管理费用使用管理制度
安全管理费用提取和使用管理制度
安全管理费用提取和使用管理制度一、总则为了建立企业安全生产投入长效机制，加强企业安全生产费用管理，保障企业安全生产资金投入，维护企业、职工以及社会公共利益，依据国家有关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
本制度适用于本企业所属各单位。
二、安全管理费用的提取（一）提取标准安全管理费用按照企业上年度营业收入的一定比例提取。
具体提取比例根据企业所属行业特点、经营规模、风险程度等因素确定，并报上级主管部门备案。
（二）计算方法安全管理费用提取金额＝上年度营业收入 ×提取比例（三）提取时间安全管理费用应在每年年初进行提取，并列入企业年度预算。
三、安全管理费用的使用范围（一）完善、改造和维护安全防护设施设备支出1、车间、库房等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等设施设备。
2、道路交通运输安全设施设备，如车辆的制动、转向、照明、信号、警示等设施设备。
（二）配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出1、配备必要的应急救援器材、设备，如灭火器、消防斧、消防桶、消防水带、防毒面具、急救箱等。
2、对这些应急救援器材、设备进行定期维护和保养，确保其处于良好状态。
3、组织开展应急演练，包括制定演练方案、组织演练人员、准备演练物资等相关支出。
（三）开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出1、对企业内的重大危险源进行定期评估，确定其危险程度和可能造成的危害。
2、安装相应的监控设备，对重大危险源进行实时监控。
3、对发现的事故隐患进行评估，制定整改方案，并投入资金进行整改。
（四）安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出1、定期组织安全生产检查，包括日常检查、专项检查、季节性检查等，支付检查人员的劳务费用、检查工具和设备的购置费用等。
2、邀请专业机构对企业的安全生产状况进行评价，支付评价费用。
管理费用制度模板
管理费用制度模板第一章总则第一条为了加强公司管理费用的控制和监督，提高资金使用效率，根据《企业会计准则》和《公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，对公司管理费用的预算编制、审批、执行、监督和考核等环节进行规范。
第三条公司管理费用支出应遵循合法、合理、效益原则，严格执行预算，确保资金使用的真实、完整、合规。
第二章管理费用预算编制第四条管理费用预算编制应结合公司发展战略和年度经营计划，以实际情况为基础，确保预算的科学性、合理性和可行性。
第五条各部门应根据自身职责和业务需求，编制本部门的管理费用预算，报财务部审核。
第六条财务部负责对公司各部门的管理费用预算进行审查、平衡，提出预算草案，提交总经理审批。
第七条总经理办公会议审批管理费用预算草案，确定公司年度管理费用预算。
第三章管理费用预算执行第八条各部门应按照批准的管理费用预算执行，确保预算的落实。
第九条财务部负责对公司管理费用预算执行情况进行监督，定期向总经理报告预算执行情况。
第十条各部门在预算执行过程中，如发生重大变动，应及时报财务部审核，并根据实际情况调整预算。
第四章管理费用监督与考核第十一条财务部负责对公司管理费用支出进行监督，确保资金使用的合规性。
第十二条审计部对公司管理费用预算执行情况进行定期审计，发现问题及时报告总经理。
第十三条总经理办公会议对各部门管理费用预算执行情况进行考核，依据考核结果进行奖惩。
第五章附则第十四条本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第十五条本制度的解释权归公司总经理办公会议。
请注意，以上内容仅为管理费用制度模板，具体公司应根据自身情况进行调整和完善。
公司管理费用管理制度
公司管理费用管理制度一、目的和原则为保证公司资金的合理流动和使用效率，管理费用管理制度旨在对公司日常运营中的各类管理费用进行有效监控和控制，确保每一笔费用的必要性和合理性。
本制度遵循公开透明、经济适用、预算控制和责任到人的原则。
二、费用分类公司的管理费用主要包括：办公费、差旅费、培训费、业务招待费、固定资产折旧费、租赁费、水电费、通讯费、行政后勤费等。
各项费用应根据实际需要，按部门划分并执行预算管理。
三、预算管理1. 各部门应于每年度开始前，根据工作计划和历史数据编制年度管理费用预算，并提交至财务部门审核汇总。
2. 财务部门负责监督预算执行情况，对超出预算的费用要求提供合理的解释，并提出调整建议。
3. 对于未预见的紧急费用，需经过特别审批程序，由相关责任人提出申请，并说明原因和预期效果。
四、审批流程1. 所有管理费用支出必须经过审批。
小额费用可由部门负责人直接审批；大额费用则需逐级上报至财务部门及公司高层管理人员审批。
2. 申请人需填写费用申请表，详细说明费用的性质、金额、用途等信息。
3. 审批人员应根据预算情况和管理原则，对申请进行审查，并提出批准或驳回的意见。
五、费用报销1. 员工在发生费用后，应在规定时间内提交费用报销单及相关证明材料至财务部门。
2. 财务部门负责复核报销单据的真实性和合规性，并按规定流程进行报销。
3. 对于不符合规定的费用，财务部门有权拒绝报销，并要求相关人员做出解释或整改。
六、监督与考核1. 财务部门应定期对管理费用的使用情况进行统计分析，并向公司管理层报告。
2. 公司管理层应对管理费用的控制情况进行考核，作为部门负责人绩效考核的一部分。
3. 对于违反管理制度造成经济损失的个人或部门，公司将视情节轻重采取相应的纪律处分。
七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，需经过公司高层批准后修订。
