加强企业资金管理的思考
对深化资金管理提升资金管理效益的几点思考
对深化资金管理提升资金管理效益的几点思考深化资金管理，提升资金管理效益，是企业管理的重要方面。
资金是企业的血液，资金管理的好坏直接关系到企业的发展和生存。
深化资金管理，提升资金管理效益是企业管理者关注的重点问题之一。
下面就对深化资金管理提升资金管理效益的几点思考进行探讨。
一、建立健全的资金管理制度要深化资金管理，提升资金管理效益，首先要建立健全的资金管理制度。
资金管理制度是企业对资金管理进行规范和约束的重要手段，是确保资金运作顺利的保障。
一套科学合理的资金管理制度，可以使企业的资金管理更加规范，有效避免资金的浪费和滥用，提高资金的使用效率。
制定资金管理制度要根据企业的实际情况，科学合理地确定各项资金管理的权限和程序，确保资金管理的权责明确、流程顺畅，达到提高资金管理效率和效益的目的。
二、加强资金监管和控制深化资金管理，提升资金管理效益，要加强对资金的监管和控制。
通过建立健全的内部控制制度，强化对资金的监督和管理，有效避免资金管理中出现的违规操作和风险事件。
加强对资金的预算管理和成本控制，合理配置和利用资金，确保企业的资金不会过多地被占用，提高资金的使用效率和盈利能力，进而提升资金管理效益。
三、优化资金使用结构要深化资金管理，提升资金管理效益，应当优化资金使用结构。
资金的使用结构是指企业资金的使用范围和用途，包括资金的投资、融资、运营等方面。
通过优化资金使用结构，可以使企业的资金得到更好的运用，提高资金的使用效率和投资回报率，提升资金管理效益。
企业可以通过合理的投资规划和风险控制，将资金投向高效益、低风险的领域，实现资金的增值和保值，从而提升资金管理效益。
四、加强资金流动和运作管理要深化资金管理，提升资金管理效益，还需要加强资金流动和运作管理。
资金的流动和运作是企业经营活动的重要组成部分，直接关系到企业的发展和盈利能力。
通过加强资金流动和运作管理，可以提高资金的周转速度，减少资金的滞留和浪费，提高资金的利用效率和盈利能力，从而提升资金管理效益。
对深化资金管理提升资金管理效益的几点思考
对深化资金管理提升资金管理效益的几点思考深化资金管理，提升资金管理效益是企业管理中的一项重要工作。
有效的资金管理可以提高企业的盈利能力，降低风险，提升企业的竞争力，对企业的经营发展起着至关重要的作用。
在进行资金管理时，我们可以采取一些措施来提升资金管理效益，以下是我对深化资金管理提升资金管理效益的几点思考：一、建立完善的资金管理制度建立完善的资金管理制度是提升资金管理效益的基础。
资金管理制度应该包括资金流动的规范、审批的程序、资金监控的机制等内容，确保企业资金的合理使用和安全运作。
资金管理制度应该与企业的经营发展紧密结合，针对企业的特点进行量身定制，保证资金管理制度的贴合度和实用性。
建立完善的资金管理制度可以规范资金管理行为，提升资金使用效率和管理水平。
二、加强资金监控和管控加强资金监控和管控是提升资金管理效益的关键措施。
企业可以通过建立现金流量表、预算管理、资金日报等手段，对资金的流入流出进行实时监控和管控。
利用现代化的信息技术手段，如财务软件、互联网支付等工具，对资金的流动进行实时跟踪和掌控。
加强资金监控和管控可以及时发现资金管理中的问题和隐患，及时采取措施加以解决，保证资金的安全和有效运作。
三、优化资金使用结构优化资金使用结构是提升资金管理效益的重要途径。
企业应该根据自身的经营状况和资金需求，科学合理地配置资金的使用结构，提高资金的使用效率和价值。
可以通过合理规划资金的使用范围、期限、利率等方面，来优化资金使用结构，降低资金成本，提高资金的利用率。
优化资金使用结构也可以降低企业的财务风险，提升企业的资金管理水平。
四、提高资金管理人员的专业能力资金管理人员是资金管理工作的执行者和决策者，他们的专业能力和素质直接影响着资金管理效益。
企业应该通过培训、学习等方式，提高资金管理人员的专业能力和综合素质，使其具备丰富的资金管理经验和较强的风险识别能力，能够灵活运用各种资金管理工具和技巧，科学决策，合理使用资金，提升资金管理效益。
强化施工企业资金管理的思考
１资 金 分 散 ， 动 性 差 。 ． 流
施 工 企 业 工 程 项 目分 布 较 散 ，一 般 各 项 目均 实 行
独 立 核 算 ， 往 承揽 一 个 项 目就 开 设 一 个 或 多 个 账 户 ， 往 项 目完 工 甚 至 缺 陷 责 任 期 满 后 账 户 才 能 销 户 ， 因此 资
收 回 ， 使 企 业 流 动 资 金 被 大 量 占用 ， 此 以往 必 将 影 致 长
响企 业 流 动 资 金 的 周 转 ，从 而 影 响企 业 的正 常 开 支 和
生产经 营。
任 人 和 催 收 目标 ， 保 按 期 收 回 。另 外 ， 业 在 施 工 过 确 企 程 中也 要 严 格 执 行 合 同 规 定 的工 程 质 量 、 全 、 期 等 安 工 方 面 的 条 款 ， 取 验 收 合 格 ， 履 约 保 证 金 的及 时 退 还 争 为
金 很 难 有 效 的 集 中使 用 ，收 回 的 工 程 款 往 往 进 人 各 项 目部 自己 开 立 的银 行 账 户 ，不 能 及 时 汇 人 总 部 统 一 管
（ ） 少 资 金 占用 ， 速 资 金周 转 。 一 减 加
１精 心 测 算 ， 慎投 标 。 ． 审
理 ， 成 资金 闲 置 ， 动 性 差 。 造 流
扫清道路 。
３ 资 金 进 出流 量 大 ， 全 性 不 容 忽 视 。 ． 安 公 路 工 程 项 目大 多 因施 工 地 点 偏 僻 ，采 购 材 料 品 种 多 、 量 少 、 点 多 、 出零 散 ， 金 交 易 多 等 特 点 ， 数 地 支 现
距 离 银行 较 远 ， 些 销 售 地 点 没 有银 行 营 业 点 等 ， 法 有 无 通 过 银 行 转 账 支 付 ，只 能 靠 提 取 大 量 现 金 来 应 付 日常 开 支 ， 金 支 出 大 ， 金 的保 管 存 在 风 险 。 有 些 施 工 企 现 资 业 由于 财 务 人 员 紧 缺 ， 目上 派 不 出 专 职 财 务 人 员 ， 项 银
加强国有企业资金管理的思考
加强国有企业资金管理的思考近年来，国有企业在我国经济发展中扮演着举足轻重的角色，其资金管理水平直接影响着国家经济发展的质量和效益。
加强国有企业资金管理显得尤为重要。
本文将展开对加强国有企业资金管理的思考，从强化内部管理、严格监督制约、优化投资布局等方面进行思考和探讨。
一、强化内部管理要加强国有企业资金管理，首先需要从内部管理机制入手。
国有企业应该建立完善的财务管理体系和内部控制制度，健全预算管理、资金使用、风险控制等管理规章制度，建立科学、合理的管理机制，确保资金使用合理、透明、有效，避免资金被挪用、浪费和滥用。
