公司固定资产管理办法 企业物资管理办法
固定资产管理办法
固定资产管理办法第一章总则第一条为加强公司（以下简称“公司”）固定资产管理，保护固定资产的安全完整，明确固定资产使用与管理的责权关系，根据财政部《企业会计准则》，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法适用于公司。
第二章固定资产管理职责划分第三条固定资产管理实行统一政策、分级负责、过程控制、责任到人的管理原则。
第四条公司固定资产管理的主要职责：一、根据公司（以下简称“集团公司”）规定，结合公司实际制定统一的管理办法，贯彻执行固定资产管理办法、会计政策及核算方法，并根据实际情况制定本公司固定资产管理实施细则。
二、指导、协调、监督和检查各部门的固定资产管理工作。
三、按照权限审批公司固定资产采购、转让、调拨、租赁、盘亏、报废、毁损等事项。
四、申报和执行基建、技改、零购等预算，根据权限范围处置固定资产。
五、负责固定资产的日常管理，确保资产的安全、完整，提高使用效益。
1六、按照有关资产减值准备管理办法规定的方法和程序，正确计提固定资产减值准备。
第五条固定资产管理包括价值管理、实物管理和使用保管管理。
各部门必须配备相应的管理岗位和工作人员，正确履行管理职能。
第六条“固定资产价值管理”是指从价值形态及时、准确地反映固定资产的增减变动情况。
价值管理的责任部门为财务部门，主要职责是：一、负责固定资产核算，执行统一的核算办法，正确计价，按规定提取折旧，及时反映固定资产增减变动情况。
二、建立固定资产账簿和固定资产卡片，会同资产实物管理部门进行清查盘点，做到账、卡、物相符。
三、负责固定资产购建、更新改造、修理、运行维护支出的预算安排，并控制其费用。
四、会同并督促有关部门办理固定资产的增减、转移、租赁、报废和残值回收等工作。
五、会同有关部门进行固定资产的评估，核定出售固定资产价格和出租固定资产租赁费。
六、负责固定资产的投保、索赔工作。
七、负责计提固定资产减值准备，做好减值准备的备查管理。
第七条“固定资产实物管理”是指从实物形态及时、准确反映固定资产的增减变动情况，按技术要求对固定资产实施2管理，确保固定资产的安全完整和有效使用。
固定资产及废旧物资处理管理办法
固定资产及废旧物资处理管理办法第一章总则第一条为了规范固定资产及废旧的物资处理工作，特制订本管理办法。
第二条本管理办法对固定资产及废旧物资处置性销售的组织管理与工作程序及标准等加以规定。
第三条固定资产及废旧物资处理必须在固定资产及废旧物资处理管理小组(以下简称管理小组)的参与、监督和领导下进行。
第四条管理小组在工作时应保证有财经部、策划部、经营办、策划部物供站（以下简称物供站）、纪检等方面的人员参加。
第三条固定资产及废旧物资处理过程应坚持“公平、公开和公正”的方针。
第二章职责分工与工作程序第四条策划部负责召集固定资产技术鉴定委员会成员（以下简称技术鉴定委员会），对物供站或使用部门提出报废的固定资产及废旧物资进行技术鉴定，确定为不适应工作与生产需要或不再有使用价值的设备及废旧的电缆、油类、皮带、金属等,经技术鉴定委员会主任签字同意后方可处理。
第五条物供站负责对待处理的固定资产及废旧物资按分类原则进行分堆(大致可分为电缆、油类、皮带、金属等几大类，金属还应细分为废钢铁、废铜及废铝等），并估计大约重量或数量。
第六条管理小组在固定资产技术鉴定委员会鉴定的基础上对设备的价值情况等进行评估。
第七条物供站负责了解各相关物资材料的市场价格,并将第四条、第五条和第六条的情况进行汇总，列出清单、说明单价（含自估价与市场价)、数量和总价，呈报管理小组。
第八条管理小组根据数量和总价值的大小决定采取公开招标、邀请招标或协商议标等相应的招、议标方式进行处理。
第九条物供站根据管理小组批准的处理方式提出备选购买单位清单，报管理小组核准。
凡采取邀请招标或协商议标方式的，应有3家以上购买单位参加，各参加招、议标的购买单位应为彼此独立的非关联单位.管理小组应做好保密工作,防止投标单位互相串通。
第十条物供站负责将参加投议标单位名称、物资分类与名称、数量、估价及总价等详细情况整理成册,向管理小组组长汇报并经签字同意后，按厂有关招标规定程序进行招标或议标。
公司物品管理制度(二篇)
公司物品管理制度是指对公司所有的物品进行管理的一套制度和规定。
以下是一个常见的公司物品管理制度的内容：1. 财产登记：公司应对所有的财产进行登记，包括固定资产和易失物品。
对于固定资产，要登记物品的名称、型号、购置日期、价值等信息。
易失物品如电脑、手机等，要登记物品名称、序列号等信息。
2. 资产保管：公司应设立专门的资产保管人员，负责统一管理公司的物品。
资产保管人员要对物品进行定期盘点和清查，确保物品的完好无损和数量准确。
3. 使用规定：公司应制定使用物品的规定，明确物品的使用范围和条件。
员工在使用公司物品时，必须遵守相关规定，妥善保管物品，避免损坏或丢失。