财务管理费用管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用开支，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及全体员工，旨在确保公司财务开支合理、合规、高效。
第二章费用管理制度第三条费用分类1. 行政费用：包括办公费、差旅费、通讯费、会议费、培训费、招待费等。
2. 生产经营费用：包括原材料采购费、生产设备维修费、包装费、运输费、仓储费等。
3. 人力资源费用：包括工资、福利、社会保险、住房公积金等。
第四条费用审批流程1. 各部门提出费用申请，填写《费用报销单》，经部门负责人审核签字后报财务部门。
2. 财务部门对报销单进行审核，确保费用真实、合规、合理。
3. 财务部门将审核通过的报销单提交给总经理审批。
4. 总经理审批后，财务部门办理报销手续。
第五条费用报销标准1. 行政费用：严格按照国家及地方相关标准执行。
2. 生产经营费用：根据公司实际情况和业务需求，制定合理的报销标准。
3. 人力资源费用：按照国家及地方相关政策执行。
第六条费用管理要求1. 各部门应合理编制费用预算，严格控制费用支出。
2. 严禁虚报、冒领、挪用费用。
3. 各部门应加强费用管理，提高资金使用效率。
4. 财务部门应定期对费用支出进行统计分析，及时发现问题并采取措施。
第三章费用核算与监督第七条费用核算1. 财务部门负责对各项费用进行核算，确保核算准确、及时。
2. 费用核算应遵循权责发生制原则。
第八条费用监督1. 公司内部审计部门负责对费用管理进行监督，确保费用合规、合理。
2. 各部门应积极配合审计部门的工作，及时提供相关资料。
第四章奖励与处罚第九条奖励1. 对在费用管理工作中表现突出的部门和个人，公司给予表彰和奖励。
2. 对提出合理化建议，有效降低费用支出的员工，公司给予奖励。
第十条处罚1. 对违反本制度，造成公司经济损失的部门和个人，公司将依法进行处罚。
2. 对虚报、冒领、挪用费用的，公司将严肃处理，直至追究法律责任。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
公司管理费管理制度
公司管理费管理制度第一章总则第一条为了规范公司管理费的合理支出和使用，促进公司经营管理的规范化和高效化，制定本制度。
第二条公司管理费是指用于公司日常经营管理、行政管理等方面的费用支出，包括但不限于办公用品、水电费、差旅费、会议费、培训费、通讯费、招待费等。
第三条公司管理费的支出必须遵循合理、节俭、公开、公平的原则。
第四条公司管理费使用必须符合法律法规、财务制度、管理制度和公司规章制度。
第五条公司管理费管理委员会负责制定和修订公司管理费管理制度、管理费预算和绩效评价制度。
第六条公司管理费管理制度适用于公司全体职工和相关部门。
第七条公司管理费管理制度实施的具体职责和权限由公司总经理和财务总监共同负责。
第二章管理费预算第八条公司每年对管理费进行预算编制，明确各部门的管理费用预算并提出申请。
第九条各部门负责制定明确的管理费预算计划，并在预算部门制定后向公司财务部门提出预算申请。
第十条公司财务部门负责对预算计划进行审核，并根据公司的经营情况、财务状况和实际需求制定公司管理费总预算。
第十一条公司管理费总预算必须在公司财务部门和公司管理委员会的审核批准后方可执行。
第十二条公司财务部门负责对各部门的管理费支出进行监督和跟踪，并及时向公司管理委员会提供管理费支出情况的报告。
第三章管理费使用第十三条公司管理费使用必须严格按照预算计划执行，不得随意挪用。
第十四条公司管理费使用必须符合公司的实际经营和管理需要，不得滥用或浪费。
第十五条公司管理费使用必须遵守公司的财务制度和管理制度，确保费用的合理性和合规性。
第十六条公司管理费使用必须有充分的依据和合理的审批程序，不得私自决定或超过审批权限。
第十七条公司管理费使用必须有明确的用途和规定的支出对象，不得奢侈浪费或用于违规活动。
第十八条公司管理费使用必须及时、准确地报销并做好相关的财务记录和凭证。
第十九条公司管理费使用必须加强事后监督和审计，对支出情况进行总结和评价。
第四章管理费审批第二十条公司管理费的支出必须按照公司的审批权限和程序进行审批。
管理费管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范本单位的财务管理，明确管理费用的收取、使用和管理，保障单位合法权益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位所有部门和个人，包括但不限于各部门、分支机构、子公司等。
第三条管理费用的收取和使用应当遵循合法性、合理性、透明度和效益性原则。
第四条本单位设立专门的管理费用管理部门，负责管理费用的收取、核算、监督和审计工作。
第二章管理费用的范围第五条管理费用的范围包括但不限于以下内容：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、办公耗材、通信费、交通费等。
（二）差旅费用：包括出差人员的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
（三）招待费用：包括接待客人的餐饮费、住宿费、交通费、礼品费等。
（四）培训费用：包括员工培训、进修、学术交流等费用。
（五）会议费用：包括会议场地租赁费、设备租赁费、资料印刷费、会议服务费等。
（六）广告宣传费用：包括广告设计、发布、维护等费用。
（七）业务拓展费用：包括市场调研、客户拜访、业务推广等费用。
（八）其他费用：经单位领导批准的其他必要支出。
第三章管理费用的收取第六条管理费用的收取应当根据国家规定和单位实际情况，制定合理的收费标准。
第七条各部门根据工作需要，向财务部门提出管理费用预算申请，经批准后执行。
第八条管理费用的收取方式包括但不限于以下几种：（一）按月预收：根据单位实际情况，每月由财务部门向各部门收取固定管理费用。
（二）按实际发生收取：根据各部门实际发生的费用，由财务部门按月结算。
（三）按项目收取：针对特定项目，按项目进度和预算收取管理费用。
第四章管理费用的使用第九条管理费用的使用应当遵循以下原则：（一）合理使用原则：根据工作需要，合理使用管理费用，避免浪费。
