财务管理制度流程 - 制度大全_2
财务规章制度及流程
财务规章制度及流程财务规章制度及流程篇一：财务管理制度及业务办理流程财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
二、公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
6、有关机构检查财务工作时，主动提供有关资料，如实反映情况。
7、完成公司交给的其它工作。
三、公司财务由会计、出纳等工作人员组成。
四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章、制度细则：●财务工作岗位职责●财务管理工作●支票管理（含其它银行票据）● 现金管理● 网上银行管理●会计档案管理●个人借款管理●日常费用审批及报销流程●费用报销的相关标准●采购流程及采购付款流程●销售流程及销售收款流程●发票管理●成本核算的管理●固定资产的管理第三章、财务工作岗位职责：一、会计负责组织本公司的下列工作：1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。
4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。
5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。
6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位和相关企业。
7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。
财务规章制度及流程（精选7篇）
财务规章制度及流程(精选7篇)在充满活力,日益开放的今天,我们都跟制度有着直接或间接的联系,制度泛指以规则或运作模式,规范个体行动的一种社会结构。
制度到底怎么拟定才合适呢?下面是由小编给大家带来的财务规章制度及流程7篇，让我们一起来看看!财务规章制度及流程精选篇1全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
公司财务制度及流程（3篇）
公司财务制度及流程是指公司内部关于财务管理的一系列规定和步骤。
它们的目的是确保公司财务活动的合规、高效和透明。
下面是一般的公司财务制度及流程概述：1. 会计制度：公司应制定符合国家会计准则的会计制度，明确会计核算的原则、方法和程序。
2. 财务预算：公司应制定财务预算，并根据需求进行合理的预测和规划。
3. 财务报表：公司应按照规定时间和格式编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
4. 成本控制：公司应建立成本控制制度，定期核算和分析各项成本，并采取措施控制和优化成本。
5. 资金管理：公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的充分利用和安全运作。
6. 收付款流程：公司应建立明确的收款和付款流程，包括信用控制、账务处理和资金调拨等环节。
7. 费用报销：公司应建立费用报销制度，规定员工的费用报销范围、审批流程和报销方式。
8. 货币管理：公司应建立货币管理制度，确保货币流通的合规和有效。
9. 税务管理：公司应遵守国家税法和税务政策，按规定申报纳税并及时缴纳税款。
10. 内部控制：公司应建立内部控制制度，确保财务活动的合规、安全和有效。
注意：以上仅为一般性的公司财务制度及流程概述，实际情况可能因公司性质、规模和行业特点等有所不同，具体应根据公司的具体情况进行制定和执行。
公司财务制度及流程（2）是指公司在财务管理方面制定的一套规范和程序，旨在确保公司财务活动的规范性、透明度和高效性。
以下是一般公司的财务制度和流程：1. 会计准则和规范：公司按照当地的会计准则和规范进行财务记录和报告，以确保财务数据的准确性和可比性。
2. 财务管理岗位设置：公司设立财务部门，并设立财务总监及相关的财务管理岗位，以负责公司的财务活动和管理。
3. 预算编制和审批：公司制定年度预算，并根据预算进行日常财务决策。
预算需要经过相应部门的审批和公司高管的批准。
4. 财务报告和审计：公司按照规定时间周期制作财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，并进行内部审计和外部审计，确保财务报告的真实性和合规性。
财务管理制度及工作流程
财务管理制度及工作流程一、财务管理制度（一）会计准则制度会计准则是财务报告的依据，确保财务报告真实、准确、全面、规范。
制定会计准则要遵循国家相关法规，确保信息披露充分、及时，提供基础数据支持决策。
（二）财务核算制度财务核算制度包括会计科目设置、账务处理、财务报表编制等。