4. 借用程序：如果员工需要借用公司物品，公司应规定借用程序，并要求员工填写借用申请表，包括借用物品的名称、借用期限等信息。
借用物品应在规定期限内归还。
5. 报废处理：对于已经过期或损坏无法修复的物品，公司应制定相应的报废处理程序。
报废物品应进行清理并销毁，确保不会被他人误用。
6. 盗窃和遗失：如果公司物品发生盗窃或遗失，员工应立即向公司报告，并配合公司进行调查。
公司应采取相应的安全措施，加强物品的保护和监控。
7. 违规处罚：对于违反公司物品管理制度的行为，公司应采取相应的处罚措施，如警告、罚款、停职等，以维护公司物品的正常管理秩序。
以上是一个常见的公司物品管理制度的内容，不同公司根据实际情况和需求，可能会有所调整和补充。
公司物品管理制度（二）为保证本公司办公用品的有效使用和妥善保管，特制定本制度。
办公用品包括：公司办公桌椅、文件柜、电脑、可移动磁盘、电话机、传真机、打印机、复印机、多媒体器材、摄影摄像器材、车辆、部门专用器材和员工日常工作所需的办公文具、耗材及公司为部门购置的书籍、杂志和报刊等。
办公用品的管理：公司公共办公用品由综合管理部统一管理和维护(办公室协管办公耗材)。
一、办公用品的领用：1、部门指定专人负责办公用品领用，须至综合管理部填写“办公用品领用登记”。
2023修正版固定资产管理办法(一)
固定资产管理办法(一)固定资产管理办法(一)一、目的和范围本文旨在规范公司固定资产的管理流程，确保固定资产的有效利用和合理配置，提高资产利用效率，降低运营成本。
本文适用于公司所有的固定资产管理活动。
二、定义和缩写1. 定义- 固定资产：指具有长期使用、保留价值的，用于提供生产、办公或经营服务的物资、房屋、设备及其他有形和无形资产。
2. 缩写- 无三、固定资产管理流程1. 申购与验收1.1 申购流程1. 根据公司的业务需求，申请人填写《固定资产申购单》，并详细说明申购理由、数量和预算金额。
2. 申购部门经理审批后，将申购单提交至采购部门。
3. 采购部门负责人进行资金审核，并根据公司规定的采购渠道，进行固定资产的采购。
1.2 验收流程1. 采购部门收到固定资产后，由固定资产管理员进行验收。
2. 验收人员根据《固定资产验收单》对固定资产进行验收，包括检查物品的数量、完整性和质量。
3. 若验收通过，验收人员将验收单交给财务部门进行入账。
2. 使用与维护2.1 资产领用1. 领用人员填写《固定资产领用单》，并由领导审批后提交至固定资产管理员。
2. 固定资产管理员核实领用单信息，将领用单交给领用人员。
3. 领用人员在领用时进行签字确认，并将领用单归还至固定资产管理员处。
2.2 资产维护与保养1. 固定资产管理员负责对固定资产进行日常维护和保养，确保其正常运行和延长使用寿命。
2. 定期进行维护巡检，如发现问题及时处理或报修。
2.3 资产报废与处置1. 固定资产达到报废标准或无法继续使用时，固定资产管理员填写《固定资产报废申请单》，经部门负责人审批后，报送财务部门。
2. 财务部门将报废资产进行清理，并进行资产处置，包括拍卖、捐赠或报废处理。
3. 盘点与审计3.1 资产盘点1. 每年年底，固定资产管理员组织全公司范围内的固定资产盘点。
2. 盘点时，固定资产管理员核实固定资产清单与实际资产的一致性，发现差异时进行调整和记录。
固定资产管理办法
第十四条领用
1、固定资产验收合格后，由使用部门办理领用手续后投入使用。
2、资产管理部填制一式三联的固定资产领用单，经使用部门签字后，一联由资产管理部留存，一联交使用单位，一联交财务管理部办理会计核算.
4、固定资产询价应进行市场调查和多渠道询价，坚持多方询价、比值比价(不少于三方）的原则，保证资产购置价格的合理性。
5、物资采购部门在进行供货商的选择时,应着重考虑供货商的资质、能力、信誉以及质量保证体系；同时，根据供货厂商的报价函及其他书面资料填写《固定资产供货商综合评估表》，书面记录选择过程，并根据价格、品质、交货期、付款条件、厂商信誉以及历史使用情况等选择出最优者。
固定资产管理办法
第一节总则
第一条为对公司固定资产进行有效管理，依据国家有关规定以及《固定资产管理办法》特制定本办法.
第二条本办法所称固定资产主要是指同时具有下列特征的有形资产：
1、为生产产品、提供劳务、出租或经营管理而持有；
2、使用寿命超过一个会计年度.
第三条固定资产实行财务管理部、资产管理部和使用部门三级管理：
第十三条验收
1、固定资产管理部门和使用部门对办公设备等固定资产进行验收。
2、大型设备和工程项目验收，应由资产管理部牵头组成验收小组,成员包括物资采购部门、财务管理部、使用部门等相关部门人员，必要时可以聘请中介机构和相关专家参加.
3、需要安装的固定资产，购置合同规定供应商负责安装的,安装完成后组织验收；供应商不负责安装的,由固定资产管理部门负责组织安装、调试合格后验收。
第十九条一般设备的日常维护由固定资产使用部门负责,专用(大型)设备的日常维护则由资产管理部牵头组织生产技术部、安全环保部或委托专业服务单位定期对其进行检查和专业维护.