加强内部审计，有效监督企业财务活动，及时发现和纠正违规违法行为，提高资金使用效率，防范财务风险。
二、严格监督制约加强国有企业资金管理，必须加强对企业的监督制约。
政府部门应建立健全的国有资产监管体系，完善对国有企业的投资、融资、资金使用等方面的监督制约机制，加大对国有企业的监督检查力度，防范和化解资金管理风险。
要加强对国有企业经营状况、财务账目的监督，加大经营数据公开力度，确保企业运作合规、透明、公正，提高国有企业资金管理的透明度和效率。
三、优化投资布局加强国有企业资金管理，要根据市场需求和产业发展趋势，优化企业的投资布局。
国有企业在资金使用中应该注重投资的稳健和可持续性，避免盲目跟风、盲目扩张，尤其是要避免投资过于集中在某一行业或某一领域，降低投资风险，确保资金的安全流转。
国有企业在资金使用中应该注重投资的社会效益和环境效益，避免投资过于追求经济回报，忽视了社会和环境的可持续发展，实现资金的多元化布局，促进资源的合理配置。
四、加强信息化建设加强国有企业资金管理，需要加强信息化建设。
通过信息化手段，提高资金使用的效率和透明度，降低管理成本，增强企业的市场竞争力。
建立全面的财务信息系统，实现财务数据的自动采集、处理和分析，提高财务数据的真实性和可信度。
加强风险管理信息系统的建设，提高企业资金风险的识别和防范能力，提高企业对资金使用风险的管控水平。
关于加强企业集团资金管控的思考
关于加强企业集团资金管控的思考摘要：在经济全球化竞争国际化的今天，企业集团已经成为全球经济活动的重要力量，是世界各国参与国际竞争的主要依托，世界经济已进入以企业集团为中心的时代。
资金之于企业，犹如血液之于人体，其贯穿企业的运营的每一个方面，其对于企业集团的重要性不言而喻。
本文以加强企业集团资金管控为研究课题，首先阐述了加强企业集团资金管控重要作用，其次详细介绍了我国企业集团资金管控的两大模式——资金结算中心模式与财务公司模式，最后重点探讨了加强企业集团资金管控具体建议。
关键词：企业集团资金管控重要作用建议引言资金被认为是企业“流动的血液”，是企业生存发展的“命脉”，资金存量充足、结构合理、运用顺畅是企业集团成长壮大和实现战略目标的重要保障。
所谓企业集团资金管控是指企业集团通过各种财务手段对集团资金进行管理和控制，确保资金正常周转和合理利用，减少不必要的损失和浪费，有效提高资金使用效率，降低财务成本和资金风险，达到集团范围内资金资源的最优化配置。
近年来，企业因资金管理不善可以导致企业资金链断裂，进而使一个发展良好的企业出现支付危机甚至破产。
进入2010年以来，我国采用了稳健的货币政策，多次上调了银行存款准备金率，企业集团流动资金吃紧，加强集团企业资金管控就成为当前大部分企业集团亟待解决主要问题之一。
一、加强企业集团资金管控重要作用（一）有利于企业集团预算管理目标的实现企业集团要实现制定的整体战略目标，就必须严格按照总预算来发展和运行，同时总预算的正常运行也需要相关制度体系来保证。
加强企业集团资金管控，有利于企业集团更加准确的掌握集团资金状况，并可根据总预算对资金需要，对资金进行合理安排，确保企业集团预算目标的实现。
（二）有利于加强企业集团内部控制职能加强企业集团资金管控同样是企业集团内部控制工作中的重要一环，主要体现在通过加强资金管控，企业集团总公司可以进一步强化对下属单位资金的监控，有效控制下属单位资金权限过大、资金随意坐支、随意挪用资金现象的发生。
企业做好资金管理工作思考
企业做好资金管理工作的思考摘要：资金是企业正常运转的血液，企业的生产经营都需要有充裕资金的支持，那么企业必须提高资金的管理水平，提高资金的使用效率。
因此加强资金管理是一个企业财务管理的关键，甚至是整个企业管理的关键。
资金管理是企业财务管理中的重要部分，本文就将针对如何对资金进行管理进行了相关的思考，并且提出了几条建议供参考，希望对相关企业能够有所借鉴。
关键词：资金管理；思考；企业资金中图分类号：f275 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2013）04-0-01一、加强资金管理工作的基础一是要做好现金和银行存款的日记账，这主要是出纳的工作，出纳对于现金和银行存款要做到日清月结，每天业务结束时，要主动的将现金日记账和银行存款日记账进行核对，对于未达账项要及时的入账，对于银行存款的收支要有所掌握。
对于企业留存的现金数额不能超过国家统一的规定，由于销售业务而收到的现金，出纳人员应该及时的存入银行，企业不能保留太多的资金，对于特殊的情况需要申请资金的一定要向上级申请，不能私下里将销售业务的现金收入直接作为企业正常运转中的资金。
二是要做好应收账款和往来款项的清理工作，保证应收账款能够及时的收回，防止呆账的发生。
对于应该收账款的管理，企业的会计部门和销售部门要配合好，及时的对客户的信誉情况进行审查，对于那些信誉良好的客户，企业可以继续为他们提供赊销业务，对于那些信誉状况较差的客户，企业则应该减少对他们的赊销额度，或者不提供对这些客户的赊销业务。
三是重视财务人员的整体素质。
对于财务人员要定时的学习相关的会计知识和国家对于会计政策的相关法规，企业也应该在企业内提倡会计人员的教育问题，企业可以通过一些列的措施来积极的引导会计人员主动的提升自身的整体素质，比如可以按照会计人员的职称来给予奖金，对于学历较高的会计人员，企业也可以相应的给与较高的工资。
同时企业还要倡导会计人员提高意识，在日常的业务中不能弄虚作假，业务的发生要及时入账。
集团企业资金集中管理思考 论文
集团企业资金集中管理的思考一、企业集团资金集中管理的意义（一）防范财务风险，提高财务管理的科学性首先，企业集团实行资金集中管理是对集团财务资源实行的集中统一管理，也即对集团资金实行实时动态管理。
由此可以对资金状况进行实时分析，借助最新的科学指标体系，有效防范财务风险。
其次，资金管理是集团财务管理控制的核心，企业集团实行资金集中管理不仅可以从整体上处理好内外部的关系，还可以借此对集团内部成员实施有效控制，提高资金的使用效率，从而提高集团财务管理的科学性。
（二）加强资金控制，保证资金有效运转企业集团传统的资金管理模式缺乏对资金的集中管理，导致各分子公司资金管理松散，资金使用效率不佳; 同时还导致企业集团缺少对分子公司的监控，集团总部权利分散。
企业集团资金集中管理不仅可以规范各分子公司的财务行为，还可以防范集团整体的财务风险和经营风险。
更重要的是，企业集团资金集中管理能够实现对分子公司的监控，集中集团总部的权利。
（三）降低财务管理成本，促进全面预算管理实施首先，企业集团资金管理的过度分权，致使集团缺乏统一规范的财务管理体系，不利于集团从整体上统一规划投资和筹资活动，增加了财务管理成本。