科目设置要科学合理，体现业务特点，确保会计账务正确、清晰。
账务处理要遵循双账制，严格按照会计准则要求记录、核算和处理财务事项。
财务报表编制要及时、准确，按照相关法规要求编制和披露。
（三）财务预算管理制度财务预算制度是组织内部财务管理的重要组成部分，包括年度预算编制、执行、监督和考核。
预算编制要结合组织发展战略、各部门需求和市场环境等因素，制定科学合理的预算计划。
预算执行要严格控制支出，保证财务活动符合预算计划。
预算考核要及时总结、分析，对超支、节约情况进行评价和激励。
（四）内部控制制度内部控制制度是确保财务管理工作规范、合规的重要保障，包括内部控制目标、风险评估与防范、业务流程、授权与审批、会计凭证管理、财产保护等。
制度要求明确责任、权限和程序，严格履行审批和核查职责，防止财务违规、失误和损失。
二、财务管理工作流程（一）财务收支流程1.收款阶段：收到客户付款，核实付款人和金额是否准确，填写收款凭证，进行入账和收据发放。
2.支付阶段：根据支出计划，进行付款申请，确保付款凭证和发票齐全、准确，进行审核和核销。
3.资金管理阶段：进行银行存款、现金管理和资金调配等工作，确保资金的安全和合理利用。
（二）财务会计流程1.采集与登记阶段：财务人员根据业务凭证，采集财务数据，并进行会计凭证登记。
2.核算阶段：根据会计准则和科目设置，进行原始凭证的记账处理，编制会计报表和财务分析报告。
3.结算与核对阶段：进行月末结账工作，核对财务报表，确保会计账务的准确和完整。
（三）财务预算流程1.预算编制阶段：根据组织的战略规划和市场环境，制定年度预算计划和目标。
财务规章制度及流程4篇
财务规章制度及流程4篇财务规章制度及流程篇1一、认真遵守《会计法》等法律、法规和企业财务会计制度。
二、严格执行重大会计事项报告制。
如需改变核算方法、加速折旧、一次性数额较大的财务开支等，应事前报请主管局及有关部门审查批准后方可组织实施。
三、财务会计实行日清、月结、季报制度。
每天清理收支情况，月终进行结算，每季度结束后10日内将会计报表上报主管局。
四、财务管理实行集体决策，分管厂领导审核、厂长一支笔审批的财务管理制度。
（一）单项生产性开支伍仟元以上，非生产性开支壹仟元以上，必须经厂领导班子集体研究决定；单项生产性开支伍万元以上，非生产性开支壹万元以上，须经厂领导班子集体研究后报主管局批准。
（二）基建项目单项工程造价拾万元以上，经厂职代会审议后报主管局批准；伍万元以上拾万元以下由厂领导班子集体研究后报主管局批准；伍万元以下由厂领导班子集体研究决定。
五、实行成本费用核算管理制度。
年初编制成本费用计划，以收定支，收支平衡。
六、完善借款报帐手续。
职工某内出差一般不借款（采购物资除外），某外出差需借款的，由出差人员填写借款报告单，经厂长批准后方可借款。
出差回来后应在5天内报帐并结清借支，否则通知财务科从工资中扣还。
七、严格控制招待费开支。
来客接待原则上在单位食堂用餐，特殊情况需在酒家接待的须经厂领导批准。
报帐时须凭来客接待通知单和菜单，由办公室负责人和分管厂领导审核后报厂长审批。
八、建立财务报表报送制度。
每月财务人员要向厂长、党委书记及纪检、工会组织报送财务报表；年末向厂长办公会报告全年生产经营情况和财务收支情况。
厂工会根据财务报表每季度以厂务公开的形式通告全厂职工。
九、建立内部审计和职代会财务报告制度。
厂党委要加强对财务管理的有效监督，每年年中组织厂纪委、工会进行一次内部审计；年末配合主管局进行财务审计。
并在职代会上以财务报告形式向职工代表报告财务开支及经费使用情况。
财务规章制度及流程篇2第一章总则第一条为了适应社会主义市场经济和医疗卫生事业发展的需要，加强医院财务管理和监督，规范医院财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规、《事业单位财务规则》（财政部令第8号）以及国家关于深化医药卫生体制改革的相关规定，结合医院特点制定本制度。
财务管理制度及流程内容
财务管理制度及流程内容一、概述财务管理制度是公司内部建立的、通过规章制度来达到规范公司财务管理的一种机制。
通过建立制度，规范财务管理行为，保证财务资产的安全性、完整性。
二、财务管理制度1.财务管理系统公司建立了完整的财务管理制度，财务管理系统由两部分组成：•财务规程: 包括公司的财务管理条例、职责、工作流程等规范。
•财务制度: 包括企业的会计核算、财务监督、金融决策、税务管理等部分，确保公司财务安全和合规。
2.财务档案管理公司对所有的财务档案进行存档，包括：单据、合同、凭证等。
财务档案管理要求：•严格按照记录时间顺序进行编号、归档和管理。
•档案室只允许有关部门人员进入，对外部人员进行管理。
3.财务报表管理公司建立了财务报表管理制度，每月统计各项财务指标，并及时编制出财务报表。