固定资产管理办法
固定资产管理办法第一章总则第一条为了规范固定资产的管理工作，做到科学规范管理、安全高效使用、合理节省费用的原则，结合本公司的实际情况，特制定本办法。
第二条公司固定资产由行政部负责具体管理工作，实行统一领导，归口管理，分级负责，责任到人的管理原则。
第二章固定资产的范围和分类第三条固定资产定义：固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限在一年以上，也作为固定资产。
第四条公司固定资产的分类4.1、A类：展厅设备智能电子设备、安全设施、监控设备、检测设备、通讯设备等。
4.2、B类：电脑设备各类电脑、打印机、活动硬盘、优盘等。
4.3、C类：运输设备各类机动车等运输工具。
4.4、D类：办公设备各类成套办公桌、沙发、组合书橱、高档电话机等办公用具。
以及投影仪、照相机、摄像机、保险柜、点钞机、传真机、复印机等。
注：单项价值在2千元以上的为高档电话机。
4.5、E类：软件各类办公软件、工具软件等。
第五条以下低值易损物品不属于固定资产：接线板、光盘、螺丝刀等小五金工具、办公文具、电风扇、普通电话机等。
第三章管理机构的设置及其职责范围第六条职责6.1财务部承担固定资产的价值管理职能6.1.1负责固定资产核算，正确计量，按规定提取折旧，固定资产减值准备的提取、转回和核销，及时反映其增减变动情况；6.1.2负责建立固定资产账簿和固定资产卡片，定期核查，负责组织固定资产清查盘点，做到账、卡、物三者相一致；6.1.3负责固定资产购建、更新改造、修理、运行维护支出的预算安排，并控制其费用；负责编报固定资产竣工决算；6.1.4会同并督促有关部门办理固定资产的增减、转移、租赁和残值回收工作；6.1.5负责固定资产的评估、统计工作，牵头并配合制定出售固定资产价格和出租固定资产租赁费；6.1.7负责固定资产的投保、索赔工作。
企业固定资产管理办法
为加强公司固定资产管理，保证资产的安全、完整，充分发挥资产的效能，合理进行资产配置，根据相关法律、法规，结合公司实际情况，特制定本办法.本办法适用于公司各部门及所属单位的固定资产管理，所指固定资产是指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用期限超过一年、单独使用且具有实物形态的有形资产.组长:***副组长： *＊*＊*成员:*＊＊*＊*＊＊1、制定公司固定资产管理相关制度、标准。
2、指导和监督所属单位固定资产管理工作。
3、监督管理资产报废处置情况，对长期闲置、利用率低下的固定资产进行合理调配，提高利用效率和经济效益。
4、组织固定资产清查清理。
每年至少进行一次固定资产盘点清查，对清查中发现的毁损、盘亏、闲置及待报废资产，应当查明原因形成书面的清查报告，并提出处理意见.5、运行管理部主要负责对各类固定资产的购置计划编制、固定资产的实物数量建账及相关资料备案。
6、财务资产部主要负责对各类固定资产的价值管理、增减变动及价值变动等进行核算与监督.7、综合管理部主要负责公司各部门办公用品台账的建立及所属单位办公设备、通讯设备、车辆等实物固定资产的编制管理。
8、纪检监察审计部主要对公司机关及各单位的固定资产管理工作进行定期和不定期检查和审计。
对违反固定资产管理制度或造成资产损失的，追究相关负责人和直接责任人的责任。
四、固定资产新增管理1、公司各部室、所属单位购置固定资产时，需编制拟购资产计划报告，经公司领导审批，运行部列入当年计划后，需求部室(单位)按照《物资比价采购管理规定》文件有关规定进行比价采购。
2、固定资产采购完成后，须履行验收入库手续，采购人员与需求部室共同办理验收手续 , 向公司财务资产部提交结算报账凭证,财务资产部将增加资产列入公司资产管理账。
有关资料交运行管理部备案。
验收不合格，不得办理结算手续，不得交付使用。
3、接受其他组织、单位或个人赠予(奖励)给公司及各单位的资产或因其它原因导致的资产增加，由相关单位向公司财务资产部提交《资产增加单》及说明，办理入账手续 . 有关资料报公司运行管理部备案。
固定资产管理办法(办公用品、后勤备品采购申请单、固定资产验收交接记录)
固定资产管理办法第一章总则第一条为了分公司固定资产的内部控制和管理，防止并及时发现和纠正固定资产业务中的各种差错和舞弊，保护固定资产的安全完整，提高固定资产的使用效率，根据通号xx59号固定资产管理办法，结合分公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称固定资产，是指分公司为了生产经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度、单位价值高于2000元的有形资产。
第三条本办法适用于分公司所属各项目部、各部门。
第四条分公司主管生产负责人对固定资产内部控制制度的建立健全和有效实施负责。
第二章固定资产的取得与使用、维护第五条分公司工程技术部以及业务部门应建立固定资产业务的岗位责任制，明确固定资产管理部门和岗位人员的职责、权限，确保办理固定资产业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
同一部门或个人不得办理固定资产业务的全过程。
第六条固定资产投资预算的编制与审批：（一）工程技术部负责编制分公司固定资产投资预算。