企业集团实行资金集中管理不仅能加速资金周转，还可以提高资金的使用效率; 同时还有利于资金的统一规范结算，减少财务管理成本。
其次，资金预算是企业全面预算的重要内容，企业集团实行资金集中管理有助于制定和实施资金预算，从而有利于企业集团全面预算的实施。
二、企业集团资金集中管理中存在的问题（一）资金集中管理意识薄弱，资金使用效率低下目前，部分企业集团资金集中管理意识薄弱，缺乏资金集中管理机制，导致集团各分子公司分别设立银行账户，独自管理资金，最终致使集团总部资金使用效率低下，潜在财务风险加大，财务管理成本提高。
同时，由于集团未实行资金集中管理模式，导致大量资金分散，造成资金的严重浪费和损失，大大降低了资金的使用效益。
此外，由于资金在各分子公司中分布不均，容易导致资金短缺的分子公司的经营运转受到限制，继而导致分子公司的经济效益低下，从而直接降低企业集团的整体效益。
关于加强国有企业资产管理的思考
管理创新有企业资产管理的思考摘要：国有企业是国家对企业资本拥 有所有权和控制权，其拥有的资产量和资 产价值都比较大"目前我国大多数国有企 业的资产管理制度陈旧老化、不健全，管 理水平相对落后，资产使用效率较低"随 着近年来国有企业的深化改革，国有资产 管理中出现的问题也随之凸显"如何提高 国有企业资产的管理效率使企业得到良 性的可持续发展态势就显得尤为重要。
文 国 有资产 管理理 、管 理制 度、 管 及资产利用率等问题 ，并提出相应的解决方案和措施，用以提高国有 企业资产管理水平"关键词：国有企业；资产管理；保值 值一、国有企业资产管理的重要性（一） 为国有企业经济效益提供保障改革开放以来，国有企业不断深入 推进，国有经济总体在不断增强，企业活 力和竞争力不断提高，在经济社会发展中 发挥着不可替代的作用"国有企业在不断 发展壮大的同时，企业资产规模也在日益 增加，为了有效的管理这庞大的国有资 本，让国有企业资本在市场竞争中充分发 挥优势、提高国有企业的市场竞争力，制 定健全完善的国有资产管理制度，并优化 推进管理制度，在现阶段成为国有企业经 济效率得以持续发展的有利保障。
（二） 有助于国有企业的健康持续 发展在当下飞速发展的历史进程中，要保持国有企业健 、 持续 发展 态势,就必须重视国有企业的资产管理工 作，学有效的资产管理能改善大部分国 有企业老旧、落后的的管理模；采 { 极有效、科学合理的管理措施，能 国有企业资产得到集中管理，资产可以统筹 用； 资产 管规 和 制，国有资产的用率 大化，资产增率增强o 在企业 和 :现资产管理工作的全 落，这对国有企业的发展有 的作用"也能 国有资产的 和国有企业的经二、国有企业资产管理的现状（一）资产管理模式陈旧，管理制度不 完善现在的大部分国有企业成 的时!发展经 大 50年，在管理工作中 部就班、一的管理模式" ，从地域分布来说！ 的经营发展！发展 的 分 区，资产也分在不同 ，资产管理制度 用 模式，个管理 定 期的 ，{:面 形"管理机制来，制定 的资产管理办法 学，不适用，涉及,管实物和管资产账目的 指责划分不清，对接沟 及时，相互牵制制 衡机制缺乏，管理混乱，资产的动态掌 握不到位，对资产发展规划不及时，无法满足企业高管的管理需要"（二） 对资产管理工作不够重视、监督管理 到在国有企业的改革发展中，有部分企业高级管理层只重视企业的生产经,关注企业的流动该资金和领导业绩，对企业资产管理工作的核心问题掌握 全，管理观念和模 比较落后，敢资产管理实行创新管理，缺乏闯劲，害怕风险，管理思维局限"铁经闲置减，不产生价的资产不能提 出合理性建议， 可盘活的有潜在价的资产与政府和管 兑接，无法提出对企业发展有利的规划建议,对企业量资产无长远的规划和发展策略，企业所拥有的资产有侧 的管理，导致资产的统筹调 法做到客观和全局考虑"落后和管理思维的局限，也导致国有企业经效率不高"其次，外 管拘泥于形，无法处于企业角度对资产的决、运行和管理提 出科学、合理的落 法"企业高管对管部分 ，对提出的意见落，反馈改进管理， 管其职责 ，形化 管理工作也无法 有效发挥其内部监 管的有效作用"（三） 资产利用效率低目 国有企业 关注的是现金及经 的业绩考，国有企业提高核心竞争力，在资产管理上的管54 |2021 年 6 期（2 月）CHINA__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________COLLECTIVEECONOMY理缺乏灵活，不够全面°是国有企业大规模的资产在激烈的市场竞争中难以发挥关键性的作用°闲置资产、减值未在账面披露的资产、可修复待用资产、重复购置的资产等在整个资产总量的占比还比较大°如为追求高配置和品牌,弱化了资产的适用性°采购时不按需配置，采取批量采购、批量更新,造成企业资产的流失和浪费，在管理中对资产的管理局限在核对上的疏漏和管意识薄弱，大量流资产化为的资产不用，但又发挥不出资产的使用效率,资产回报率，造资的浪费和资产的流失，企业发，在市场上缺乏竞争，在时的发中汰"（四）考核指标不合理、财务部门对资产管理的参与度低在国有企业资的管理中，效考核管理的和的不学、不全面也会影响资产管理的效果和°企业管理的化，国有企业对绩效核的化，如何构建有效的效考核，如何选择适业特点■、能有效理资、管理的核为问题关键在°企业领导层在设计和制核时还在性和不适用性，效核不全面°在作考核中，在中的较，国有企业的资产使用，由于专业技的局限性，对资的管理核对账，对出现减值、闲置资和集团可调拨使用不重复采购的资产提出合理化建议°三、加强国有企业资产管理的思考（一）完善企业资产管理制度和体系,提高管理意识社会经济的快速发展，国有企业想要在激烈的竞争中占有一席之地，提高企业整体效率就离不开企业的资产管理°企业管理的核心组织是企业的高管理层，管理层应该端正态、从起，变观念，提高对资产管理的重视，相关联门，针对，行业性质，增加企业在资产管理方面、物力、的投入°资门管理机，赋予资产管理机对资产管理的人事权，资产决策权、资产投资和监督经营权°同时还要提高资管理人员的业务水平、多组织参加培训、提高业务知识和岗位责任心，从而全面提升企业的管理质量，为企业发提供保障°健全的管理是企业经营有序开的前提保障，是企业持续性发展的根本之策°要国有企业资产管理制度，要具体针对企业的资产规模、发战略署各种，重新审视和°从企业高级管理者落抓起，觉维护的权威性，加强企业的资产管理制度的责任心和使命感，才能推企业资产的化管理、的规范化、流化和信息化"（二）健全监管审计力度、内外协调推进资管理企业的整个，离不开企业有效的监督体，是加强企业督机，障资管理作开的，企业管理理的重要，是造企业值的重要体°企业督机应该在国规和企业管理的，对企业的资产进有效的审批督管理，减少企业违规行为的发生；对国有企业中需要增加的设备和业资投资进行监督，采购环的合理性和有效性，降采购成本，理评投资可性，企业的性，推国有企业资的化调整°国有企业高级管理要觉督，对提出的应及时的进行整改，使之成为资产风管理体的推°还可以社会中审机对国有企业资进，资产效率核果作为对责人的，使企业对资管理重视，进资管理的效提升，资以值增值，正国有资的流失，国有资的全°（三）提高资产利用效率加大对不资的置，活存量资产，减少资占用，提高资产使用率，加快资产投资回报，为企业造更多值°要由资管理相关门对资产进行有效评估、对资产的减值、整合调用、活置等出具报告，按程序报批企业管理层调整处置°对企业发中投入的资产，要进市场调研，对资产投入需要更新、升级造、资入等方的方要进行资产回报对比，针对企业资对资投入方进计" 