财务报表管理要求：•精确统计数字，明确项目。
•全面和及时公布财务报表。
三、财务流程1. 预算和执行公司制定年度预算和月度预算，财务部门按预算编制成《财务收支计划表》和《财务流水账》。
财务流程执行步骤:•制定计划。
•统计收入和支出。
•审批计划，进行执行。
2. 账务处理流程账务处理流程包括收款、付款、发票管理三个环节。
具体流程如下：(1)收款•收款应填写《收款单》，并由财务部门会计审核。
•款项收齐后财务部门会计审核，将款项注入公司账户。
(2)付款•付款前必须审核《支付通知单》和《请款单》。
•必须与签订合同及重要协议前，经过法务部和财务部的审核，以确保付款金额、付款方式等应符合法律法规和公司规定。
(3)发票管理•合理使用、妥善保管，修缮、遗失或报废的发票必须记录极为详细，严格管理。
•发票登记表必须由财务部门送派代收结构人员签名确认，并记录在发票登记表上。
四、企业财务监督1.内部监督公司内部设有财务管理人员，担负着企业财务监督和管理的责任。
2.外部审计公司应定期进行外部审计，以检查财务管理是否规范、是否符合会计法规以及是否有违规操作。
财务管理制度及流程(完整版)
财务管理制度及流程(完整版)财务管理制度及流程 (完整版)1.简介财务管理制度及流程是为了保证组织的财务管理规范化和高效化而制定的一系列准则和程序。
本文档将介绍财务管理制度及流程的主要内容，旨在帮助组织成员了解和遵守相关规定。
2.财务管理制度2.1 财务目标确定组织财务目标，并制定相关策略和计划以实现这些目标。
确保财务管理与组织的战略目标保持一致。
2.2 财务责任定义各级财务管理人员的职责和权限。
确保财务管理人员遵守诚信和职业道德，保护组织财产和利益。
2.3 财务制度建立会计准则和规范，以确保财务报告的准确性和可靠性。
完善财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资金管理等方面。
3.财务管理流程3.1 预算管理流程制定财务预算，包括收入预算和支出预算。
审批财务预算，并设立相应的预算控制机制。
监督和评估预算执行情况，进行预算调整和优化。
3.2 收支管理流程确保财务收入的来源合法、可靠，并及时进行登记和核对。
控制财务支出，确保支付的合法性和准确性。
建立财务报销制度，规范报销流程和要求。
3.3 资金管理流程确保组织资金的安全和合理运用。
建立资金预测和监控机制。
管理资金的流动性和投资，实现资金的最优配置。
4.其他注意事项严格遵守财务相关法律法规和政策，确保合规运营。
加强财务信息管理和保密工作，防止信息泄露和操纵。
定期进行财务审计，及时发现和纠正存在的问题。
以上是财务管理制度及流程的完整版。
请所有组织成员按照制度和流程执行财务管理工作，确保财务管理的规范性和高效性。
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程一、引言财务管理是企业管理的重要组成部分，它关系到企业的生存和发展。
一个健全的财务管理制度和流程能够有效地规范企业的财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，保障企业的财务安全和稳定运营。
二、财务管理制度（一）预算管理制度1、预算编制企业应根据自身的发展战略和经营计划，制定年度预算。
预算编制应遵循全面性、准确性、合理性的原则，涵盖企业的各项收入和支出。
2、预算执行预算一经批准，各部门应严格按照预算执行。
财务部门应定期对预算执行情况进行监控和分析，对于超预算或预算外的支出，应严格审批。
3、预算调整如因特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行申请和审批，确保预算的严肃性和灵活性。
（二）资金管理制度1、资金筹集企业应根据自身的资金需求，合理选择筹资渠道和方式，控制筹资成本，优化资本结构。
2、资金使用资金的使用应遵循专款专用的原则，严格按照预算和审批程序进行支付，确保资金的安全和有效使用。
3、资金结算加强资金结算管理，规范结算流程，提高结算效率，防范资金结算风险。
（三）财务审批制度1、审批权限明确各级管理人员的财务审批权限，根据金额大小和业务性质划分审批层次，确保审批的合理性和有效性。
2、审批流程建立规范的财务审批流程，包括申请、审核、批准等环节，确保审批程序的完整性和准确性。
（四）资产管理制度1、固定资产管理建立固定资产台账，定期进行资产清查和盘点，确保资产的安全和完整。
固定资产的购置、处置应按照规定的程序进行审批。
2、存货管理加强存货的采购、存储、领用管理，定期进行存货盘点，合理控制存货库存，降低存货成本。
（五）财务报表制度1、报表编制按照会计准则和企业内部规定，及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2、报表分析对财务报表进行深入分析，为企业的经营决策提供依据。