工程- 2 -技术部依据分公司所属各部门、各项目部提出的固定资产投资计划，综合考虑分公司发展战略、生产经营实际需要、固定资产投资方向、规模、资金占用成本、预计盈利水平和风险程度等因素，在对固定资产投资项目进行可行性研究和分析论证的基础上，编制固定资产投资预算；并按规定程序审批，确保固定资产投资决策科学合理。
（二）分公司依据局集团公司批复的固定资产投资预算执行。
第七条资产财务部负责固定资产投资预算过程管理（一）对于预算内固定资产投资项目预算，严格按照预算执行进度办理相关手续。
（二）对于超预算或预算外固定资产投资项目，应先办理固定资产投资预算的编制，经局集团公司审批通过后，再办理相关手续。
（三）对无预算的固定资产不予支付。
第八条固定资产采购、验收与款项支付：使用部门提出采购要求，并填写《北京分公司办公用品、后勤备品采购申请单》（附件1），依据分管领导审批后执行采购，审批后的申请单原件由工程技术部备存，资产财务部及申请部门留存其复印件，工程技术部组织验收，财务部门根据批复的资金申请办理付款。
国有公司企业固定资产管理办法
国有公司企业固定资产管理办法第一章总则第一条为加强国有资产管理，明确固定资产管理职责、管理流程，防范国有资产流失，根据省国资委《风险管理应用指引》《公司资产管理制度》的规定，制定本办法。
第二条本办法所称固定资产是指使用年限在一年以上，通用设备单位价值在X元以上、专用设备单位价值在X元以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产，包括房屋、建（构）筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
不具备以上条件的物资设备，作为低值易耗品，由公司固定资产实物管理部门自行建立帐册进行购买、验收入库、领用等管理。
第三条固定资产管理按照“统一领导，分级管理”的原则，实行公司和使用（管理)单位两级管理，以使用（管理)单位管理为基础。
第四条本办法适用于公司本部、分公司及全资子公司固定资产的取得、验收、入库、领用、转移、处置、报废等活动。
第二章组织管理体系及职责分工第五条公司办公室为固定资产实物归口管理部门，履行下列固定资产管理职责：（一）拟订固定资产管理办法；（二）负责组织分公司、子公司编制公司下一年度固定资产投资预算；（三）负责公司本部固定资产的实物管理工作，包括购置（购建）、验收、保管、建立固定资产实物管理台账、内部转移、盘点以及转让、出售、置换、报废等工作，监督指导分公司、子公司固定资产实物管理部门做好本单位的固定资产实物管理工作；（四）参与固定资产投保索赔的相关工作；（五）其他固定资产管理职责。
第六条公司财务部是固定资产价值管理部门履行下列固定资产管理职责：（一）负责公司固定资产价值形态管理，建立公司固定资产价值管理台账；（二）负责对固定资产的购置（购建）、转让、出售、置换、报废、内部转移、损失财务核销等活动引起的价值增减变动情况进行控制和管理；（三）负责固定资产的投保、索赔工作；（四）其他固定资产管理职责。
第七条各使用（管理)单位负责本单位固定资产实物的日常管理，履行下列固定资产管理职责：（一）申报本单位固定资产购置（购建）预算；（二）配合公司财务部、办公室组织的本单位固定资产的定期盘点；（三）负责对本单位使用（管理）的固定资产实物管理责任落实到人；（四）负责本单位固定资产的实物管理工作，包括购置（购建）、验收、保管、建立固定资产实物管理台账、内部转移、盘点以及转让、出售、置换、报废等工作；（五）其他固定资产管理职责。
公司固定资产管理办法
公司固定资产管理办法年月日（ )固字第号第一条为加强对公司固定资产管理，规范固定资产的购置、使用与核算，根据国家有关规定，结合公司经营需要,制定本规定。
第二条本规定适用于公司各个部门。
第三条公司及其所属的子公司、分公司的固定运产管理，均适用本规定。
各子公司和分公司可以根据本规定制定实施细则。
第四条总公司的财务部为不动产的管理部门。
各子公司与分公司管理部门由其自行规定，但要报总公司备案。
第五条公司设备管理部为固定资产管理的归口协调部门。
其职责是：（1）负责编制固定资产的购置计划并组织落实；（2）负责公司固定资产的登记、编号；（3）负责定期检査公司的固定资产运用情况并写出报告；（4）对违反固定资产管理规定的行为予以处理；（5）负责处理各部门有关固定资产管理的请示。
第六条固定资产使用部门负责对本部门的资产管理，并接受设备管理部的监督和指导。
其基本职责：（1）正确使用配置给本部门的固定资产；（2）对于不能正常使用的固定资产提出处理意见；（3）及时、定期向设备管理部报告固定资产的运行情况，发现问题及时报告并提出处理意见，避免扩大损失。
第七条本规定所称固定资产是指使用期限在一年以上、单位价值人民币元人民币以上的建筑物、机构设备、运输工具、办公设备及其他财产。
第八条公司固定资产的购置、使用、内部转移、报废、转让、变卖、出租、抵押、赠送等，必须履行登记手续。
第九条固定资产的折旧年限、净残值率如下表：务部依其类别及会计科目，予以分类编号并粘贴标签。
第十一条增减固定资产实行报告制度。
固定资产每年清理两次：月底清理一次，12月底前清理一次。
各单位要填写固定资产登记表一式三份：一份交由设备管理部，一份交财务部，一份由自留备査。
第十二条购置固定资产应当由使用部门作出购置计划，报设备管理部统一登记备案。