企业的资重、使用价值，提高资率，减少资的闲置率°加强投资时的机和管序，资率快增，企业健°健全资的权、资和资等管理作，化整企业资，提高资用率°（四）建立考核体系，完善财务管理制度体系国有企业的资管理核不企模式，了对生、营业、资值增值率核之，还要业和的社等出一具有性、针对性可作的效核°要国有企业业大的资效核°对资产的管理、资产使用效率、资值增值率、、业等方面进量和性，加强对资、、值方面的核，事和事作机°，更加 理的核配和机°的大议中提出要国有企业的资管理体，是对国有企业资产管化改革管理体取得成效的，是对一加强国有企业资管理作出的重要署°国有企业的资管理理念要从企业管理开，企业运行的全，要使国有企业更具有市场核心竞争力，才一步巩固国有企业在社市场济中的体位°就使国有企业从国有资的理配置、化整闲置资，资管理体、加大管、健全核方面提升国有企业资的管理质量，才更的国有企业的发°参考文献：[1]张中奇•基于加强国有企业资产管理的探讨[J]•中国乡镇企业会计,2019（04）:159-160.[2/张闵川•国有企业固定资产管理现状及其优化[J].企业改革与管理,2019（10）:183+185.⑶杨洁.对加强国有企业资产管理的思考[J].纳税,2020,14（09）:148-149.（作者单位：云南省楚雄交通运输集团有限公司监察审计部）中国集体经济[55。
集团企业资金管理的思考
集团企业资金管理的思考一、资金结构的合理安排集团企业通常拥有多个子公司，这些子公司往往具有不同的行业背景和经营特点，因此其资金结构也各有不同。
在资金结构的合理安排上，集团企业需要考虑以下几个方面：1. 统一资金管理：尽管每个子公司都有自己的经营特点，但在资金管理上，集团企业应该统一进行规划和管理。
集团总部可以设立资金管理部门，负责整个集团的资金调配和管理，确保资金的流动和使用符合整体利益。
2. 区分资金用途：集团企业需要根据不同子公司的经营状况和需求，对资金用途进行合理区分。
对于盈利能力强的子公司，可以适当增加其投资和经营资金；对于亏损较多的子公司，可以适当减少其资金使用，以降低整体风险。
3. 多元化融资渠道：为了确保资金的灵活运用，集团企业需要开拓多元化的融资渠道。
不仅可以通过银行贷款、债券发行等传统融资手段，还可以考虑引入股权融资、资产证券化等新型融资方式，以满足不同资金需求。
二、资金运营的有效管理资金运营是集团企业日常经营中的一项重要工作，合理的资金运营可以有效提升资金利用率和盈利水平。
在资金运营中，集团企业应该注重以下几个方面：1. 资金结余的合理运用：集团企业通常会面临部分子公司资金结余较多的情况，这时可以通过内部财务平台或者集团的资金管理部门进行统一调配，将资金合理运用到其他需要支持的子公司，以提升整体效益。
2. 资金流动的精细管理：集团企业需要建立健全的资金流动监控机制，确保资金的流入和流出能够有序进行。
可以通过财务软件和资金管理系统进行监控和分析，及时发现异常情况并采取相应措施。
3. 短期资金的保值增值：集团企业通常会面临一定的流动性风险，因此需要重视短期资金的保值增值工作。
可以考虑多元化的短期理财产品，统一进行资金理财和投资，以获取一定的收益和抵御风险。
三、风险管理的全面考量风险管理是集团企业资金管理中不可忽视的一部分，有效的风险管理可以帮助企业降低经营风险，提升整体经营效益。
对深化资金管理提升资金管理效益的几点思考
对深化资金管理提升资金管理效益的几点思考资金管理是企业财务管理中非常重要的一部分，主要是通过有效地策划、组织、控制和调配资金，提高企业的资金使用效益和经营效益。
通过深化资金管理，可以进一步提升资金管理效益，增强企业跨越式发展的能力。
下面就深化资金管理提升资金管理效益的几点思考进行探讨。
一、精细化管理助力成效提升精细化管理是一个提高企业绩效的重要手段，也是深化资金管理的核心理念之一。
通过精细化管理，企业可以将资金使用、投资、借贷等方面进行精细化管理，实现资金最大化价值。
企业可以通过以下几个方面来实现资金精细化管理：1. 要深入了解资金的使用情况，根据资金的流动情况制定出具体的资金使用计划，确保资金使用更加合理、高效。
2. 要实施严格的审核程序，对于资金的使用申请和支出流程进行全面的管理和监督，确保资金的真实性和准确性。
3. 要建立完善的资金管理制度，规范资金的运作流程，明确各个环节的职责和权责关系，有效控制企业资金运作的风险。
二、资金利用率提高资金利用率的高低，是决定企业盈利能力的重要因素之一。
切实提高资金利用率，是企业深化资金管理的关键。
在资金利用方面，企业具体可以从以下几个方面入手：1. 增加资金的周转速度，优化资金的运作方式，减少资金的占用时间，提高资金的利用效率。
2. 通过加强与供应商、客户等合作伙伴之间的沟通与协作，降低企业中间环节的成本和风险，提高企业的利润和资金利用率。
三、降低资金成本资金成本的高低，对企业的运营、发展有着重要的影响。
因此，通过降低企业的资金成本，可以有效提高企业的资金管理效益，对企业的发展起到促进的作用。
具体实践中，企业可以从以下几个方面来降低资金成本：1. 引入优质资金，以更低的利率来获得融资，并且不断优化企业的资产负债结构，降低成本。
2. 优化经营成本，通过缩减营销费用、减少不必要的浪费以及进行进一步的业务创新等方式，降低企业的运营成本。
三、增加资金筹措量1. 利用股权融资、债务融资等相关政策，来增加企业融资渠道，以便快速解决企业融资的难题。
加强企业资金管理几点思考论文
关于加强企业资金管理的几点思考摘要:作为企业管理中心工作的财务管理必须首先抓住资金管理这个核心，从加强预算管理、筹资管理、提高资金使用效率等方面全面提高整个财务管理工作。