分析内容包括财务状况分析、经营成果分析、现金流量分析等。
（六）内部审计制度1、审计机构设置设立独立的内部审计机构，配备专业的审计人员，确保审计工作的独立性和权威性。
财务管理制度大全及流程
财务管理制度大全及流程
财务管理制度和流程通常会因组织的规模、行业、运营模式等因素而有所不同。
以下是一般性的财务管理制度大纲和流程：
财务管理制度大纲：
1. 会计政策和准则：确定会计政策和遵循的会计准则，包括财务报表的编制、审计要求等。
2. 预算管理：设立预算制度，包括年度预算、部门预算等，以规划和控制资金使用。
3. 成本控制和管理：建立成本核算体系，监控和控制成本，提高效率和利润率。
4. 资金管理：确保资金充足，包括资金筹集、运用和投资管理等。
5. 财务审计：建立内部审计和外部审计机制，确保财务报表的真实性和准确性。
6. 税务管理：遵守税法法规，优化税务结构，确保合规并最大限度地减少税务风险。
7. 财务风险管理：确定并管理各种财务风险，如市场风险、信用风险、汇率风险等。
财务管理流程：
1. 财务报表编制流程：包括收集财务数据、进行会计处理、编制财务报表的流程。
2. 预算编制和执行流程：设定预算目标、编制预算计划、执行和监控预算执行情况。
3. 成本控制流程：包括成本核算、成本分析、成本控制和降低成本的管理流程。
4. 资金管理流程：管理资金流入流出，包括资金计划、资金调配和资金投资等。
5. 审计流程：内部审计和外部审计程序，确保财务数据的准确性和合规性。
6. 税务管理流程：纳税申报、税务筹划、税务风险评估和税务合规流程。
以上仅为财务管理的一般性大纲和流程，实际的财务管理制度和流程需要根据组织的特点和需求进行具体设计和规划。
涉及财务管理的各个方面都需要建立规范的流程和制度来保障财务管理的合规性、准确性和高效性。
财务规章制度及流程
财务规章制度及流程第1篇：财务制度及流程财务制度为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
公司财务部门的职能是：一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析三、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的五、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
六、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，七、出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目，逐笔记载现金、银行款项支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
八、凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，九、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，十、公司设计师的返款，与设计师签协议的统一结算价3.5折，未签订协议统一4.2折结算。
（若有特殊情况必须经主管领导批准总在递交财务核算。
（1）出货后一周之内办返款，第一次办出货的80%，完工照片回来返剩余20%；每周一、周二递单子，若有问题第一时间通知业务员重新填写，若无问题周五办返款(2)完工后在返款）；十一、与合作的加工厂按时通知其对账，并付款，避免减少付款拖延。
报销审批监控程序：1、公司费用开支必须事提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报行政部汇总，财务部核算费用并报领导审批后，由出纳统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制物品领用单3、申请物品必须填写申请单，注：如口头、电话、微信等非书面形式传达需要领取物品的一律不予批准。
4、财务人员严格执行财务制度，并于每月月底汇总本月的费用清单做账。
5、经办人按要求填写费用报销单，部门经理签字后交由财务审核，审核无误，递交主管领导审批后交出纳付款。
财务日常工作管理制度及流程四篇
财务日常工作管理制度及流程四篇篇一：财务日常工作管理制度及流程一、总则（一）为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
（二）本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
（三）本制度适用公司全体员工。