设备管理部根据公司资金状况和工作情况，制定全公司的购置计划，确定购置的数量和顺序，报公司决定后实施。
临时急需的固定资产由使用部门提出申请，设备管理部审核后，报经公司相总经理批准后购置。
固定资产、低值易耗品管理办法
固定资产、低值易耗品管理办法第一章 总则第一条 为加强固定资产、低值易耗品 以下简称 资产”）购置、使用、移交、保管和报废的管理，保护资产的安全、完整，明确相关经济责任，监督并完善资产的妥善保管和合理使用，充分发挥资产效能，提高设备的利用率和完好率，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本办法适用于本公司。
第三条 固定资产、低值易耗品的定义及划分标准如下：一）固定资产是指在使用过程中保持原有实物形态的资产，包括房屋、建 构）筑物、机械设备、运输工具、器具等。
认定标准为：1、使用期限超过12个月的有形资产；2、价值在人民币1000元 含）以上。
具体包括但不限于：办公设备类 传真机、复印机、电脑、测量仪、打印机、碎纸机、扫描仪、数码摄像设备等）、生活设施类 公务车、电视机、空调、办公家具等）。
二）低值易耗品是指使用年限和价值标准低于固定资产要求的各种用具物品，包括但不限于工具、通讯设备、电器设备及材料、办公设备、劳保用品等。
认定标准为：1、使用期限超过12个月的有形资产；2、价值在人民币300元 含）以上，1000元以下。
第二章 资产管理职责第四条 资产管理坚持公司统一管理与分部门负责相结合、责权利相结合的原则。
做到责任到人，谁使用、谁保管、谁维护，资产直接使用人为资产实物责任人，资产直接使用部门为资产实物责任部门，负有对其使用的资产直接保管、维护、安全的责任。
第五条 人力行政部为资产管理部门，负责公司资产的统一管理。
财务部负责公司资产的全面核算和管理，建立完整的财务明细账和固定资产登记卡。
各部门职责如下：一）人力行政部职责1、负责制定资产管理制度及相关制度，监督落实制度的执行；2、负责对公司资产进行统一管理，对资产实物进行监督管理；3、负责建立资产台帐，明确资产使用人的管理责任，跟踪实际使用情况；4、根据需求部门的申请采购资产；5、负责处理各部门资产调拨、登记、报废等申请，生成及更新资产标签；6、组织开展公司每年度的资产盘点工作，制定资产盘点台帐。
公司固定资材管理制度
公司固定资材管理制度
制度应明确固定资产的定义。
固定资产是指企业为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，预期使用期限超过一个会计年度的有形资产。
这包括但不限于土地、建筑物、机器设备、车辆以及其他设施。
制度中应包含固定资产的采购流程。
采购前，需进行需求分析，明确采购的必要性和经济性。
采购过程中，应遵循公开、公平、公正的原则，通过招标、询价等方式选择供应商。
采购完成后，应及时办理验收入库手续，并对固定资产进行编号登记。
固定资产的登记与盘点也是管理制度中不可或缺的部分。
企业应建立固定资产台账，记录每项资产的基本信息，包括购置日期、使用状态、存放地点、原值、累计折旧等。
定期盘点固定资产，核对实物与账面记录是否一致，及时发现并处理盘盈盘亏情况。
维护保养是延长固定资产使用寿命的关键。
制度中应规定定期对固定资产进行检查和必要的维护保养，确保其处于良好的工作状态。
对于大型设备或特殊设备，应制定详细的操作规程和保养计划。
固定资产的折旧方法和处置政策也应在制度中予以明确。
折旧方法的选择应符合国家会计准则的规定，同时结合企业实际情况。
固定资产的处置，包括转让、报废和出售等，应严格按照相关法规和企业规定执行，确保资产处置的合理性和合法性。
制度还应涵盖固定资产管理的监督和考核机制。
通过内部审计等方式，对企业固定资产管理工作进行监督检查，确保制度的执行力度。
同时，将固定资产管理效果纳入相关部门和个人的绩效考核体系，激励全体员工共同参与到固定资产管理中来。
(完整版)固定资产管理办法
固定资产管理办法一、总则为加强公司固定资产管理，规范固定资产管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，特制定本制度。
二、固定资产定义及分类1、固定资产定义本公司将单位价值在500元以上或使用期限超过1年的设备、器具、工具，作为固定资产。
2、固定资产的分类（1）电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、华为手机等相关办公设备。
（2）办公家具：包括沙发、空调、文件柜、办公桌椅、冰箱、海信电视等。
（3）其它：一切与公司经营、办公有关的其它物品。
三、固定资产管理体制固定资产的购置、验收、领用、变更、报废等，由行政人事部及财务部协调统一管理。
分发到个人使用的固定资产，由个人管理及保管。
1、行政人事部管理职责（1）审核部门要求申购的固定资产是否合理。
（2）验收采购回来的固定资产是否合格，合格后入库。
（3）将固定资产的日常管理和使用落实到个人。
（4）对固定资产的变更进行记录。
2、财务部管理职责（1）对固定资产编号、登记、每年固定盘点固定资产，做到账物相符。
（2）固定资产折旧管理，审核使用年限过长的固定资产报废问题。
3、个人管理职责（1）负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。