关键词: 企业资金管理abstract: as enterprise management center work of financial management must first take the core capital management, strengthening the budget management, from financing management, increasing the service efficiency of funds and improve the whole financial management.keywords: enterprise capital management中图分类号：f279.23 文献标识码：a文章编号：资金是企业进行生产、经营的源泉，没有足够的资金，企业的生产、经营就不可能正常运转，企业的经济效益也就无从谈起。
因此资金管理是企业财务管理的核心内容。
如何加强资金管理，提高资金使用效益是每个企业所面临的重要课题，必须做好以下工作。
一、建立预算管理体系，全面加强预算管理对企业的现金流实施全程管理和预算控制。
预算控制贯穿于整个财务收支全过程，通过分级管理和过程控制，坚持预算的刚性作用，谋求挖潜增效。
1、建立、完善财务预算编制、分析体系要做到既控制成本的不合理增长，又符合企业实际。
将目前习惯采用的年度预算方式向细、向前推进，既要编制月度、季度预算，细化预算管理，又要编制中长期滚动预算，保证预算编制的连续性、灵活性和战略性，对重大成本费用项目可以尝试采用零基预算的编制方法，增强预算编制的科学性。
2、强化预算管理、控制与参与性通过财务收支预算管理，遵循分级审批、层层把关，加强资金跟踪检查，营造自上而下管好用活资金的良好氛围，形成事前预算、事中控制、事后反馈的管理控制体系。
加强集团公司资金管理的思考
《商场现代化》2012年8月（下旬刊）总第693期国内外很多知名的集团公司，由于资金使用效率低下，资金周转不畅，导致经营活动无法正常进行，更有甚者由于资金运作失误，导致资金链断裂，公司被迫破产清算，这样的案例不胜枚举。
因此，资金是企业的血液，是企业生存、发展的必要保证，企业的健康发展离不开资金，更离不开科学合理的资金管理，资金管理是企业财务管理的核心内容。
一、集团公司资金管理的意义（1）集团公司的定义在美国，集团公司只是一个商业术语，一般是指控股公司。
在我国，集团公司是市场经济发展的产物，是指以资本为主要联结纽带的母子公司为主体，以集团公司章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体。
因此，集团公司亦称为企业集团，不但拥有子公司在财务上的控制权，而且拥有经营上的控制权。
（2）集团公司资金管理的意义资金管理，就是对集团的资金流量、资金调度、资金结算和资金运作等进行的系统化管理。
资金管理是集团公司管理的一项重要内容,也是集团公司财务管理功能的延伸与细化，加强集团公司的资金管理，对加快资金周转，提高资金的利用效率，具有非常重要的意义1.有利于规范集团公司的资金使用行为，防范资金安全风险。
在所有的资产管理中,资金的侵占挪用是引起各种贪污犯罪的主要根源之一?资金活动贯穿集团公司生产经营的全过程，公司各部门和个人都直接或间接参与公司的资金活动，任何一个环节、一个部门和个人出现差错或舞弊，都会危及资金安全。
因此，加强资金管理,建立健全资金管理制度，保证资金的收入、支出合法、合理、合规，有利于规范集团公司的资金使用行为，有效地防范并化解风险，防止舞弊的发生。
2.有利于缓解集团公司的资金需求。
当前，很多集团公司都感到资金紧张，不能满足生产经营的需求，进行融资就会加大资金成本，但是同时在集团公司内部的子公司又存在资金闲置的状况。
因此，集团公司要强化对子公司资金流量进行经常的控制与分析，及时掌握资金的使用情况、流量情况，对集团公司资金进行科学的统筹，保持资金的流动性，破解资金需求压力。
加强国有企业财务资金管理的思考
加强国有企业财务资金管理的思考国有企业是一个十分重要的组织形式，其财务资金管理就显得尤为重要。
因为国有企业在经济发展中的地位十分重要，其发展水平直接影响整个国家的发展水平。
加强国有企业财务资金管理是确保国有企业可持续经营、发展的重要手段。
以下是加强国有企业财务资金管理的思考。
一、加强内部控制财务资金管理的本质是控制，只有做好内部控制，才能够确保企业财务资金的保密性、安全性、准确性和完整性。
建立健全的内部控制机制，完善核算、审计、监督等制度，强化内部审计，加强预算管理等，都是加强内部控制的重要方面。
二、合理运用资金资金是企业经营的命脉，千万不能乱用。
国有企业要加强资金规划和使用，把积极作用发挥到最大化。
要合理规划资金投入方向和渠道，降低企业的资金风险和负担。
另外，应该强化资金流动的监管，加强对资金来源的管理，防止资金流失和浪费。
三、压缩成本国有企业要有降本增效的意识，从成本的改善入手。
要从生产、管理、市场等方面，全面优化企业资源配置和产业链布局，优化经营结构，降低生产成本，提高经济效益，增加利润空间。
四、推行财务管理信息化财务管理信息化是一个不可回避的趋势。
国有企业必须推行财务管理信息化，利用计算机技术、网络技术、信息技术等手段，提高财务管理的效率、准确性和及时性。
国有企业可以建立ERP系统，实现财务、采购、库存等管理系统的整合，可以减少数据冗余、提高数据准确性，提高财务管理的可靠性。
五、加强财务人员的培训和管理财务人员是企业财务资金管理的重要主体。
国有企业要加强对财务人员的培训和管理，提高其管理水平和素质。
加强财务从业人员的职业道德教育，营造良好的工作氛围和管理环境，提高其责任心和防范意识，使其真正成为企业财务管理的中坚力量。
总之，加强国有企业财务资金管理，必须在内部控制、合理运用资金、压缩成本、推行信息化和加强人员培训等方面加以落实，目的是保护国有企业的利益最大化，促进经济的持续发展。
加强国有企业资金管理的思考
加强国有企业资金管理的思考随着我国经济的不断发展，国有企业在国民经济中所占比重逐渐增大，其在市场竞争中的地位也逐渐加强。
国有企业资金管理存在的问题也日益显现，加强国有企业资金管理势在必行。
本文将从国有企业资金管理的必要性、存在的问题以及加强管理的思路和措施等方面进行探讨。
国有企业资金管理的必要性不言而喻。
资金是企业的生命线，良好的资金管理可以提高企业的运营效率和竞争力，保障企业的稳步发展。
国有企业作为国民经济的支柱力量，其发展的稳固性和可持续性直接关系到整个经济的健康发展。
加强国有企业资金管理，切实提高资金使用效率和资金运作的风险控制能力，具有非常重要的意义。
国有企业在资金管理上存在的问题也是不可忽视的。
由于国有企业在经营中的宏观环境、政策等因素的影响，导致其在资金管理上容易出现管理制度不规范、资金使用不规范、资金来源不透明等问题。
国有企业在资金管理中出现的失职和渎职现象也较为突出，导致资金挪用、滥用等情况时有发生。
一些国有企业在资金管理上缺乏有效的监管和控制机制，导致资金管理混乱，难以对企业运营形成有效的约束和监督。
国有企业资金管理存在的问题不容忽视，必须采取有效措施加以解决。
那么，如何加强国有企业的资金管理呢？笔者认为可以从以下几个方面入手。