二、借支管理规定及借支流程（一）借款管理规定1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为：①部门领导≤100元，借款不超过100元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借款；②公司副总>100元≥500元，借款超过100元且不超过500元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。
③借款超过500元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后才能交财务确认领款。
2、凡及需申请借款付款金额超过1000元的应提前一天通知财务部备款3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。
（二）借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），是否领现金或将借款打到指定银行卡里（注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名字）。
领导审核签字2、审批流程：借款人填写申请单→部门主管签字→领导审核签字→公司副总领导审核签字→公司副总→公司总经→财务复核确认→领款。
三、日常费用报销制度及流程费用范围：（一）日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、办公用品、业务招待费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（二）其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含固定资产、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。
公司财务管理制度及流程
公司财务管理制度及流程【前言】财务管理制度及流程是公司财务管理工作的重要组成部分，对公司的财务管理起着指导和规范作用。
制定和实施严格的财务管理制度及流程，是保证公司财务管理工作高效运转的基础。
本文将围绕公司财务管理制度及流程进行详细说明。
【一、财务管理制度】1.财务管理目标明确公司的财务管理目标，包括保证公司财务安全、提高财务效率、提升财务报告的真实性和准确性等。
2.财务组织架构建立明确的财务组织架构，明确各部门的财务职责和权限，并建立有效的沟通和协作机制。
3.会计制度建立健全的会计制度，确保财务会计核算的准确性和规范性，包括明确的会计政策、会计账簿、账户设置等。
4.预算管理制度制定预算管理制度，包括编制预算、执行预算、监控预算执行情况等，确保公司财务活动在预算范围内进行。
5.资金管理制度建立资金管理制度，包括资金调拨、资金运作、资金监控等，确保公司的资金安全和利用效率。
6.税收管理制度建立税收管理制度，确保公司依法纳税，并通过合理的税收筹划来降低税负。
7.费用管理制度建立费用管理制度，对公司各项费用进行合理控制和管理，提高财务效率。
8.财务审计制度建立财务审计制度，进行定期或不定期的内部或外部审计，确保财务报表的真实性和准确性。
【二、财务管理流程】1.采购流程采购流程是从需求确定到采购完成的全过程管理，包括申请采购、评估供应商、签订合同、收货和付款等环节。
2.报销流程报销流程是对公司员工的费用报销进行规范管理，包括费用报销申请、审批、报销凭证的审核和付款等环节。
3.结算流程结算流程是将公司的销售收入转化为实际资金进入公司账户的过程，包括销售订单的管理、货款收取和结算、发票开具等环节。
4.资金周转流程资金周转流程是对公司日常资金的运作管理，包括资金调拨、收款结算、付款结算等环节，确保公司资金稳定和流动性。
5.财务报告流程财务报告流程是将公司的财务信息转化为财务报告的全过程管理，包括会计准则的应用、核算、编制和披露等环节。
财务制度流程范本大全
财务制度流程范本大全第一部分：财务管理制度一、目的为规范公司财务管理工作，确保资金的安全、合法、有效使用，提高财务工作效率，特制定本制度。
二、范围本制度适用于公司所有部门及工作人员。
三、职责分工1、财务部：(1)负责公司财务管理工作的组织与协调。
(2)编制公司财务预算及执行情况的总结报告。
(3)对公司的财务情况进行监督与检查。
(4)其他财务工作。
2、部门负责人：(1)负责本部门的财务管理工作。
(2)配合公司的财务部门做好各项财务管理工作。
3、全体员工：(1)遵守公司的财务制度。
(2)积极参与公司的财务管理工作。
四、会计制度1、公司应按照国家相关法律法规和会计准则，建立健全完善的会计制度，确保会计记录的真实、准确、完整。
2、公司会计核算应以真实、完整、及时、准确的原始凭证为依据。