固定资产发生遗失、非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。
（2）保持固定资产的日常清洁卫生。
（3）固定资产损坏以后，及时上报行政部修理或更换。
四、固定资产计价1、财务部为公司固定资产的核算部门，负责设置固定资产账目并对固定资产的增减变动进行财务处理。
2、行政人事部协同财务部对固定资产进行盘点，根据实际情况协对资产计提减值准备。
五、资产的购置、验收1、公司实施“谁使用，谁申购”的原则进行申购。
计划购置固定资产部门需填写“固定资产申购单”（格式后附1），由部门领导及总经理审核完成后，于当月月底之前将表单交至行政人事部。
2、行政人事部安排采购专员进行资产采购，资产到位后由行政人事部负责人验收，经过验收合格的资产办理入库手续并填写“资产入库单”（格式后附3）；验收不合格的设备由采购人员办理退换、索赔、拒付等事宜。
公司物资的管理制度
公司物资的管理制度一、总则为规范公司物资的采购、使用、管理和清理工作，提高资产的使用效率，保护公司的财产安全，特制定本管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于公司所有物资的采购、使用、管理和清理工作，包括固定资产和日常办公用品等各类物资。
三、采购管理1. 采购前需向财务部提交采购申请，明确物资名称、数量、规格、用途、预算及交付时间等相关信息。
2. 财务部根据公司需求进行供应商的筛选和比较，选择性价比最高的供应商进行采购。
3. 采购员应当按照公司相关规定，与供应商签订合同，明确物资的品质、数量、价格、付款方式等具体内容。
4. 采购员在收到物资后，应当核对数量和质量，如有问题应及时与供应商联系解决。
5. 对于固定资产采购，需要登记并在固定资产清单中加以管理。
四、使用管理1. 部门负责人应当根据实际需求对物资进行合理的分配和使用，确保物资的安全和有效利用。
2. 员工在使用物资时，应当爱惜并按照规定的方式使用，不得私自挪用或浪费。
3. 部门负责人需对部门的物资进行定期核查，确保物资的数量和质量没有问题。
4. 对于易损耗的物资，应当加强保管措施，定期检查和维护，确保物资的完好性和长久使用。
五、管理制度1. 公司应当建立相应的物资管理制度和流程，明确责任人员和具体操作步骤。
2. 物资管理人员需认真履行职责，定期对公司的物资进行盘点和核对，确保物资的数量和质量无误。
3. 对于过期或者报废的物资，应当及时做好清理处理，确保公司的物资库存清晰。
4. 物资管理人员应当及时向上级汇报相关的物资情况，并根据需要提出改进建议。
六、监督检查1. 公司内设物资管理部门，对各部门的物资管理工作进行监督和检查，确保制度的有效实施。
2. 物资管理部门应当定期对物资管理制度的实施情况进行检查，及时发现和纠正存在的问题。
3. 公司领导应当重视物资管理工作，检查不定期对各部门的物资管理情况，加强对物资管理工作的监督。
七、违规处理1. 对于违反物资管理规定的行为，公司将给予相应的处理，包括扣减绩效、调整岗位等严厉措施。
[精-源自央企]公司固定资产管理办法(适用于各类企事业单位)
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公司固定资产管理办法第一章总则第一条为规范公司固定资产的管理及核算，提高固定资产使用效率,结合公司实际，制订本办法。
第二条适用范围本办法适用于公司对本单位各类固定资产的管理。
第三条固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产，包括房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。
融资租赁方式租入的固定资产视同单位自有资产进行会计核算。
作为投资性房地产的建筑物不按照固定资产相关规定核算。
固定资产范围如下：1.房屋及构筑物；2.运输工具；3.办公家具；4.单价2000元以上的电脑、打印机、复印机等电子设备、网络设备、相机、音响、摄像机、电视机等音像设备；5.单价2000元以上空调、热水器、电冰箱等办公设备；6.单价2000元以上软件，视同固定资产核算；7.其他应作固定资产核算的资产。
第四条参考依据《中华人民共和国会计法》第五条公司要严格执行固定资产管理的基本制度，包括：（一）对固定资产的管理实行分类管理，严格执行固定资产更新、新增、调拨、报废等审批手续。
（二）有计划地组织对现有固定资产的更新改造工作。
（三）定期进行清查盘点。
（四）严格按照国家规定进行固定资产折旧核算。
第六条财务部是公司固定资产的归口管理部门。
第二章管理分工与职责第七条公司按照以下权限，分工履行固定资产管理职责：（一）财务部负责建立健全公司固定资产管理制度，负责对固定资产进行价值核算与财务管理，正确计提固定资产折旧，对固定资产增减变动及时进行账务处理。
（二）固定资产使用部门负责固定资产的实物管理，建立固定资产管理台账，对固定资产的维护管理和使用情况进行检查指导和实时监督，并及时将固定资产变动情况通知财务部门更新固定资产卡片信息，保证固定资产卡片数据和固定资产实物一致。
各资产使用部门须配备专职（或兼职）固定资产管理人员。
第三章固定资产的购置、更新、验收第八条固定资产的新增及更新改造，纳入年度预算管理，经批准后在年度预算范围内执行。