（二）节约原则：在保证工作需要的前提下，尽量节约使用管理费用。
（三）透明原则：管理费用的使用情况应当公开透明，接受监督。
第十条管理费用的使用范围包括但不限于以下内容：（一）办公费用：用于购买办公用品、办公设备、办公耗材等。
管理费使用管理规定(3篇)
第1篇第一条为规范管理费的使用，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利进行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位各部门、各项目、各机构的管理费使用。
第三条管理费是指单位在开展业务活动过程中，为保证业务正常运行和完成工作任务，按照国家有关规定提取并用于日常管理、业务运行、风险防控等方面的费用。
第四条管理费的使用应遵循以下原则：（一）合法性原则：管理费的使用必须符合国家法律法规和财务管理制度的规定。
（二）合理性原则：管理费的使用应合理、节约、高效，不得浪费。
（三）透明性原则：管理费的使用情况应公开透明，接受监督。
（四）责任性原则：各部门、各项目负责人应对管理费的使用承担相应的责任。
第二章管理费提取第五条管理费的提取标准根据国家有关规定和本单位实际情况确定。
第六条管理费的提取比例按照以下规定执行：（一）行政事业单位按照不超过上年度收入总额的5%提取；（二）企业按照不超过上年度营业收入总额的2%提取；（三）其他单位按照国家有关规定提取。
第七条管理费的提取程序：（一）各部门、各项目负责人根据年度工作计划和实际需要，编制管理费预算；（二）财务部门对各部门、各项目编制的管理费预算进行审核，提出审核意见；（三）单位领导审批管理费预算；（四）财务部门根据审批后的预算，按照规定程序提取管理费。
第三章管理费使用范围第八条管理费的使用范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、网络通讯费、水电费等；（二）差旅费用：包括出差交通费、住宿费、伙食补助费等；（三）会议费用：包括会议组织、场地租赁、资料印刷、交通补贴等；（四）培训费用：包括培训费、教材费、交通费、住宿费等；（五）业务运行费用：包括业务咨询费、项目评估费、业务推广费等；（六）风险防控费用：包括法律咨询费、保险费、安全防范费等；（七）其他必要费用：包括捐赠、赞助、礼品等。
第九条管理费使用不得用于以下方面：（一）支付个人工资、奖金、福利等；（二）偿还债务；（三）购置固定资产；（四）捐赠、赞助、广告等；（五）其他与业务无关的支出。
安全管理费用提取和使用管理制度
安全管理费用提取和使用管理制度一、背景和目的随着社会的发展和进步，安全管理在各行各业中的重要性日益凸显。
为确保企业生产经营的正常有序进行，维护职工生命财产安全，制定并严格执行安全管理费用提取和使用管理制度成为当务之急。
二、费用提取机制1. 安全管理费用来源（1）企业年度财务预算中明确安排的安全管理经费；（2）企业员工向企业提供的安全意识教育、事故防范等方面的捐款；（3）来自政府安全生产基金的拨款。
2. 安全管理费用提取比例根据企业所处行业的特点和风险评估结果，制定不同行业、不同企业规模的安全管理费用提取比例，确保安全管理经费达到合理水平。
3. 费用提取程序（1）企业应建立完善的安全管理费用提取程序，确保按规定提取费用；（2）由企业安全管理部门负责编制费用提取计划，并提交企业财务部门审批；（3）企业财务部门按照费用提取计划，定期将费用划拨至安全管理专用账户。
三、费用使用管理1. 使用范围和方式安全管理费用主要用于以下方面：（1）安全设备和器材的购置和更新，包括消防设施、通风设备等；（2）员工安全培训和教育费用；（3）安全生产检查、评估和鉴定费用；（4）应急救援设备和物资储备费用；（5）其他与安全管理相关的支出。
2. 使用程序（1）企业应制定安全管理费用使用计划，并报企业财务部门审核；（2）企业财务部门审核通过后，将费用划拨至特定账户；（3）安全管理部门按照使用计划进行费用支出；（4）安全管理部门应定期进行费用使用情况的汇报和总结。
四、费用监督与审计1. 监督责任（1）企业领导层应高度重视安全管理费用提取和使用工作，确保资金使用合法、合规；（2）监察部门应加强对安全管理费用提取和使用的监督，及时发现和纠正问题。
2. 财务审计针对安全管理费用提取和使用情况，企业应定期进行财务审计，确保费用使用效益和合规。
五、违规处理及责任追究1. 违规处理对于安全管理费用提取和使用中的违规行为，按照公司相关规定进行严肃处理，包括但不限于责令退还费用、罚款、停职检查等。
安全管理费用提取和使用管理制度
安全管理费用提取和使用管理制度一、引言在现代社会中，安全一直是大家关注的焦点，无论是个人还是企业，安全管理都是必不可少的一环。
为了保障安全工作的顺利开展，提取和使用安全管理费用是非常重要的。
本文将从安全管理费用提取和使用的定义、相关政策法规、费用提取和使用流程等方面进行探讨。
二、安全管理费用提取和使用的定义安全管理费用提取和使用是指根据国家相关政策法规，由企事业单位按照一定比例将经济支出列为安全管理费用，用于开展安全生产工作、购买安全装备器材、培训安全人员、购买保险和应急救援等。
安全管理费用提取和使用的目的是保障安全生产，提升安全工作能力，降低事故风险。
三、相关政策法规为规范安全管理费用提取和使用的行为，国家出台了相关的政策法规，如《企业安全生产费用管理办法》、《安全生产费用管理办法》等。
这些法规明确了企事业单位在提取和使用安全管理费用过程中的各项要求和规定，确保资金使用的合理性和透明度。
四、安全管理费用提取和使用流程1. 安全管理费用提取（1）制定费用提取比例：企事业单位根据自身安全生产风险状况和经济实力，制定安全管理费用提取比例，并报经有关部门批准。
（2）费用提取计算：按照提取比例计算相应的费用，将其列入企业财务预算。
（3）费用提取流转：费用提取后，将其转入专用账户或专项安全管理费用账户。
2. 安全管理费用使用（1）编制使用计划：根据安全工作需要，制定安全管理费用使用计划，明确资金用途和使用时间。
