的是损失发 生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采 用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性 • 风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状 态（判断）
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• 5、实践中金融风险的分类： • （1）预期损失 • 商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到 的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时 也采用中间值）。 • 采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸 收。 • （2）非预期损失 • 利用统计分析方法计算出的对预期损失的偏离，是 商业银行难以预见到的较大损失； • 利用资本金来应对。 • （3）灾难性损失 • 超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性 和流动性的重大损失。通过购买商业保险来转移。但 对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性 7 损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法 加以规避。
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1.1 商业银行风险的定义|
风险的一般定义
从风险管理的角度来说，风险应定义为出乎意料的损失。风 险是未来结果波动性的一个函数，风险以各种可能结果的标 准差来衡量。
商业银行的风险定义
从商业银行风险管理角度来看，风险指的是收益的不确定性， 或者说可能造成的损失的不确定性，这将破坏银行的价值。 商业银行通过风险管理来平衡风险与收益，提高自身价值。
1.1.2 风险管理与商业银行经营
• 商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构 ，以经营风险为其盈利的根本手段。 • 《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了 “商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则 ，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束 ”。
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• 风险管理与商业银行经营的关系： • （1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银 行业务不断创新发展的原动力。 • （2）风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式。（从 粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变 ；从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析；从侧 重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理 的模式转变） • （3）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效 管理金融资产和业务组合。 • （4）健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。 • （5）不仅是商业银行生存发展的需要，风险管理水平体现 了商业银行的核心竞争力，也是现代金融监管的迫切要求。 决定商业银行风险承担能力： 一是资本金规模， 二是商业银行的风险管理水平。
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Hale Waihona Puke Baidu
• 3. 资产负债风险管理模式阶段 • 背景：20 世纪70 年代， 随着布雷顿森林体系的瓦 解，固定汇率制度向浮动汇率制度的转变导致 • （1）利率和汇率的双重影响使得商业银行的资产 和负债价值的波动更为显著。 • （2）单一的资产风险管理模式， 负债风险管理模 式均不能保证商业银行安全性、流动性和效益性的 均衡。正是在此情况下，资产负债风险管理理论应 运而生。 • 强调：对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹 配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分 散，实现总量平衡和风险控制。利率、汇率、商品 期货/期权等金融衍生工具大量涌现，为金融机构提 供了更多的资产负债风险管理工具。
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• 4. 全面风险管理模式阶段 • 背景：到了20 世纪80 年代，随着银行业的竞争加剧 • (1)存贷利差变窄，商业银行开始意识到可以利用金融衍生 工具或从事其他中间业务来谋取更高的收益， 非利息收入 所占的比重因此迅速增加。 • (2)金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，使商 业银行面临的风险日益呈现多样化、复杂化、全球化的趋势 ，商业银行的损失不再是由单一风险造成，而是由信用风险 、市场风险、操作风险等多种风险因素交织而成。在此情况 下，金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用于 商业银行的风险管理，进一步加深了人们对金融风险的认识 ，风险管理理念和技术也因此得到了迅速发展，由以前单纯 的信贷风险管理模式，转向信用风险、市场风险、操作风险 管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造 与定量分析技术并举的全面风险管理模式。