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公司固定资产管理办法企业物资管理办法物资管理办法第一章总则第一条物资管理是企业管理的重要组成部分，是保证工程质量、降低工程成本、确保施工安全的关键环节。
为适应市场机制，强化公司内部管理，特制定本办法。
第二条物资管理的主要任务是：贯彻执行国家物资政策和上级物资管理规定，做好物资计划与统计、采购管理、验收和质量管理、供应管理、价格管理、现场管理、物资核算核销、物资资料和物资节约、回收等工作，确保供应物资及时齐备、质量完好、经济合理，为施工生产服务。
第三条物资管理应遵循分级分权、归口管理的原则，做到各司其职、各负其责，充分发挥物资在施工生产中的保障、服务作用，从而有效地控制物资采购成本，做好现场物资管理，控制材料消耗，发挥物资部门职能作用。
第二章机构设置和职责划分第四条物资管理原则：坚持供应调控有序、高效、低耗的原则；坚持计划管理、限额供应，确保所需，合理安排减少储备的原则；坚持公开、公平、公正的物资招标或阳光采购原则；坚持比质、比价、比运距、算成本的“三比一算”原则；坚持按标准、制度、规定办事的原则。
第五条按照统一领导，分级管理的原则，公司物资工作实行物资管理部、项目部及劳务队三级管理。
第六条公司物资管理部职能： 1、贯彻执行国家的物资有关方针、政策、法规和上级物资管理规定。
2、对全公司物资管理部门实施统一宏观管理。
3、负责全公司物资管理办法及相关物资管理文件的制定、修改和监督实施。
4、组织应由公司采购物资的招标采购，参与指导各项目物资招标采购工作。
（详见《物资招标采购管理办法》）5、及时掌握市场动向和各地区材料价格，建立材料信息网络，为项目部提供指导依据，并随时了解各项目部材料采购单价。
针对钢材市场价格波动比较大，公司物资管理部将每年注册我的钢铁网，供各项目部采购时参考全国各地钢材价格行情。
6、建立详细的周转材料台账，包括各种支架、模板等的尺寸、数量、使用状况、进场、退场时间，以便统一协调调配。
7、与工程部建立沟通平台，盘活周转材料，提出调配、处理、改装建议。
8、每月对各项目部材料采购、消耗、管理状况做出分析。
9、承担公司《程序文件》所规定的各项职责。
10、按物资管理的各项行业标准、规定、管理办法对公司所属各级物资管理部门的工作负有检查、监督、指导、服务、协调的职能。
11、对公司物资人员调配及任免提出建议。
12、负责公司各单位物资人员的岗位培训、考核。
13、参与项目责任成本材料单价、周转材料数量与单价的确定。
第七条各项目及公司所属物资部门职能： 1、认真贯彻执行公司及上级业务部门物资管理文件，落实公司各项管理制度、办法。
2、依照公司有关物资管理文件的规定，结合本项目部的实际情况制定相应的物资管理办法并认真执行。
3、负责本单位物资计划、供应、核算、统计报表的编制与上报。
4、配合公司物资招标采购及组织本单位的物资招标采购工作。
（详见《物资招标采购管理办法》）5、承担公司《程序文件》所规定的相关职责。
6、对本单位物资工作负有检查、监督、指导、服务、协调的职能。
7、负责本单位的物资供应、现场管理、质量资料管理工作。
8、核算并实施本项目部物资消耗限额，做好限额发料和物资节约、修旧利废工作。
9、项目部物资管理人员属经济管理重要岗位，由公司统一安排、任免，不得随意使用临时工，如果确实需要使用临时工，要及时打报告申请，由公司人力资源部把关，待公司批复以后才可使用，同时要坚持亲属回避制度。
第八条各施工队（工点）设专职材料员，必须经施工队负责人书面委托认可，由项目部组织岗位培训，负责本工点的物资管理日常工作及向项目物资科认领、确认工程所需材料工作。
第三章物资计划与统计第九条物资计划工作是物资管理的基础性工作之一，是做好物资供应、控制工程成本的有效手段，编制物资计划要求做到真实、准确、合理、科学。
1、编制物资计划应本着统筹兼顾，先重点、后一般，分期分批、留有余地的原则，防止虚报冒领，计划偏大，造成物资积压浪费。
2、物资计划的编制及依据：依据工程技术、预算合同部门提供的施工图纸、项目施工组织计划、质量计划、材料预算定额或材料消耗定额，经项目有关领导审批后，由项目物资科编制物资计划。
3、物资计划编制要求：（1）物资计划要求真实准确地反映工程材料的数量及质量要求，并按进货周期合理编制不同施工阶段的用料计划，在保证物资供应的基础上，尽量减少资金占用和物资库存。
（2）技术科要按任务分割进行材料计划的交底。
每月根据下达的施工计划向物资科提供月材料需用量的交底，在施工过程中调整队伍或任务变更设计时，要及时向物资科进行调整材料计划的交底。
所有材料计划交底均由工点技术干部根据施工进度提供，技术科长、项目总工审核，项目经理签认，最后送交物资科。
（3）要顾全大局，全面考虑，充分利用公司内部可利用物资。
4、项目物资计划编报的种类：（1）《主要材料总需用量表》在工程上场，施工组织方案优化后，由项目技术、预算合同部门负责编制，经项目总工、经理审批后交底给物资部门，由项目物资部门上报公司物资管理部。
由于工程变更或其它原因，数量发生变化时，项目技术、预算合同部门要及时编制《单项工程材料变更数量表》、《单项工程材料数量表》并传递给物资部门，由项目物资部门上报公司物资管理部。