（2）费用使用的范围：根据使用计划，将费用用于安全工作的各项支出，如购买安全装备、开展培训、组织演练等。
（3）费用使用的程序：根据费用使用计划，按照相关程序和规定，申请资金支出，确保资金使用的合规性和有效性。
五、安全管理费用使用效益评估为了评估安全管理费用使用的效益，企事业单位应建立相应的评估机制，对费用使用情况进行监督和检查。
评估内容包括费用使用的合理性、支出效果等。
通过评估，可以发现问题、改进管理，提升安全管理费用的使用效益。
管理费用内部控制制度(5篇)
管理费用内部控制制度第一章总则第一条为完善公司的财务管理制度，加强公司财务预算管理，规范各项费用报支行为，特制订本制度。
第二条本制度适用于全公司范围内，要本着“从简、节约、有效”的原则，认真执行本制度。
第三条本制度以预算管理为基准。
第二章费用开支的预算管理及审批权限第四条费用开支的预算管理1、公司按年度(季度、月份)、按部门、按费用项目编制费用预算。
2、除非有特别规定，各部门要在预算范围内开支有关费用。
3、按月核定额定的费用可在各月度之间调节使用。
4、各费用项目的预算金额不可调节使用。
5、本年度的预算不结转到下一年。
6、对于超出预算的费用项目，在其超出之日起停止报销；对在年底决算后有可控费用节余的，公司将做适当奖励。
7、对于有共性的预算外支出，财务处处长提出调整预算，经公司总经理批准后执行。
对于特殊性的预算外支出，按照审批权限分别由财务处处长和总经理核准。
第五条费用审批权限1、预算内费用开支由部门负责人审核费用发生的真实性、合理性，财务处主管费用报销的人员审核费用单据的合法性。
2、预算外费用开支、超标准开支一律由各处处长审核，经财务处处长核准，报总经理审批。
第三章借支管理第六条差旅费借支按照《差旅费报销办法》执行。
第七条备用金借支规定1、备用金是公司预支给职工和内部有关部门用作经常性零星开支需事后报销的款项。
2、公司核定供应处、销售处业务员的备用金定额____元；小车司机备用金定额____元；其他人员不核定备用金。
备用金必须在年终归还，下年再借。
备用金由供应处、销售处和行政管理处提出申请，由财务处主管核准。
3、财务处对备用金的使用情况进行定期检查，若发现公款私用或备用金使用率不高的，财务处将收回备用金。
第八条临时借支规定1、员工因工作需要临时借款，应用蓝黑颜色的钢笔或炭素笔填写借款单，注明借款金额、借款用途，____元以内经部门领导审批、财务处主管审批后可借支，超过____元的，要经主管副总或总经理审批。
安全管理费用提取和使用管理制度
安全管理费用提取和使用管理制度一、背景介绍随着社会的不断发展，人们对安全意识的重视程度越来越高。
为了保障人民的生命财产安全，各个领域的企事业单位都加大了对安全管理的投入。
而安全管理费用的提取和使用则成为了一个关键的问题，需要建立相应的管理制度来确保资金的合理使用和监督。
二、提取和使用管理制度的目的安全管理费用提取和使用管理制度的目的在于规范安全管理费用的提取和使用，确保资金用于有效的安全管理，提高安全管理的水平和效果。
三、安全管理费用的提取1. 提取比例根据企事业单位的实际情况，制定安全管理费用的提取比例。
该提取比例应综合考虑单位规模、行业特点、安全风险等因素，确保提取的费用能够满足单位安全管理的需要。
2. 提取方式安全管理费用可以通过企事业单位自行提取，也可以通过相关部门按照规定的比例直接划拨。
提取方式应当便捷、透明、规范，确保资金的安全和合理使用。
四、安全管理费用的使用1. 安全设备和器材的采购企事业单位可以使用安全管理费用购买必要的安全设备和器材，包括但不限于消防设备、安全防护装备等。
购买时应注重产品的质量和性能，确保设备和器材的有效使用。
2. 安全培训和教育安全管理费用可以用于开展员工的安全培训和教育活动。
通过培训和教育，提升员工的安全意识和应急处理能力，减少事故的发生。
3. 安全巡查和检测使用安全管理费用进行安全巡查和检测工作，包括对企事业单位的场所、设备、系统进行定期的巡查和检测，及时发现隐患并采取相应的措施进行处理，确保安全风险的防控。
4. 安全评估和咨询安全管理费用可以用于委托专业机构进行安全评估和咨询工作，通过评估和咨询，发现并解决安全管理中存在的问题，提高安全管理的水平。
五、监督和评估1. 监督责任相关部门应当对安全管理费用的提取和使用进行定期监督，确保资金的合理使用和防止管理不当的问题。
2. 评估制度建立安全管理费用使用的评估制度，对使用效果进行定期评估和总结，及时发现问题并采取相应的措施进行改进。
安全生产管理费用制度范文(3篇)
安全生产管理费用制度范文一、前言安全生产是企业生产经营的基本要求，也是保障员工健康安全的重要保障措施。
为了规范安全生产管理费用的使用和管理，制定本费用制度范本。
二、费用管理原则1. 合理性原则：费用支出必须合理、合规，并符合安全生产相关法律法规的要求。
2. 公开透明原则：费用使用情况应公开透明，员工应清楚费用的用途和使用标准。
3. 节约高效原则：在满足安全生产要求的前提下，要尽量节约费用，并提高费用使用效益。
三、费用项目及标准1. 安全设施维护费：用于维护和修理企业的安全设施，包括消防设备、监控系统、安全标识等。
标准为每年总投资的2%。
2. 安全培训费：用于企业安全培训的费用，包括安全教育、技能培训等。
标准为每年员工薪资总额的1%。
3. 安全设备采购费：用于购买新的安全设备，提升企业的安全生产水平。
标准为每年总收入的0.5%。
4. 安全检查费：用于定期进行企业安全检查，保障生产环境的安全和健康。
标准为每年员工薪资总额的0.2%。
5. 安全奖励费：用于奖励在安全生产中表现出色的员工，激励员工积极参与安全管理活动。
标准为每年员工薪资总额的0.5%。
6. 安全咨询费：用于聘请专业的安全咨询机构提供安全管理建议和指导。
标准为每年总支出的1%。
四、费用使用程序1. 预算编制：每年开始时，企业应根据上一年的安全生产情况和发展计划，制定安全生产管理费用预算。
2. 费用审批：费用使用需符合企业的费用管理制度和相关规定，由相关部门负责审批。
3. 费用核销：费用支出后，相关部门需及时核销，并填写费用使用报告。