五、资金管理1、公司应根据自身经营情况合理安排资金使用，确保流动资金的平稳运转。
2、公司建立资金预算管理制度，按月编制预算，并根据实际情况进行调整。
3、公司对资金的使用要严格按照预算执行，不得私自挪用或决策。
六、费用管理1、公司各部门在使用费用时，应按照相关规定提交费用申请，经财务部门审批后方可报销。
2、公司应建立费用核算和监管制度，确保费用的合理性和合法性。
七、财务报告1、公司应按照相关规定，定期编制和提交财务报告。
2、公司应建立健全的财务文件档案管理制度，保证财务档案的完整性、安全性和保密性。
第二部分：财务流程范本一、日常财务流程范本1、收款流程(1)销售部门出具销售合同和发票。
(2)客户收到商品并确认无误后，向客户发出收款通知。
(3)客户收到收款通知后，进行转账或现金支付。
(4)财务部门收到款项确认后，办理收款手续，并记录入账。
2、付款流程(1)各部门提交费用申请单。
(2)财务部门审核费用申请单，并安排支付。
(3)财务部门支付费用，并记录入账。
3、报销流程(1)员工填写报销申请表。
(2)财务部门审核报销申请表。
(3)财务部门支付报销款项。
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程财务管理制度及流程财务管理制度是企业组织中一个非常重要的组成部分，它是通过一系列固定的规章制度来规范企业的财务行为，维护企业的财务秩序，确保企业的财务安全。
下面将会针对财务管理制度的内容和流程进行详细阐述。
一、财务管理制度的基础财务管理制度的基础是法律法规和国家财务政策。
企业必须要对国家和地方的法律法规有所了解，同时要结合国家的财务政策来制定企业的财务管理制度。
财务管理的基础还有会计原则和会计制度的规定。
会计原则包括货币计量原则、持续经营原则、真实性原则、企业实体原则、成本原则、历史成本原则等。
会计制度包括企业核算制度、会计报告制度、存货计价制度、固定资产计提及处理制度、税收与财务核算处理制度等内容。
二、财务管理制度主要内容1. 会计核算制度会计核算制度是财务管理制度的核心内容，主要包括：成本核算制度、存货管理制度、固定资产管理制度、财务报表制度等部分。
这些制度的实施对于企业的成本分析、成本核算、财务报表编制、固定资产管理、税务管理等方面都具有非常重要的作用。
2. 资金计划制度资金计划制度是根据公司业务规模、运营周期、市场需求等因素制定的，企业必须保持合理的现金流量规划，同时合理评估企业的财务风险。
合理的资金管理方案可以极大的降低财务风险，实现持续发展。
3. 费用管理制度费用管理制度主要是通过合理安排、控制、监督企业的各项费用，从而达到降低企业成本和提高经济效益的目的。
可以通过合理的费用管理制度对企业的各项费用进行有效控制，优化企业的成本结构，提高企业的经济效益。
4. 税收管理制度税收管理制度是企业管理中不可缺少的一环。
该制度主要涉及企业税务申报、缴税等各种相关规定，企业必须遵守国家税收法规，按国家税率计算、缴纳税金。
5. 安全漏洞制度财务管理制度中的安全漏洞制度，主要是为了预防或应对企业的财务风险而设。
企业的财务风险主要包括内部人员作假、诈骗等问题，都会带来极大的财务损失。
因此可以通过设立安全漏洞制度，针对企业可能存在的安全隐患进行预判和解决。
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程财务管理制度及流程（一）财务、会计人员要认真执行岗位责任制,各司其职,相互配合,如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续齐全、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结,及时核对,保证账实相符。
财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事。
对于违反财务制度的事项,必须拒绝付款、必须拒绝报销或拒绝执行,并及时向总经理报告。
财务、会计人员力求稳定,不得随便调动。
财务人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办理交接手续的,不得离职,不得中断会计工作。
移交交接包括移交报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等工作。
出纳员不得监管会计档案保管和债务账目的登记工作。
完成本职工作以及相关领导交办的其他工作。
会计核算公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
记帐方法采用借贷记帐法。
记帐原则采用权责发生制,以人民币为记帐本位币。
