经营商品入库管理制度

经营商品入库管理制度

一、入本库

1．仓库保管员收到厂方正式发票（出库单）或储运部转来运单、随货

同行联、到货通知单后，要及时转交，由合同员审核、注销合同、加

盖经销商品章转公司物价员编号、核定价格。

2．仓库保管员接到物价员转来的票据后，凭此票验收商品数量、品名、规格、包装、质量等，票货相符、质量合格后，将商品入库。

3．仓库保管员凭审核、定价后的原始单据（即厂方的正式发票或随货

同行联、到货通知单等），填制“经销商品人库单”1--5联。

4．仓库保管员将原始单据及自制入库单l--5联转商店商品账进行复核、签字后，再转给仓库保管员。

5．仓库保管员在自制1--5联人库单上加盖“货已收讫”章及签名后，自留第1联，增记“库房经销库存明细账”中入库数量，随后将2--4

联及原始单据转商品账，5联转营业部（柜台）。

6．商品账接到仓库保管员转来的“经销商品人库单”2--4联，凭第3

联记“经销库存商品明细账”进货数量，结存数量、内库增加。

7．商品账根据当日“经销商品人库单”填制营业部“进销存日报

表”1--3联，凭第1联记经销库存商品金额账，库存金额增加。

8．商品账将进销存日报表第2联附进货原始单据及入库单第2联转会

计室，进销存日报表第3联附入库单，第4联转统计员。

9．商店会计员接到转来的“进销存日报表”、“原始单据”、“经销商品入库单”审核无误后，做记账凭证人账。统计员也做相应的账务处理。

二、入外库

1．仓库保管员接到储运部转来的“运单”、“随货同行联”、“到货通知单”需要入外库的，先将单据转合同员审核，注销合同，加盖经销商品章后转物价员编号，核定价格。

2．仓库保管员凭审核计价后的原始单据填制“外库货物入库单”1--4联，第1联存根，3--4联交储运部，转外库办理正式入库手续（仓库保管员派人去外库核查商品入库情况）。

3．外库保管员将储运部货物入库单4联加盖“货已收讫”章，收货人签字后，经储运部转交商店仓库保管员。

4．仓库保管员根据储运部转来的“储运部货物入库单”，第4联与存根第1联核对无误后，做“经销商品人库单”1--5联，并加盖“货已收讫”章，签字后，储运部“入库单”第4联与“入库单”第1联核对，增记库房经销库存商品，明细账中的入库数量及外库增加。2--5联流转程序视同入本库。