4. 绩效评估：费用使用后，需要进行绩效评估，评估安全生产管理费用的使用效果和达到的目标。
5. 费用公开：费用使用情况应定期向员工公示，确保公开透明。
五、违规处罚对于违反费用管理原则和相关规定的行为，将依据企业的内部规章制度进行相应的处罚，包括警告、罚款、追究责任等。
六、附则1. 本制度范本为一般性规定，企业可根据实际情况进行相应的调整和修改。
管理费支出管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条目的为加强我单位财务管理工作，规范管理费支出行为，提高资金使用效率，确保资金安全，特制定本规定。
第二条适用范围本规定适用于我单位各部门、各项目及全体员工的管理费支出。
第三条原则1. 合法合规：管理费支出必须符合国家法律法规、财务制度及我单位相关规章制度。
2. 严谨审批：管理费支出必须经过严格的审批程序。
3. 优化配置：合理配置管理费用，提高资金使用效益。
4. 透明公开：管理费支出情况应公开透明，接受监督。
第二章管理费范围第四条管理费定义管理费是指为维持单位正常运转，开展各项管理活动所发生的费用。
第五条管理费范围1. 办公费：办公用品购置、维修、租赁等费用。
2. 差旅费：因公出差产生的交通、住宿、伙食补助等费用。
3. 业务招待费：为接待业务往来客人产生的餐饮、娱乐、礼品等费用。
4. 办公设备购置费：办公设备、家具、电器等购置费用。
5. 职工福利费：为职工提供的福利性支出，如节日慰问品、生日礼品等。
6. 通讯费：单位及职工因公务需要发生的通讯费用。
7. 培训费：为提高职工业务能力而组织的培训费用。
8. 公关宣传费：为提升单位形象和知名度而发生的宣传费用。
9. 其他管理费用：经单位领导批准的其他管理性支出。
第三章管理费预算与审批第六条预算编制1. 各部门根据年度工作计划和实际情况，编制管理费预算。
2. 预算编制应遵循合理、节约、高效的原则。
3. 预算一经批准，各部门应严格执行，不得随意调整。
第七条预算审批1. 各部门将管理费预算报送财务部门审核。
2. 财务部门对预算进行审核，确保预算合理、合规。
3. 审核通过的预算报送单位领导审批。
4. 预算审批后，财务部门下达预算执行通知。
第八条支出审批1. 各部门根据实际工作需要，填写《管理费支出申请表》。
2. 《管理费支出申请表》经部门负责人审核后，报送财务部门。
3. 财务部门对申请表进行审核，确保支出符合预算、合规。
4. 审核通过的支出申请，报送单位领导审批。
财务管理费用资金管理制度
一、总则为加强公司财务管理，规范费用资金使用，提高资金使用效率，确保公司财务稳健运行，特制定本制度。
二、制度适用范围本制度适用于公司各部门、各项目及全体员工。
三、财务管理职责1. 财务部门负责制定、实施、监督本制度的执行，并对费用资金使用情况进行审核、分析和考核。
2. 各部门负责人对本部门费用资金使用负总责，确保费用资金合理、合规使用。
3. 员工应按照本制度规定，合理使用费用资金，遵守财务纪律。
四、费用资金管理内容1. 费用预算管理（1）各部门根据年度工作计划，编制费用预算，经批准后执行。
（2）财务部门对预算执行情况进行监督，对超预算支出进行审核。
2. 费用报销管理（1）员工发生费用支出，需提供相关票据，填写报销单。
（2）报销单经部门负责人审批后，报送财务部门审核。
（3）财务部门对报销单进行审核，确认费用合规后，办理报销手续。
3. 资金管理（1）公司资金收支实行集中管理，由财务部门负责。
（2）各部门需用资金，应提前向财务部门申请，经批准后使用。
（3）财务部门对资金使用情况进行监督，确保资金安全、合规。
4. 费用控制（1）各部门应加强费用控制，合理使用费用资金。
（2）财务部门定期对各部门费用使用情况进行分析，提出改进措施。
五、监督检查1. 财务部门定期对费用资金使用情况进行检查，发现问题及时纠正。
2. 各部门应积极配合监督检查，如实提供相关资料。
3. 对违反本制度的行为，按照公司相关规定进行处理。
六、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
安全管理费用提取和使用管理制度
安全管理费用提取和使用管理制度安全管理费用的提取和使用管理制度旨在确保企业对安全管理的经费投入和使用能够得到合理监管和有效控制，以保障员工和企业的安全。
下面将详细介绍安全管理费用提取和使用管理制度的要点和相关事项。
一、安全管理费用的提取1. 提取的依据：安全生产法规定，企业应当按照一定比例提取本单位安全管理费用。
2. 提取比例：提取比例可以根据企业规模、风险等级和安全生产管理的需要等因素确定，一般在总投资额的2%到5%之间。
3. 提取的方式：安全管理费用可以通过企业的资金预算或者单独设立的安全管理费用账户进行提取。
二、安全管理费用的使用1. 使用范围：安全管理费用主要用于购买和更新安全防护设施、安全培训和教育、安全生产宣传等与安全管理相关的费用。
2. 使用程序：安全管理费用的使用应经过预算、报批、审批等程序，并由企业安全管理部门负责管理和监督。
3. 使用原则：使用安全管理费用应符合经济效益、安全效益、法律合规等原则，不能滥用、挪用或浪费。
三、安全管理费用提取和使用的管理制度1. 制度建立：企业应建立安全管理费用提取和使用管理制度，明确相关规定和责任。
2. 责任分工：企业应明确安全管理费用的提取和使用责任部门，并明确相关岗位人员的职责和权限。
3. 监管机制：企业应设立专门的监管机构或职能部门，对安全管理费用的提取和使用进行监督和审核。
4. 资金专用：安全管理费用应专用于安全管理，不得用于其他用途，确保安全管理费用的合理使用。
5. 信息公开：企业应及时向员工和相关各方公开安全管理费用的提取和使用信息，接受监督。
扩展分析：在实际操作中，企业可以根据自身情况对安全管理费用的提取和使用制度进行补充和完善。
例如，可以根据不同部门或岗位的安全风险等级设定不同的提取比例；可以通过建立安全专项资金账户，确保安全管理费用的独立管理和使用；可以委托第三方机构对安全管理费用的使用进行审计，提高管理的透明度和效果。