一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载,数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。
公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产,分为五大类:1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）;4、运输工具;5、其他设备。
各类固定资产折旧年限为:1、房屋及建筑物年;2、机器设备年;3、电子设备、运输工具年;4、其他设备年。
固定资产以不计留残值提取折旧。
固定资产提完折旧后仍可继续使用的,不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。
购入的固定资产,以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。
需安装的固定资产,还应包括安装费用。
作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。
固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次,对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价,必须严格审查,按规定经批准后,于年度决算时处理完毕。
财务工作管理制度及流程
一、总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保财务工作的正常、高效、合规运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员，以及与财务工作相关的其他部门和个人。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务工作合法合规。
2. 实事求是原则：以事实为依据，客观公正地处理财务事务。
3. 效率原则：提高工作效率，缩短办理时间，确保财务工作高效运行。
4. 保密原则：严格保守公司商业秘密，防止财务信息泄露。
5. 诚信原则：坚持诚信为本，维护公司利益。
二、财务机构设置及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部下设以下部门：1. 财务管理部：负责制定财务管理制度、预算编制、财务分析等工作。
2. 会计核算部：负责会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。
3. 税务管理部：负责税务申报、税收筹划、税收风险防控等工作。
4. 资金管理部：负责资金筹集、资金运用、资金管理等工作。
第五条各部门职责如下：1. 财务管理部：（1）制定和完善财务管理制度；（2）监督、检查财务制度的执行情况；（3）组织开展财务培训和考核；（4）负责财务规划、预算编制和执行；（5）负责财务分析和报告。
2. 会计核算部：（1）负责会计凭证的审核、登记、归档；（2）负责会计账簿的登记、核对、汇总；（3）负责财务报表的编制、审核、报送；（4）负责成本核算、收入核算、支出核算等工作。
3. 税务管理部：（1）负责税务申报、缴纳、退税等工作；（2）负责税收筹划、税收风险防控；（3）负责税收政策的宣传、培训；（4）负责与税务机关的沟通、协调。
4. 资金管理部：（1）负责资金筹集、运用、管理；（2）负责银行账户管理、资金结算；（3）负责资金风险防控；（4）负责与银行、证券、保险等金融机构的沟通、协调。
三、财务工作流程第六条财务工作流程如下：1. 资金筹集：（1）根据公司经营计划和资金需求，编制资金筹集计划；（2）按照计划，通过银行贷款、发行债券、股权融资等方式筹集资金；（3）对筹集到的资金进行管理和运用。
最新财务管理制度及流程(精彩3篇)
最新财务管理制度及流程(精彩3篇)财务管理制度及流程篇一为了加强机关财务管理规范财务行为，保障机关日常工作正常运转，提高工作效率，根据有关财政法规的规定，制定本制度。
1、各部门收费时，必须使用从财政领用的正式收据，不得自行购用其他收据。
2、严格实行收支两条线制度，各部门所收取的资金必须直接缴入财政结算专户，不得私存或私设小金库，不得直接或变相坐支。
镇政府机关所有支出（包括报销、发放津补贴、拨转经费和往来性支付）一律由常务副镇长一支笔审批，除特别授权外，否则财政不予受理和入账。
1、镇机关后勤费用支出1000元以内的需经经办人签字、主管领导签字，常务副镇长审批，经财政审核无误后方可报销；1000元以上的必须经党委会研究同意后方可报销。
2、各站办所费用支出需站办所长签字、主管领导签字后方可报销。
支出报销实行三手制，即由经办人签明具体事由，分管负责人审核，常务副镇长审批。