建立健全的资金管理制度和规章制度。
其中包括资金来源和使用的规范、财务管理的流程和程序、风险控制的机制等，以及严格的监督管理体系，确保资金管理的规范和透明。
加强内部的财务监管和控制。
国有企业应当建立健全的内部财务管理人员培训机制，提高财务管理人员的业务水平和素质，同时建立科学的内部控制制度，实行日常监督，确保资金管理的规范和合规。
加强风险管理与控制。
建立完善的风险管理体系，提高对市场、信用、流动性、操作等各方面风险的识别和防范能力，确保资金安全和企业持续稳健经营。
加强外部监督与合作。
国有企业应当与政府相关部门和金融机构建立有效的合作与监督机制，确保国有企业资金管理的透明和规范，同时加强外部社会监督，形成多方共管、多方监督的资金管理格局。
加强国有企业财务资金管理的思考
加强国有企业财务资金管理的思考国有企业是国家的重要经济支柱和战略资产，在中国经济发展中扮演着重要角色。
随着经济社会的发展，国有企业财务管理日益重要，涉及到企业发展、社会稳定、国家安全等多个领域。
因此，加强国有企业财务资金管理，是实现企业可持续发展和保障国家经济安全的重要内容。
首先，加强国有企业财务资金管理需要建立科学的管理制度。
建立一套健全的管理制度，能够保证国有企业财务资金管理执行的标准化和规范化，保障企业财务安全。
同时，制定明确的管理流程和制度，提高内控机制的效率，防范企业内部财务风险和管理漏洞。
其次，要加强对财务资金的监管。
建立健全的监督机制，掌握财务资金流向、使用情况，防止各种形式的资金侵占、挪用和浪费。
对于国有企业财务资金的大额支出、重要经济活动进行审查和核准，确保资源的有效利用和财务安全。
同时，加强国有企业财务资金的监督能力，保证各项决策的合规性和有效性。
再次，要加强企业内部管理的转型升级。
通过采取先进管理模式和技术手段，提高企业财务资金管理的运营效率，实现资源的合理配置和安全管理。
重视企业信息化建设，加强财务信息系统建设，提高企业财务管理和监督的透明度和信息化水平。
最后，加强信用风险管理。
通过建立健全的信用评价和风险控制制度，加强对企业客户的审查和检查，减少信用交易风险，保护国有企业在经济活动中的正当权益。
同时也促进国内信用体系完善，提高市场信任度和贸易安全。
综上所述，建立健全的国有企业财务资金管理制度，加强对财务资金的监管，推进企业内部管理的转型升级，加强信用风险管理，都是加强国有企业财务资金管理的重要思路和措施。
只有通过不断的监管和管理，才能确保国有企业财务安全，促进国有企业健康、可持续和稳定发展。
加强企业资金管理的方法与对策思考
加强企业资金管理的方法与对策思考摘要：企业管理需要以财务管理为基础，而财务管理又以资金管理为核心。
因此，在快速发展的市场经济条件下，企业要想更好的生存和发展，就需要对资金管理这一中心任务进行强化。
本文结合自身工作经验，提出了对强化资金管理方法与对策的思考。
关键词：资金管理企业预算管理审计作为企业进行生产经营活动的血液，资金管理是财务管理，也是经营管理工作的核心。
在日趋激烈的市场竞争中，企业内部的管理手段、管理模式和管理理念等方面都面临着巨大的挑战。
企业传统的财务监管手段、资金运作方式、财务管理体制等方面的缺陷日加突出。
因此，对企业管理资金的水平进行强化势在必行。
一、预算管理机制的健全完善作为制度化和控制制度的一种程序，预算是对资金集中管理进行完善的有效模式。
事实上，完善健全的企业预算制度是对其法人治理机构的体现，是实现其有序生产经营活动的重要保证，更是企业进行考核、审计、控制和监督的参考依据。
为使企业形同虚设的财务预算状况得以改善，需要对全面健全的预算管理机制进行建立。
预算管理通常包括管理、监督、考核执行情况，进行预算调整及编制资金预算几方面。
资金预算通常包括月度执行预算和年度预算，在对其进行编制时往往遵循“以收定支，匹配于成本费用”的原则，在保持资金成本最优的情况下，对公司融资方案进行制定，从而使企业资金总预算得以编制和综合平衡。
在进行跟踪管理执行时，若其前提条件产生变化，即出现新业务、业务划转或业务量增加等情况，需要调整资金预算或进行预算追加时，由管理资金部门对调整申请进行提出，然后进行逐项批准和申请。
预算要保持在最新调整状态，在统一的口径下，对经营情况的变化进行及时跟踪。
同时，还要重视对调整次数的控制，使流于形式的预算管理得以避免。
在进行监督考核资金预算管理时，要结合使用现金流量各部门的特点，将预算作为基准，对相应的指标考核体系进行建立。
同时，管理资金预算的部门要在结合各部门对预算执行实绩的基础上，根据年、月等时间划分进行考核与分析，使执行预算部门的绩效与考核完成情况相挂钩。
加强制造业企业资产管理的思考
加强制造业企业资产管理的思考随着行业竞争程度的加剧，市场运行机制的变革优化，企业应在市场的不断发展过程中，发挥企业自身发展优势、优化产业结构，提高资产的配置效率，使企业资产能够创造更多的经济效益，增强企业的核心竞争力。
企业管理者应当提高资产管理的理念，重视资产管理的过程和效率。
一、资产管理的重要性企业资产的类别分为流动资产和非流动资产，管理者需要根据各类资产的特点，分别进行不同的管理措施：1.提高流动资产的周转速度，如加快应收账款的收回和库存物品的周转，减少资金占用的时间，提升企业经济管理效率和运营能力。
2.企业应当合理配置各种资产，减少资产的重复投资，尽量盘活企业的闲置资产，加强现有资产的管理，提高资产的使用效率，实现企业资源的最大优化。
在企业资产管理过程中，企业根据制定的发展战略和现有市场的运营需求，做好资产配置的预期规划，实现企业价值创造的最大化，增强市场竞争力。
二、制造业企业资产管理存在的问题（一）资产管理制度不健全，管理职责不清晰企业缺乏资产管理体系的建设，运营过程中涉及的管理流程没有详细的制度条款，配套的操作细则和权限设置不能及时跟进。
具体实施过程中，违规现象时有发生。
例如：采购人在没有了解实际库存的情况下，未经审核流程，盲目购置，造成库存积压。
但是，由于技术不断地进步，生产产品的更新换代，部分库存物资可能长期无法使用，只能低价变卖处理，造成资产的使用效率降低，形成资源的浪费。
资产管理人员的职责设置不清晰，特别是对于公用资产的责任主体没有做明确的规定，一旦出现管理风险，造成企业损失，管理部门无法落实具体人员责任。
或者管理部门之间存在互相推诿的现象，影响企业正常的经营运作，造成资产管理的滞后和缺失。
（二）资产管理制度执行不严格企业虽建立资产核算、使用、维护、报废等管理制度，但是缺少良好的执行监督机制、严格的考核指标体系，执行过程往往存在很大的偏差，不能达到预期的使用效果，也不能杜绝产生错误的因素。
关于企业资金管理存在的问题及其对策思考
运动中的借鉴，形成经营的良性循环。但 金占用像一个链条，科学的联结和合理的 个阶段总是与一定财务活动相对应的，企