此外，企业在制定和执行安全管理费用提取和使用管理制度时，还需加强与相关法律法规的衔接，确保制度的合规性。
【管理制度】费用—管理费用管理制度
【管理制度】费用—管理费用管理制度管理制度-费用管理费用管理制度目的：为了规范企业管理费用的使用和开支，提高经济效益，保障企业的长期发展，制定本制度。
范围：适用于企业全体员工，包括以下几个方面的管理费用：1.差旅费：包括国内、国外差旅费用。
2.业务招待费：包括与客户、供应商及业务伙伴交往所产生的费用。
3.培训费：包括员工在外培训费用。
4.办公经费：包括办公用品、设备等费用。
5.其他费用：包括因工作需要所发生的其他费用。
制定程序：1.确定制度编写小组：由公司领导指定，成员由公司职能部门、财务部等组成。
2.制定初稿：小组成员根据公司内部政策规定和国家相关法律法规，提出本制度初稿。
3.公开征求意见：初稿完成后，将送往公司相关部门和所有员工征求意见。
4.修改完善：针对意见进行修改和完善。
5.制度审批：经公司领导审批后，正式发布实施。
制度内容：1.差旅费用管理：员工出差需事先向主管领导进行申请，并填写差旅费用报销表。
出差期间费用需实际发生，并有相关凭证。
差旅费用标准按公司相关政策规定执行。
2.业务招待费用管理：员工需事先向主管领导进行申请，并填写业务招待费用报销表。
业务招待费用实际发生，并有相关凭证。
业务招待费用标准按公司相关政策规定执行。
3.培训费用管理：员工参加培训需事先向主管领导进行申请，并填写培训费用报销表。
培训费用实际发生，并有相关凭证。
培训费用标准按公司相关政策规定执行。
4.办公经费管理：办公经费由公司相关部门按需报销，并按公司相关政策规定执行。
5.其他费用管理：其他费用需实际发生，并有相关凭证。
公司相关部门对其他费用进行审核，按公司相关政策规定报销。
责任主体：1.主管领导：审核、批准员工申请，确保申请合理、符合制度规定。
2.财务部门：审核费用报销，确保符合政策规定。
3.企业员工：严格遵守本制度规定，正确使用和开支管理费用。
执行程序：员工需于费用产生后及时填写费用报销表，并提交给主管领导审批，经过审核后，由财务部门支付费用。
费用管理制度
费用管理制度费用管理制度（通用6篇）在我们平凡的日常里，很多地方都会使用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
那么制度的格式，你掌握了吗？下面是小编帮大家整理的费用管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
费用管理制度篇1为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，制定本制度。
一、公司对各项费用开支实行计划管理，各项开支原则上必须先报计划，按批准的计划开支。
各项费用开支都必须取得合法原始凭证，经办人必须在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必须认真审核，保证开支凭证完整、准确、合法。
二、较大的费用开支实行先报计划后开支，具体分两种情况：1000元以上的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。
200——1000元的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。
三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。
四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特殊情况报出租车费需总经理批准。
市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。
出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。
五、加强水电费的管理。
水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。
公司每个员工都要树立节约每一分钱的思想，办公室人离开后必须关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。
防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，及时关电、关水，值班人员如未发现或发现后未及时处理的，每次罚款5元。
六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。
费用—管理费用管理制度
费用管理费用管理制度一、引言本文档旨在规范和管理费用及相关流程，以确保费用在合理控制范围内，并提高公司的财务管理效率。
费用管理制度适用于公司内部所有成本的支出，包括但不限于采购、差旅、办公、维修等费用。
二、费用管理的目标费用管理的目标是确保费用的合理性、合规性和高效性，以避免浪费和不必要的支出，并提高公司财务状况和经营效益。
具体目标如下：1.控制费用预算：根据业务需求和公司财务状况，制定合理的费用预算，确保费用支出在合理的范围内。
2.明确费用管理责任：明确各部门和个人的费用管理责任，加强费用控制和监督，避免费用的滥用和浪费。
3.规范费用申请和审批流程：建立费用申请和审批流程，确保费用支出的合规性和有效性，避免违规行为和不必要的支出。
4.强化费用监控和分析：建立费用监控和分析机制，及时发现费用异常情况，采取措施控制费用变化，提高费用管理水平。
三、费用管理的基本原则费用管理应遵循以下基本原则：1.合理性原则：费用支出应合理、必要、具备经济效益，避免不合理和无效的支出。
2.依据预算原则：费用支出应按照预算执行，避免超预算支出。
3.权责明确原则：明确各部门和个人的费用管理职责，确保责任落实。
4.审批制度原则：建立费用审批制度，确保费用申请和审批流程规范、透明。
5.监控分析原则：建立费用监控和分析机制，及时发现和纠正费用异常情况。
四、费用管理的具体流程费用管理包括费用申请、费用审批、费用核销等流程。
