【方案】财务日报表解决方案

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【关键字】方案

财务日报解决方案

目录

1背景介绍 (1)

2建设目标 (2)

3建设思路 (3)

4需求分析 (4)

4.1现状描述 (4)

4.1.1信息化支撑现状 (4)

4.1.2业务融合集成现状 (4)

4.2需求分析 (4)

4.2.1收入类需求 (4)

4.2.2成本类需求 (6)

4.2.3资产类需求 (7)

4.2.4负债类需求 (7)

4.2.5所有者权益类需求 (8)

5建设方案 (9)

名词解释 (9)

5.1规范核算业务 (9)

5.1.1集团日核算统一规范 (9)

5.1.2财务业务一体化规范处理 (9)

5.1.3内部交易自动式协同抵销 (10)

5.2增加程序功能 (10)

5.2.1优化完善财务报表功能 (10)

5.2.2建立定期项目测算分摊模型 (10)

5.2.3集团实时报表自动快速生成 (10)

5.2.4日报表定义 (11)

5.2.5数据准备 (11)

5.2.6报表编制 (11)

5.2.7日指标数据查询分析 (11)

5.2.8日指标数据自动生成 (12)

6建设效果 (13)

6.1实现实时监控 (13)

6.2及时支持决策 (13)

6.3引导提升绩效 (13)

6.4促进管理精细化 (13)

i.问题分析 (14)

1背景介绍

公司在“十二五”财务发展规划中提出目标：“建成一级财务数据中心，实现公司系统所有会计主体的财务业务信息及时集中到公司总部，实现实时取表、按需取表、动态反映财务指标”。根据这一要求，财务部提出要实时生成财务报表数据，以增强财务数据反映灵敏程度，满足管理者对管理信息的准确性、及时性要求,同时，为更好配合系统建设要求，实现按日反映财务指标信息的管理需求。

2建设目标

依托财务信息化建设成果，配合总体规划，以现有财务管控平台为根底，研究建设一个实时财务报表系统，重点研究日报表中定期结算项目的合理日数据测算分摊模型；从财务系统中及时获取日经营数据，形成日预测分摊模型根底数据，形成日利润表、日资产负债表，以更准确地反映日财务指标情况，满足企业实时反映和监控财务信息及经营情况的要求。

3建设思路

以现有会计集中核算建设成果为根底，依托现有的报表功能，按阶段实现财务日报表功能，第一阶段通过按实际账务数据生成财务日报表；第二阶段通过分析梳理日报表功能需求，设计完善账务数据汇总抽取和日报表取数编制功能，研究固定费用和定期结算的主要收入、成本项目的合理分摊模型生成财务日报表；第三阶段通过财务系统与业务系统的无缝融合，实现财务日报报表数据的生成。

4需求分析

4.1现状描述

4.1.1信息化支撑现状

4.1.2业务融合集成现状

在建立现代化公司战略目标的指引下，公司的经营模式和管理模式发生了重大变革，管理的精细化、信息化水平不断提升。与此同时，内外部环境不断变化也造成企业所面临的风险因素增加，使得管理者对管理信息的准确性、及时性要求也不断提高。目前财务系统已经具备账务处理一体化管理，财务年度、季报、月报报表已经在财务系统体现，但尚未实现财务日指标数据按需生成。

4.2需求分析

4.2.1收入类需求

4.2.1.1实时入账需求

（1）现状分析

产品销售收入、商品销售收入、其他业务收入类项目在实际业务发生后，可能及时入账，又可能由于其他原因过段时间入账增加收入；

（2）需求描述

一是产品销售收入、商品销售收入、其他业务收入类项目在实际业务发生时予以计量和增加收入；

4.2.1.2定期入账需求

（1）现状分析

委托运行维护收入、租赁收入类项目是按有关合同或协议约定的收费标准按月计算确定收入；

（2）需求描述

一是根据业务实际发生时，实际结算时确认收入；二是通过合理的分摊模型实现定期入账项目的收入增加；

4.2.1.3实时集成需求

（1）现状分析

售电收入-到户售电收入、网间售电收入等项目在每月末通过集成方式把业务数据传递到财务系统实现此部分收入增加；

（2）需求描述

需要实现售电收入-到户售电收入、网间售电收入等收入类项目每天都能通过集成方式把业务数据传递到财务系统实现此部分收入增加；

4.2.2成本类需求

4.2.2.1实时入账需求

（1）现状分析

材料费、检修费类项目在实际业务发生后，可能及时入账，又可能由于其他原因过段时间予以计量和增加成本；

（2）需求描述

材料费、检修费类项目在实际业务发生时予以计量和增加收入；

4.2.2.2定期入账需求

（1）现状分析

折旧费、工资、社保等成本类项目是根据各单位管理要求，有月初、月中、月末进行成本核算；

（2）需求描述

一是根据业务实际发生时，规定此类项目实际结算日期，保证成本的及时入账；二是通过合理的分摊模型实现定期入账项目的成本增加；

4.2.2.3实时集成需求

（1）现状分析

系统内、外购电成本等成本类项目在每月末通过集成方式把业务数据传递到财务系统实现此部分成本增加；

（2）需求描述

需要实现系统内、外购电成本等成本类项目每天都能通过集成方式把业务数据传递到财务系统实现此部分成本增加；

4.2.3资产类需求

（1）现状分析

材料费、检修费类项目在实际业务发生后，可能及时入账，又可能由于其他原因过段时间予以计量和增加成本；

（2）需求描述

材料费、检修费类项目在实际业务发生时予以计量和增加收入；

4.2.4负债类需求

（1）现状分析

材料费、检修费类项目在实际业务发生后，可能及时入账，又可能由于其