我国企业由于缺乏科学的信息反馈制度， 约束机制会减少浪费，加速资金的周转。 业资金管理要在资金的筹集、使用、收回及
使企业的资金运作越来越紧，面对快变的 最后，优化投资项目，做好事前控制。
分配等资金运动的各个环节上，使资金在
没有人力资本所有者的盈余分享权，即人 资金使用机制
与市场经济相适应的偿债机制；对沉淀的
力资源的激励。事实上，有效的激励机制与
1.优化资金占用结构。首先，合理确定 投资资金，应及时处理，以减少损失，更主
人力资源创造的经济价值是相关联的。 长期资金与流动资金之间的比例。企业保 要的是建立起严格的投资论证机制。
市场，缺乏应变能力，从而形成经营的恶性
2.建立科学的资金使用机制。企业在市 再生产过程中，通过预测、决策、预算、控制
循环。
场经济的竞争中，应重视资金收支计划，达 和分析的方法，使资金运用趋向合理，最大
2.缺乏及时处理沉淀资金的措施。沉 到“量入为出，总量控制，保证重点，均衡支 限度地获取利益，防范风险，进而助力企业
业资金分配的比例失衡，过多的钱用于长
1.科学地预测资金需求量。资金需求量 分配享有参与权。可以从税后利润中计提
期项目，致使流动补偿不足，几乎全部以流 的观测方法很多，如定性预测法，趋势预测 一部分奖励基金作为人力资源所有者的
.动负Al债l来维R持ig运h转t，s财务Re风s险e陡r增ve；流d.动资 法等。企业选用时，必须考虑各种方法的 激励约束，即在向投资者分配利润之前，权
行增加贷款，致企业长期亏损，陷入困境。 情况编制现金流量计划，以及短期现金流 应是兼顾多方面的利益，目的是确保企业
加强国有企业资金管理的思考
加强国有企业资金管理的思考随着经济社会的发展，国有企业在国民经济中的地位日益重要。
国有企业作为经济体系中的重要组成部分，其资金管理问题至关重要。
加强国有企业资金管理，不仅是企业自身的需要，也是国家经济发展的需要。
本文将围绕加强国有企业资金管理展开思考，并提出一些具体的意见和建议。
一、加强国有企业内部控制，提高资金利用效率国有企业作为国家资产的托管者，必须高度重视资金的安全和利用效率。
加强内部控制，是确保资金安全和提高资金利用效率的重要手段。
国有企业应建立健全的内部控制机制，明确资金管理的责任主体和审批流程，加强对资金流向的监控和管理。
要加强内部审计和监督，及时发现和纠正资金管理中存在的问题，确保国有资金的安全和有效利用。
二、规范国有企业的投资决策，提高资金运营的效益国有企业在资金运营中往往涉及到投资决策，而投资决策的好坏直接影响到资金的利用效果。
加强国有企业的投资决策，提高资金运营的效益至关重要。
国有企业应当建立健全的投资决策机制，确立科学的投资决策标准和流程，加强对投资项目的风险评估和经济效益分析，做到投资方向明确、投资项目合理、资金运营有效。
三、加强国有企业资金来源的多元化，降低融资成本国有企业在资金管理中往往需要大量的资金支持，如何降低融资成本，提高资金的使用效率，是国有企业资金管理的一个重要问题。
为此，国有企业应加强资金来源的多元化，积极拓展融资渠道，降低融资成本。
国有企业应建立健全的融资体系，提高资金运作的效率，避免因融资不畅造成企业经营困难。
四、加强国有企业资金流动的透明化，提高企业社会责任感国有企业在资金管理中往往面临着资金流动不透明的问题，这不仅影响到企业自身的信誉，也影响到国家经济的稳定。
加强国有企业资金流动的透明化，提高企业社会责任感是非常必要的。
国有企业应公开企业的财务信息，加强对资金流向的监督和公开，提高企业的社会责任感，增强公众对企业的信任度，从而推动企业的可持续发展。
关于加强企业两金管理的思考
关于加强企业两金管理的思考两金管理的有效实施对企业发展极具现实意义，企业应结合自身实际，制定可行的管理措施，并严格落实，以不断提高两金管理成效，更好地发挥两金管理对企业健康运行的作用，为推进企业持续发展保驾护航。
本文将从以下三部分内容展开分析论述，旨在对企业健康发展有所借鉴。
一、企业加强两金管理的意义加强两金管理，降低“两金”占比，避免“两金”规模陷入恶性增长局面，能够帮助企业有效缓解资金周转压力，减少带息负债，降低整体融资成本，为企业获取更高经济利益提供保障的同时，助力企业稳步提升总资产周转率，进而健康运营。
第一，有利于企业加快现金流周转。
随着包括应收账款与存货在内的两金，在企业中的占比不断提升，这就意味着在新时期背景下，企业要想实现健康发展，就必须提高对应收账款和存货这“两金”管理的重视程度，将其进行有效压降，以助力企业更好地解决现金流问题。
企业各项经营业务活动的开展离不开充足的现金流支持，一旦资金不足，势必会影响后续活动开展。
而“两金”管理工作的顺利落实有利于企业加快现金流周转，减少资金占用，有效避免企业陷入资金短缺困境。
同时，企业可以通过高效落实两金管理工作，将以往分散性较强的资金集中起来，实现资金集中化管理，调整资金配置结构，减少资金闲置和浪费，确保资金充分使用。
而减少存货比重，又能够助力企业缓解负债压力，加快存货与资金周转，为企业提高财务管理成效夯实基础。
第二，有利于企业加强经营风险管控。
两金的风险随着时间的推移就会加大，库存贬值、滞销，应收可能因市场环境变化，客户经营情况变化等出现价值贬损。
“两金”的占比过高，不仅会影响整体的资金周转效率，还会给资金使用与企业偿债能力带来负面影响，增加负债压力，债务问题层出不穷，威胁企业的商业信用，阻碍企业长远发展。
而两金管理的有效落实能够缓解企业负债压力，增强企业风险防控能力，加强经营风险管控，实现平稳运行[1]。
二、企业两金管理中存在的问题(一)重视程度相对薄弱，“重数据、轻管理”现象仍未完全杜绝近年来，针对“两金”管理，政府相继出台了一系列的政策规定，再加上随着企业的不断运行与发展，“两金”在企业内部占比的不断提高，企业对两金管理的认知也随之不断增多，重视程度得到了显著提升。
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加强企业资金管理的思考
江漪贵州建工集团第二建筑工程有限责任公司
【摘要】货币资金是现代企业生产经营的基本要素，渗透和贯穿于企业生产经营全过程，同时也是企业流动性最强、控制风险最高的资产。
优化货币资金的管理与控制，对保证企业经营的正常运转和提高经营效益意义重大。
本文分析了企业货币资金管理中存在的问题，并提出了优化货币资金管理的思路。
【关键词】企业资金管理优化
货币资金是现代企业资产的重要组成部分，是企业资产中流动性最强的一种资产。
任何企业进行生产经营活动必须拥有一定数额的货币资金，持有货币资金是企业生产经营活动的基本条件，由于货币资金是企业流动性最强的资产，所以企业必须不断优化资金的管理，以提高资金的使用效率。
一、现代企业货币资金管理中存在的主要问题１．职责分工不明确。