具体流程如下：1.费用申请流程：–部门或个人根据实际需求，填写费用申请单，包括费用项目、金额、理由等。
–费用申请单需经相关部门负责人审批。
–审批通过后，费用申请单交给财务部门进行后续处理。
2.费用审批流程：–财务部门收到费用申请单后，根据预算和相关政策规定进行审批。
–财务部门对费用申请进行审核，包括费用合规性和合理性的评估。
–审批结果需及时通知申请人和相关部门，包括通过、驳回或需补充材料等。
3.费用核销流程：–费用发生后，申请人需及时填写费用报销单，包括费用明细、金额、相关票据等。
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编制修订审核批准生效期2016年1月1日管理费用使用管理制度1目的1.1为规范公司管理费用的使用，控制费用开支，特制定本制度。
1.2管理费用的应遵循“必要，合理，节约”的原则，确保公司的经济利益不受损害。
2适用范围2.1适用于公司全体员工。
2.2本制度所称管理费用，是指差旅费、交通费、业务招待费、通讯费、会议费、车辆费用、行政办公费用、房屋（车辆）租赁等非经营性费用。
3责任部门3.1行政人事部：制定公司管理费用使用管理制度及具体实施细则，跟踪该制度的实施情况，针对不按制度执行的行为提出整改要求或处理意见，是本制度所列各项管理费用的归口管理部门。
3.2财务部：依据本制度严格按公司费用报销及资金支付管理制度实施过程监督及流程审批。
4方法与过程控制4.1差旅费4.1.1差旅费：指员工离开深圳因公不能当天往返公司发生的交通、住宿及生活补助等相关费用，公司派车当日往返不按出差处理。
4.1.2出差必须实行事前审批，事后报告的原则，总监级及以上人员，因公务需要出差，至少口头向总裁请示汇报。
4.1.3出差人员严格填写《出差申请单》，按照公务差旅审批流程履行出差申请、审核、审批流程。
出差属于参加外部培训的，还需报行政人事部，根据培训预算进行审核。
4.1.4对出差行为和出差预算审核把关不严的，分管领导要承担相应责任。
4.1.5出差期间应严格按计划开展工作，认真填写《出差情况汇报表》，详细记录出差期间各时间节点具体的工作内容，KPI指标，以及工作内容的完成情况等相关内容。
编制修订审核批准生效期2016年1月1日4.1.6员工按工作性质和内容不同分成如下几级标准：级别级别内容交通工具标准飞机普通火车动车或高铁轮船一级总裁级经济舱（乘坐头等舱的需事前请示总裁同意）软卧一等座二等舱二级总监级经济舱软卧二等座二等舱三级经理级经济舱硬卧二等座三等舱四级其他职员经济舱硬卧二等座三等舱编制修订审核批准生效期2016年1月1日4.1.7长途出差人员食宿报销规定：4.1.7.1长途出差人员食宿标准如下（同时担任多个职务的，标准从高执行）：级别级别划分城市类别（住宿费）补助标准(每人每天)一类二类三类一级总裁、副总裁650 550 400 100二级总监级550 400 300 100三级经理级400 350 300 100四级其他职员300 250 200 100注：1、生活补助费实行包干制定额报销；2、一类：是指上海、北京、广州；3、二类：是指除上述类别以外的其他所有省会城市、直辖市；4、三类：除前面一类和二类城市以外的地区和县市。
4.1.7.2住宿费凭发票在标准范围内报销，因工作需要或特殊情况住宿费超出报销标准的，需在差旅费报销审批表中单独列示超标金额，预算以内不超标20%由分管领导批准，超20%以上或超预算必须经总裁签字批准方可报销，否则不予报销。
4.1.7.3外出开会、学习和培训等，凡是交款中已包含了食宿费用的，不再享受食宿补贴。
4.1.7.4在乘坐交通工具行进的路途中，不能报销住宿费。
4.1.7.5多位员工一同出差报销规定：4.1.7.5.1同性别员工一同出差，须两人合住一个房间，住宿费用可以按两人住宿费标准合计的60%报销；4.1.7.5.2不同级别人员一同出差因特殊原因无法分开食宿的，住宿费用可按同行人员中的最编制修订审核批准生效期2016年1月1日高报销标准执行；4.1.7.5.3不同部门人员一同出差，在相关票据不能分割的情况下，应注明各部门承担的金额，由报销人所在部门的分管领导签字审批。
4.1.7.5.4在控制标准内，若住宿费用挤占了生活补助的，以标准减去住宿费超标部分为生活费补贴报销依据，但生活补贴费不得超过上述标准。
4.1.7.5.5若出差期间发生业务招待费，按业务招待费相关规定报销，如当天发生一次业务招待费时，当天的生活补助减半执行，发生两次业务招待费，当天不再报销生活补助。
4.2市内交通费4.2.1市内交通费：指因公发生市内近郊（包括出差地市内）的公交车、轻轨和出租车等交通费用。
4.2.2员工外出办理公务，鼓励乘坐公共交通工具。
原则上，非重要或紧急事情，不能乘坐出租车，需乘坐出租车，必须事前申请，经领导同意后方可乘坐。
紧急事务是指：4.2.2.1去程或回程时乘坐早上9:00以前或晚上8:00以后的交通工具，或在早上9:00以前或晚上8:00以后到达；4.2.2.2出差日程安排特别紧张；4.2.2.3多人同行打车比较经济的。
4.2.3根据级别和实际工作需要给予员工相应的无需申报的交通费用额度，总监及总监级以上每月2000元，投资经理1000元，当月如遇项目特殊时期有超出的部分，则需要提交申请总裁特批后，不计入限额范围。
4.2.4报销时，需写明市内交通费发生的时间、地点区间、办理何种事务等明细，并报分管领导签字认可。
4.2.5市内交通费的报销按年度核定限额实行总额控制。
各部门应根据费用发生情况在限额内据实报销 ,不得虚报、瞒报。
4.2.6各部门如需报销本部门公务交通费，应详细填写《市内交通费报销明细表》，并分明细详细填列，且各项明细与相应单据相匹配，最迟在当月28日报销完毕。
4.2.7出租车发票要求：尽量提供机打票，若不是机打票请按次粘贴（相同金额的发票应连号）。
编制修订审核批准生效期2016年1月1日4.3业务招待费4.3.1业务招待费：指公司对外接待过程中发生的餐饮费（包括烟酒茶等）、娱乐费、参观旅游费、礼品费以及代客支付的交通费、住宿费等。
