ERP财务业务一体化实验课程ERP财务业务一体化实验指导书

前言

ERP财务业务一体化实验是按会计核算业务处理的程序分模块进行的。会计核算业务模块包括总帐、报表、薪资、固定资产、应收、应付、采购、销售、库存管理、库存核算等10个模块。

核算型会计软件的基本操作包括第一步数据整理，完成系统初始化，第二步启用应收应付系统完成应收应付业务的处理。第三步同时启用总帐、报表、薪资、固定资产、应收、应付、采购、销售、库存管理、库存核算等10个模块，掌握财务业务一体化的操作。

第一部份绪论

本指导书是根据《ERP财务业务一体化实验》课程实验教学大纲编写的，适用于会计类相关专业以及其他工商管理专业。

一、本课程实验的作用与任务

开设ERP财务业务一体化实验课程是为了适应社会主义市场经济体制和建立现代企业制度对会计专业人才的需求，加强理论联系实际，锻炼学生实际操作技能和综合分析能力，提高教学质量，也为了解决大批量学生到企业单位实习的困难。

ERP财务业务一体化实验课程是一次全面的、综合的会计实习。实验中的业务设置较为系统、全面，实验难度较大，学生知识面要求较广。通过实验，可以使学生在掌握手工会计知识的基础上全面掌握计算机方式下的会计业务处理的各项技能，并运用这些技能熟练地处理各种业务；通过实验，学生可以对几年来所学会计知识进行一次全面的复习和总结，在会计教学中具有重要作用。

本课程全程在计算机上完成。

二、本课程实验的基础知识

实验数据取材于新会计制度下的IT工业生产企业，根据大量的、真实的核算资料，分析、筛选、补充、整理、综合编写而成。并将有关的重要经济业务集中在一个月里，使学生能够一完成一个会计期间的业务处理为基点，进而比较全面和系统地熟悉企业会计核算实务及其处理依据。这就要求学生要有较好的操作系统、计算机网络操作、文件管理、Office等计算机操作技能，熟悉和掌握新会计制度下的会计实务，了解有关内部核算制度、经济业务内容和会计处理程序，掌握科目汇总表会计核算形式、具有基础会计和财务会计课程知识，熟练掌握会计报表编制方法，了解进销存的相关业务处理知识。

三、本课程实验教学项目及其教学要求

实验一数据整理和系统初始化

一、实验目的

整理实验数据，根据用友财务软件中有关系统初始化的内容，完成系统初始化，为应收应付款管理和供应链管理的应用完成必要的设置。

二、实验内容与步骤

1、修改帐套名称和帐套号。

2、设置控制参数

3、设置存货档案

4、输入期初余额

三、实验资料

1、操作员：帐套主管系统启用时间：6-1

引入帐套，增加供应链操作人员XXA（学生姓名为XX），编号为学号后四位，权限为公共单据公共目录设置、应收、应付、总账、销售管理、采购管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。

2、初始化参数设置

坏帐处理方式：应收余额百分比自动计算现金折扣

应收科目：1122 预收科目：2203

应付科目：2202 采购科目：1401

采购税金科目：22210101 预付科目：1123

销售收入：6001 应交增值税科目：22210105

所有客户控制科目：应收科目1122 预收科目：2203

坏帐准备：

提取比例：0.5% 期初：800 准备科目：1231 对方科目：660207

帐龄区间：0-30-60-90-120

3、计量单位组以及计量单位：

组号：01 名称：无换算关系类别：无换算

4、存货分类：

序号分类编码分类名称

1 1 原材料

2 101 主机

3 10101 芯片

4 10102 硬盘

5 102 显示器

6 103 键盘

7 104 鼠标

8 2 成产品

9 201 计算机

10 3 配套产品

11 301 配套材料

12 302 配套硬件

13 30201 打印机

14 30202 传真机

15 303 配套软件

16 9 应税劳务5、存货档案：

序号存货

编码存货名称税率启用日期

计量单位组

名称

主计量

单位

存货属性

1 001 PIII芯片17 20060801 无换算关系盒外购，生产耗用，内销，外销

2 002 40G硬盘17 20060801 无换算关系盒外购，生产耗用，内销，外销

3 003 17英寸显示器17 20060801 无换算关系台外购，生产耗用，内销，外销

4 004 键盘17 20060801 无换算关系只外购，生产耗用，内销，外销

5 005 鼠标17 20060801 无换算关系只外购，生产耗用，内销，外销

6 006 计算机1

7 20060801 无换算关系台自制，内销，外销

7 007 1600K打印机17 20060801 无换算关系台外购，内销，外销

8 008 运输费7 20060801 无换算关系千米外购，内销，外销，应税劳务

6、期初余额：

应收账款级应收单期初余额

会计科目：1122 余额：157600元

单据类

型开票日期客户销售

部门

科目货物

名称

数量单价税

率

金额摘要

普通发

票2006.6.25 华宏

公司

采购

部

门

1122 键盘1992 50 99600

专用发

票2006.7.10 昌新

公司

采购

部

门

1122 17英

寸显

示器

18 2500 17 52650

其他应

收单2006.7.10 昌新

公司

采购

部门

1122 5350 代垫运

费

合计276850

应付及应付单期初余额：

会计科目：2202 余额：276850.00元

单据类型开票日期客户销售

部门

科目货物

名称

数量单价税率金额摘要

普通发票2006.5.20 兴华

公司

采购

部门

2202 键盘2000 40 80000

普通发票2006.5.20 兴华

公司

采购

部门

2202 40G

硬盘

80 1111.5 88920

专业发票2006.7.25 建昌

公司

采购

部门

2202 17寸

显示

器

40 2300 17 107640

其他应付单2006.7.25 建昌

公司

采购

部门

2202 290 代垫

运费

合计276850

实验二应收款管理

一、实验目的