很多情况下企业的货币资金管理，每个员工的职责和目标不明确，有可能一个人对两个上级领导负责，因此在这种情况下会造成企业货币资金管理的混乱，对企业货币资金管理取得良好的效果也有很多的负面影响。
从广义角度来看，现在企业部门之间也存在分工不明确的现状，各个部门为了权利的争夺，使得有的资金管理部门权利过大，具有本部门不该享有的全力和义务，因此在某种程度上来讲，造成了管理的混乱局面的产生。
２．审批制度不严格。
企业货币资金管理顾名思义，既是对企业
自身的财务状况进行分析和监督管理，因此这个过程存在很多的阻力。
即使采取了某种企业货币资金管理审批制度，很多时候这些审批制度也只是停留在表面上，很少将这些审批制度落到实处。
一方面，企业货币资金管理的高层管理者不愿意制定一系列的审批制度，来约束自身和员工的行为。
另一方面，企业货币资金管理也淡漠审批制度的因素。
认为企业审批制度没有什么实际价值，但是为了企业长期持续的健康发展，健全的审批制度不可或缺。
３．管理无序，资金使用效率低下。
对于各个部门之间不能协调运行，使得现代企业货币资金管理无序，资金使用效率低下，由于企业的投资以及资金运用之后，很多资金长期不能回收循环使用，结果造成了资金的浪费。
因此加强各个部门之间的协调，以及高层管理人员之间的战略制定有利于实现现代企业货币资金管理运营和使用效率的提高，有利于现代企业货币资金管理获取最多的经济效益。
另一个重要的原因是由于企业信息技术底下和落后造成的管理无序，信息化是解决企业管理中突出问题的有效措施。
而我国相当一部分企业长期以来处于技术落后、管理更落后的状态，生产和管理过程尚未合理化、规范化，管理基础、管理水平相对较差，导致现代企业货币资金管理中漏洞频出。
４．资金使用结构不合理。
很多企业的资金使用结构不平衡，有的业务资金使用或者预算过多，而对于其他业务来讲，预算资金又紧
缺。
造成业务或者项目不能有序成功的实行，最终造成了资金投资的失败。
其原因并不是项目本身的问题，很多情况下是由于资金使用结构不合理而造成的，因此应该完善资金管理的结构，以平衡各个方面的影响。
５．信息不准确。
企业信息化建设是现代企业货币资金管理竞争优势不可或缺的条件之一，同时，企业信息系统也是工作人员使用的必要工具，因此企业信息系统对于现代企业货币资金管理的有序运行和安全具有很重要的影响。
产生了诸如做假帐，暗箱操作，跑冒滴漏等一系列现代企业货币资金管理中的突出问题。
最近企业界的一个热门话题是股市造假。
一些上市公司和会计师事务所联合起来做假帐，欺骗股民。
二、优化企业货币资金管理的思路随着社会发展的需求，现在企业货币资金管理变得日益复杂，这也促使企业货币资金管理技术变得愈加复杂。
随着我国社会经济和交通运输事业的快速发展，这对企业货币资金管理要求越来越高，同时，企业货币资金管理关系到企业的前景，企业货币资金管理是否合理直接关系到企业的可持续发展，这就要求企业货币资金管理的工作人员一定要按照一定的科学的设计程序，并重点分析企业货币资金管理中存在的要点。
１．加强职工素质控制。
加强对企业货币资金管理工作人员的基本技能培训，由于企业货币资金管理的不当，会对企业造成很多的负
面影响，所以只有加强对企业货币资金管理工作人员的技能培训才能够减少对企业的侵害。
一方面，企业应该招聘能力较高和学历较高的企业货币资金管理工作人员。
另一方面，企业应加强对现有企业货币资金管理员工的培训，由于企业中的工作人员的年纪较大，学历较低，很多工作人员没有企业货币资金管理的相关概念和专业知识，因此只有加大培训和相关课程的设置，才能够使得工作人员合理的进行企业货币资金管理，保证企业货币资金管理的有序运行。
２．建立不相容职务岗位分离制度。
为了保证每个员工和部门的职责明确，必须建立完善的不相容职务岗位分离制度，使得员工各司其职，一方面员工能够增加工作效率，另一方面保证了资金管理的有序运行。
另外一个值得注意的地方是，良好的绩效评估体系不可或缺。
绩效评估包括很多方面，对于企业来讲，可以有财务绩效，员工工作绩效。
产品绩效，虽然不同的绩效衡量企业运营的不同方面，但是它们都具有一个共同的特点，公正与实用。
如果任何绩效考评标准不能够体现公正与实用，那么也不会取得良好的企业货币资金管理结果。
例如，对于财务绩效如果失去了公正，那么投资者会依赖错误的信息，这样对投资者等利益相关者的决策造成很大影响，员工的薪酬绩效评价若失去实用和公正，会导致员工消极工作，在某种程度上也会影响企业管理创新的效果。
因此企业在构建绩效评价体系时，必须时刻体现体系的公正和实用性，只有这样才能收到更好的企业货币资金管理结果。
３．建立授权审批制度。
良好的审批制度是一个企业有序运营的根本保证。
不仅对于企业如此，对于任何社会单位的有序运行也是如此。
如果企业有健全的审批制度，那么企业货币资金管理必然会收到良好的结果。
现代企业的四个基本特点是的产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学。
这些特点都是良好企业规范制度的基本表现。
企业的审批制度包括两个方面：“软”因素和“硬”因素。
软的方面强调企业必须以人为中心，在企业内控的实施过程中，必须切实考虑到员工的实际需求，只有这样才能收到更好的效果。
硬的方面要求企业必须有严明的规章制度，规章制度的制定不能单单的表现在纸面上或者口头上，必须将这些规章制度落实到实处，无论是员工还是高层管理人员违反了规章制度，都要受到相应处罚，那么在这种条件下企业货币资金管理才能收到预期的效果。
４．完善资金预算制度。
资金的运算对于企业的正常运行来讲具有重要的作用，因此资金运算制度的完善不可或缺，这样可以增强资金使用管理的安全能力。
而且员工也会有序的根资金预算来合理的使用企业资金，所以现代企业货币资金管理的有序运行和安全需要完善资金预算制度。
５．推进财务管理信息化，提高管理效率。
加强对企业信息系统的投资，加强对新技术的使用。
一方面能够提高企业货币资金管理能力。
同时也能较少企业货币资金管理运营成本。
另一个方面，能够减
少企业信息系统对工作人员的需求，减轻了工作人员的压力。
并且能够在很大程度上增加企业货币资金管理工作流程的安全系数。
三、结语总之，货币资金是企业的血液，现代企业的生存和发展离不开货币资金的合理筹措和有效使用。
企业要加强货币资金管理堵塞漏洞，消除隐患，规范货币资金的使用，保障企业的正常运转，提高企业的经济效益。
参考文献：
魏玉娟．关于保障企业货币资金管理制度运行有效的探讨［Ｊ］．现代经济信息，２０１０，（０８）．
张丽君，吕锦英．企业货币资金管理会计控制的误区及完善措施［Ｊ］．煤炭经济研究，２００５，（１１）．
王岩，于春红．谈企业货币资金管理对会计信息失真的作用［Ｊ］．中小企业管理与科技（上半月），２００８，（０５）．８５经营管理 __。