4.3.2业务招待费的使用范围主要用于与政府、股东单位、合作单位、行业协会、公关宣传、公司间往来等业务活动发生的费用。
4.3.3行政人事部负责制定公司业务接待工作规范，做好定点单位协议的签订、接送客人、机票、酒店预订、烟酒茶及礼品实物管理工作，并配合分管领导、业务部门做好业务接待工作做好业务招待费计划预算执行进度、总额控制和业务接待费用的过程控制。
4.3.4业务接待原则4.3.4.1事前申报原则：业务接待发生之前，业务经办人应填写《业务招待费报销申请表》，注明接待时间、接待对象、接待事由、接待人数、陪同人数等报公司分管领导，待公司分管领导确定接待级别并签字同意后，才可以进行业务接待，出差期间发生业务招待的，需业务经办人事前电话请示分管领导同意，并在出差回公司后补填《业务招待费报销申请表》，并取得公司分管领导的签字认可。
4.3.4.2对等接待原则：业务接待时，客人人数3人（含3人），我方人数在1∶1以内安排；客人人数超过3人的，我方人数在1∶2以内安排。
如确属特殊情况，经分管领导同意，我方人数可适当增加，但不得超过客人人数。
4.3.4.3对口接待原则：公司分管领导按归口分管的外联单位对口做好关系维护和业务接待工作。
4.3.5业务招待费的管控4.3.5.1 业务招待费管理实行预算行政人事部总体负责，分线条和部门归口管理，直接责任人为各分管领导和各部门。
4.3.5.2年初公司根据外联工作实际下达各线条和部门年度业务招待费预算指标，各外联单位的业务招待费预算指标不得相互挤占。
4.3.5.3分管领导保证全年业务招待费不超支的前提下，可根据外联工作的实际自主确定费用开支进度，保证外联工作顺利进行，业务不得因关系协调因素受到影响。
编制修订审核批准生效期2016年1月1日4.3.5.4公司月度招待费计划实行“刚性控制”，行政人事部每月定期下达业务招待费计划控制指标，月度计划指标一经确定，不得超额开支。
4.3.5.5除归口管理的业务招待费指标外，公司预留招待费机动调节额度。
确因特殊情况造成费用超支，可由分管领导向总裁申请，超额部分从该额度中列支。
4.3.6接待级次控制：公司对单笔业务招待费实行按级次标准控制的办法，超标准不得报销。
4.3.6．1 接待级次及宴请标准接待级次宴请标准(元/人/次)1级实报实销2级≤8003级≤6004级≤4005级≤2004.3.7业务招待费报销的一般规定4.3.7.1 因业务接待需要，业务经办人可凭分管领导签字同意后的《业务招待费报销申请表》到财务部门借支业务招待费，但已向公司申领备用金或周转金的人员除外。
借支业务招待费须由业务经办人填制《借款单》，并将《业务招待费报销申请表》作附件。
4.3.7.2业务招待费的报销应由业务经办人员填写《费用报销单》。
费用报销前，业务经办人员须如实填写《业务招待费报销明细表》，并按审批人员要求提交有关附件。
4.3.7.3业务招待费报销所需要的主要附件如下序号费用类别附件要求备注1 餐饮费发票烟酒茶领用明细表2 娱乐费发票3 参观旅游费合同、门票、发票4 住宿费发票编制修订审核批准生效期2016年1月1日5 租车费租车合同、发票6 礼品费礼品清单、发票发票已经注明礼品数量名称的，无须提供礼品清单4.3.7.4业务招待费须按次报销，禁止将同一次业务接待费用分成多次报销；4.3.7.5同一业务、同一性质的业务招待费必须是同一单位的发票，并且要求相同金额的发票必须连号（因发票换本除外），否则应作出书面说明。
4.3.7.6分管领导单独进行业务接待发生的的业务招待费用报销，须由分管领导在《费用报销单》上费用报销人栏处签字，不得找他人代签，但可以委托其他人员按财务的要求粘贴业务招待费票据并代为领款，代领款人须在费用报销单上签字，并注明“代××人领款”字样。
4.3.7.7公司付费的业务接待住宿一律安排在定点宾馆，外出旅游住宿费、代客支付的住宿费例外。
4.3.7.8参观旅游接待时，驾驶员及其他与业务接待无关的人员不得公费随接待客人一同出入旅游景点，经批准承担接待任务的除外。
4.3.7.9禁止在KTV、洗浴、茶楼、咖啡厅等娱乐休闲场所发生黄、赌、毒及色情交易并报销此类娱乐费用；正常娱乐并在业务招待标准范围内无发票费用，按财务要求办理后报销。
4.3.7.10接待用烟、用酒、用茶及礼品由行政人事部统一采购并统一报销，所有接待不许单独采购烟酒及礼品，特殊情况需报行政人事部分管领导批准。
4.3.7.11领用的烟酒茶按采购成本价格计入当次业务招待费总额，业务经办人在申领时，应提供业务招待费申请表。
4.3.7.12每月25日，行政人事部向财务部提交接待用品采购、领用及库存统计明细表；财务部在办公室提交报表的当天对接待用品库存进行实地盘点，并形成盘点表，参与盘点人员签字后存档。
4.3.7.13未使用或未用完的，各业务部门应及时归还。
对于超出相应标准未经说明的接待用品，行政人事部可不予以领用。
接待用品每月以各部门领用数量予以造册统计，并向财务部提供相关数据划作部门费用。
4.3.7.14接待用品使用标准：客户客户职餐娱标红酒白酒标烟标礼品标场备注编制修订审核批准生效期2016年1月1日类别级标标/瓶/500克/盒/人所标准政府领导及行管部门厅局级10000 8000 1000 2000 100 10000五星厅局级以上不做具体要求县处级500元/人500元/人500 1000 70 5000四星县科级300元/人300元/人200 500 30 2000三星普通级100元/人100元/人100 200 20 1000普通合作单位（银行、中介、会计事务所等）高层500元/人500元/人500 800 60 800四星一把手或副职中层及以下300元/人300元/人200 300 20 300三星经理级及以下中介其他150元/人150元/人100 200 20 200普通公司乙方友好单位高层500元/人500元/人500 800 60 800四星厅局级以上中层及以下300元/人300元/人100 200 20 200三星处级及以下4.4通讯费编制修订审核批准生效期2016年1月1日4.4.1根据级别和实际工作需要给予员工相应的通讯费用补贴，通讯费：指座机费、传真、企业电子邮箱、ADSL、无线网卡等费用。