（2）《月工点物资限额供应计划表》由项目技术、预算合同部门依据每月施工任务计划安排，按月份、分工点给项目物资部门提供。
根据物资种类，结合现场实际情况，需要储备材料时可适当调整，但必须做到可控。
（3）《材料申请（采购）计划表》由项目物资部门根据《月工点物资限额供应计划表》汇总编制，报项目经理审批后，物资部门组织采购供应。
该计划要报项目财务部门备案。
（4）《周转材料采购申请报告》项目物资部门根据《周转材料管理办法》执行。
原则上，重复利用率比较高的周转材料，如贝雷架、军用梁、脚手架等，由公司物资管理部统一协调。
如需从地方租赁必须征得公司物资管理部批准。
（5）《物资招标采购申请表》除业主明文规定供应的材料或有局指挥部文件规定供应的材料外，由项目供应的材料（包括甲控物资）全部纳入招标采购计划，由项目物资部门根据公司《物资招标采购管理办法》执行。
第十条为了便于分清责任，所有材料计划采用逐级签字制度，按照“谁签字谁负责”的原则。
计划发生变更时要及时补报变更计划，并注明原因。
第十一条物资统计工作要贯彻执行国家统计法律法规，及时、准确、全面地反映施工生产过程中的物资供应情况，充分发挥统计服务和统计监督的作用，为各级领导进行决策提供真实可靠的数据。
一、项目统计报表上报内容及时间： 1、项目物资管理办法：开工一个月上报； 2、物资工作总结：每年12月20日前； 3、《主要材料总需用量表》：图纸到位十五天内上报，图纸分批到达的项目可根据实际情况分批编制《单项工程材料数量表》，最后再汇总《主要材料总需用量表》； 4、《计划与购入费用统计表》、《本级列销费用统计表》、《扣款费用统计》、《材料收支存报表》，每月30日前以电子文档形式上报； 5、《物资招标采购申请表》，项目需要进行物资招标工作时报请公司物资管理部批准；《物资评标结果审批表》，评标完成后报公司物资管理部审批； 6、《周转材料入库统计报表》、《周转材料出库统计报表》每月30日前上报。
二、各项目部需要建立台账 1、物资与技术科（1）《主要材料总需用量表》（2）《单项工程材料数量表》（3）《单项工程材料变更数量表》（4）《月工点物资限额供应计划表》（5）《技术交底书》 2、物资与预算合同科（1）《成本中心业绩报告表》（2）《月责任预算收支考核表（材料费）》（3）《成本中心台账》（4）《分项（分部）工程材料消耗台帐》（5）《分项（分部）工程材料消耗统计表》 3、物资与财务科（1）《材料点验入库单》和《钢筋加工材料点收入库单》（2）《发料单》（3）《周转材料调拨单》（4）《材料收支存报表》（5）《周转材料摊销表》 4、物资与试验室（1）《试验委托单》（2）《试验台账》 5、物资科：（1）《来料去向逐日登记表》（2）《物资盘点表》（3）《周转材料台账》（4）《钢筋加工厂台账》（5）《混凝土拌合站逐日消耗统计表》三、为保证物资统计报表的完整性、准确性和连续性，项目部要配备专职物资核算员，保持人员的稳定，实行持证上岗。
四、各项目物资科要加强项目物资统计基础工作，建立健全原始台帐和记录，确保统计数字的真实性。
第四章物资采购管理第十二条物资采购工作要认真贯彻执行总公司、集团公司文件要求，“把住源头，净化渠道”，实行归口管理，发挥主渠道作用。
第十三条物资管理部门要按照“科学有效、公开公正、比质比价、监督节约”的原则，组织物资的采购供应工作。
1、按公司《程序文件》的要求切实做好加强市场调查工作，到实地详细了解当地、周边市场，填写材料价格调查表，对供方进行评价，建立合格供方名册，各项目将确定的合格供方调查资料及供方名册，按半年、年度上报（当月25日前）公司物资管理部，公司物资管理部统一下文公布合格供方名册。
项目大批量采购必须在公布合格供方中进行采购。
2、物资采购实行招标采购制。
凡符合招标采购条件的物资，必须采取招标采购方式。
（详见《物资招标采购管理办法》）。
正确处理好“关系户”与制度的矛盾，把物资招标采购制度落实到实处。
（1）建立健全物资招标采购管理制度。
由物资部门负责材料的招标、邀标和议标工作，各有关技术业务部门不得直接从事所需物资的采购和供应工作。
公司物资管理部负责防水材料、土工材料、外加剂、钢绞线、锚具、桥梁支座的统一招标采购，由项目部分别与中标单位签订订货合同。
（项目自购钢材、水泥也应纳入招标范围内）（2）加强物资计划管理。
为做好物资招标采购工作，各项目要把物资计划做细、做准，并加强信息沟通。
相对集中的项目应分区域进行招标采购，避免出现同期同类材料价格在不同项目之间差距较大，或同一供方在不同地区价格相差较大的现象。
（3）加强物资招标采购中的执法监察工作。
物资人员处在流通领域第一线，经常与钱、物打交道，目前处在买方市场的情况下，要规范物资采购的各项程序，严格按制度办事，净化采购渠道，加强对物资管理工作的监督检查，促进廉政建设。
3、不具备招标采购条件的项目要坚持“三比一算”、“三择”的阳光采购原则，努力把采购成本降到最低。
4、坚持“谁采购、谁负责”的原则。
统一付款方式，谁采购，由谁负责付款。
5、设立价格监督机制。
项目部由预算合同科、财务、技术、物资管理部门组成价格监督小组，对自购物资的进货价格进行监控，填写《项目物资采购价格监督表》，通过企务公开、全员监督的形式，进行进货价格的监督控制，促进物资采购公开化。
无特殊情况不得突破预算价格，超出时须书面并附相关资料报公司批准，但不作为调整预算单价的依据，由项目部通过索赔、补差、创效方式自行消化。