集团公司存货管理制度

存货管理制度

第一章机构和人员设置

第一条设置货仓部和收货部，设置货仓部经理，主持货仓部和收货部日常工作；每个货仓设1名仓管员;收货部设主管一名，按工作量大小设若干名材料质量检验员(以下简称IQC)。

第二条货仓部经理负责仓库的日常管理工作，统一管理存货的收发存，组织销售发货，协调各分厂的仓管工作。仓管员具体负责存货的收发存工作，对存货的收发存做好帐务登记工作（或软件的录入工作），做到帐实相符。收货部主管执行仓库经理的安排，具体负责收货部的日常工作，组织存货入库的检验工作。IQC具体负责存货入库的检验工作，按照生产和订单（PO单）要求对存货进行检验（包括质量和数量），做到不合格的存货不准出入库。

第二章存货采购管理

第三条每月采购部门（物控部）根据生产计划和BOM单编制《材料采购计划》，报总经理审批，审批后报送财务部备案。根据生产实际实际情况，调整采购计划，须报总经理审批，并报财务部备案。

财务部根据《材料采购计划》对材料采购进行监督。

第四条采购单价实行对比报价审批制。材料采购下订单（PO单）之前要选择多个厂家进行报价比较，报总经理（或其授权人：财务经理）审批，采购部门根据审批的《报价表》下发《采购订单》。在以后采购过程中采购单价如有变动要及时报批，审批的采购《报价表》要报财务部备案。

第三章存货收发存管理

第五条材料采购入库须经收货部进行检验，对符合质量要求的材料出具《材料检验报告》，不合格产品直接退回；仓管员凭《材料检验报告》进行收货，填开《入库单》，没有《材料检验报告》不准办理入库，否则每发生一次，对仓管员处以50元罚款。凭此以保证材料质量，从而达到保证产品质量。

第六条成品入库要有品质部门的《品质检验报告》，方可办理入库，并开具《入库单》；否则不准入库。违者，每次处罚仓管员50元。特殊情况须报总经理审批。

第七条客户退货，要经品质部重新检验，凭品质部出具的《品质检验报告》和客户《退货单》办理入库。

第八条展览样品等退回，品质部要出具《品质检验报告》，仓库凭此及时办理入库手续。仓库并编制《展览样品发出和收回报告表》，报财务部审核，监督样品发出和回收情况。

第九条材料领用实行限额领料制度，仓管员根据生产订单，按消耗定额发料，超定额领须报生产副总经理审批。根据超额领部分金额，对生产车间负责人和工人进行处罚，赔偿超额领料金额的５０％，其中：生产车间负责人负责赔偿２０％，工人负责赔偿８０％。生产厂长按本厂发生超额领料金额的１０％扣除年终奖。对于节约材料的给予节约材料金额５０％的奖励，其中：车间负责人２０％，车间工人８０％，厂长按本厂发生节约材料的１０％增加年终奖。

第十条产品销售发货。营销部根据〈〈销售订单（合同）〉〉和库存情况，开具〈〈送货单〉〉，财务部（财务经理）根据客户的授信额度进行审核（单价、金额，客户欠款情况）是否发货，仓管经理审核〈〈送货单〉〉（数量），并组织发货，仓管员开具〈〈出库单〉〉（要注明〈〈送货单〉〉号码）。对于〈〈送货单〉〉数量、单价有误的发退回重开。仓管理员发错货，多发或少发货，每次罚款５０元，同时仓

库经理每次处罚５０元。门卫凭《出库单》（门卫

联）放行。

注：实行电算化（ＥＲＰ）以后，由电脑打印〈〈发货单〉〉即可。

第十一条除以上以外的其他发货（如展览、样品、送人、公司人员配用等）要有总经理审批，

否则不予发货。违者每次罚款１００元，重者开除，

直至追究法律责任。门卫凭《出库单》（门卫联）

放行。

第十二条退货。由于ＩＱＣ工作失误，对不合格品作合格品出具〈〈材料检验报告〉〉，仓库因

此入库，并流入到生产部门时，才发现不合格的，

生产部门要退回收货部重新检验，收货部出具〈〈材

料检验报告〉〉，并注明“车间退回”字样；仓库凭

此办理入库，并开具〈〈入库单〉〉。采购部门通知

供应商提货，仓库开具〈〈退货单〉〉，并发货，不

开〈〈退货单〉〉退货者，罚款１００元，重者开除，

并赔偿由此造成的经济损失。门卫凭〈〈退货单〉〉

（门卫联）放行，否则门卫罚款５０元。

第十三条存货实行定期盘点制度。每月盘点一次，并编制〈〈盘点报告表〉〉。盘点由财务部、

生产部、货仓部组织，货仓部和生产部具体负责初

盘，财务进行复盘。对于存货溢余，查明情况，进

行帐务调整；对于存货短少，查明情况，报总经理

审批处理，对相关责任人进行处罚。

第十四条仓库所使用的一切出入库单据统一由财务部购买或印制，仓库领用实行核销制。财务建立单据领用登记本，对单据的购入、领用、结存和缴销情况进行登记，并监督单据使用情况。对于虚开和不开，每次罚款１００元，重者赔偿经济损失并开除，直至移交司法机关，追究刑事责任。要全联一次填开，数量不准涂，涂改数量为无效凭证，每次罚款１０元。恶意涂改，每次罚款１００元。如书写错误，可注明“误填作废”，并重开。

第十五条本规定自发布之日起执行，由财务部负责解释。

财务部

2006-10-25