购置固定资产的支出，应经使用（或保管）人签字，财务同时进行固定资产财务核算。
除工资和对个人补贴性支出以外的支出，应开具正规发票，严格控制白条支出。
1、办公费：一般办公用品的购置，需经分管负责人审核后，经常务副镇长同意，由财政负责购买，并建立领用手续和分发记录。
2、旅差费：旅差费的报销标准严格按财政局有关规定执行，外出学习、培训等所需经费报销必须附主办单位通知文件，并经领导审批。
按上级财政部门规定报销车船费、住宿费和伙食补助费，应该在出差归来七日内填写《差旅费报销表》，及时办理报销，外出进行招商考察活动经费支出必须经领导批准，并列编制经费预算，报销时不准超出预算。
3、交通费：车辆维修必须到指定的汽修厂，经常务副镇长同意后方可修车，修车费用由财政安排专人定期结账，如需租车时，必须经常务副镇长同意，否则不予结账。
4、招待费：政府来客人一律在食堂就餐，标准按实际需要安排。
食堂费用要每月同财政结一次账，用食堂报销单核销入账。
特殊情况需在饭店招待的，或需在饭店要菜的必须经常务副镇长同意方可招待，标准按领导安排意见办。
公司财务管理制度及流程（3篇）
公司财务管理制度及流程是指在公司内部建立并执行的一套财务管理规范和流程。
以下是一个常见的公司财务管理制度及流程的概述：1. 资金管理：- 建立资金管理制度，包括资金预算、预测和管理；- 设立资金池，集中管理和统筹利用公司内部的资金；- 建立资金监控系统，定期报告和分析资金流入和流出情况。
2. 预算管理：- 制定年度预算，并将其分解为部门、项目和成本中心的具体预算；- 定期对预算执行情况进行监控和分析；- 针对偏差进行调整和控制，提高预算执行的准确性和效率。
3. 会计核算：- 遵守国家会计准则和税法法规，建立适当的会计政策和程序；- 进行日常的会计凭证录入和账务处理；- 定期编制财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表。
4. 成本管理：- 确定和管理公司的各项成本，如直接成本、间接成本和固定成本等；- 进行成本核算和分析，提高成本效益和控制成本增长；- 跟踪和控制成本变动，及时进行成本核准和调整。
5. 资产管理：- 建立固定资产和无形资产的登记和管理制度；- 确保资产记录的准确性和完整性；- 制定合理的资产折旧和摊销政策，进行资产管理和评估。
6. 财务监督和审计：- 建立内部控制制度，确保财务活动的合法性和规范性；- 定期进行内部审计，提供有关财务管理的建议和改进方案；- 接受外部审计机构对公司财务报表的审计。
以上是一个常见的公司财务管理制度及流程的概述，具体的制度和流程可能因公司规模、行业特点和法律法规等因素而有所差异。
公司应根据实际情况制定适合自身的财务管理制度，并不断优化和完善。
公司财务管理制度及流程（二）第一章绪论1.1 背景随着经济全球化和市场竞争的加剧，公司财务管理的重要性日益凸显。
公司财务管理制度及流程的健全与完善，不仅能够规范公司的财务管理工作，提升财务管理效率，还能够保护公司的财产安全，防范财务风险，提高公司的竞争力和可持续发展能力。
因此，建立公司财务管理制度及流程，成为每个企业必须重视的工作。
财务管理制度及流程(大全三篇)
财务管理制度及流程(大全三篇)财务管理制度及流程篇一二、学校食堂应坚持为师生效劳的宗旨，按照保本经营的原那么，标准伙食费的收支行为，不得以赢利为目的。
要建立健全财务管理制度，加强食堂本钱核算，严格控制食堂本钱开支范围，保证伙食质量。
三、学校食堂必须按照规定设置专账，实行独立核算、自负盈亏、日清月结。
学校伙房管委会负责监视查职责，并承受审计、财政、物价等部门的监视。
校长为食堂管理第一责任人。
四、伙食费按本钱确定收取标准。
伙食费标准要根据本地学生家长的承受才能和市场物价程度，经学校伙食管理委员会集体研究制定。
伙食标准要根据食堂的盈亏情况和市场物价等因素进展适时调整。
伙食费标准需进步时，应在一定范围内举行有学生、家长代表参加的听证会，广泛征求各方面的意见。
五、伙食费支出分为“伙食支出”和“其他支出”。
“伙食支出”含米面油、菜金、水电煤气、配料等。
“其他支出”含为食堂效劳的临时工工资、餐具及设施的添置和折旧、食堂的小型修缮等。
六、与食堂无关的人员经费和公用经费一律不得在学校伙食账中列支。
七、所有支出的发票凭证必须由出售人签章或签字，经办人、值日厨师、保管员、食堂管理员和餐厅负责人签字后，由食堂会计进展账务处理。
八、严格控制学生食堂伙食本钱。
学生食堂要坚持保本微利原那么，不得以盈利为目的，饭菜定价应遵循公平、公开、合理和老实信誉原那么，明码标价，不得随意涨价。
九、大宗物品采购要实行招标，肉、米、油、煤等要选择证件齐全、诚信经营、质优价廉的供应厂商，从而保证食品质量，降低本钱。
十、物资保管员要建好物资管理台账，每天结出余额。
学校要定期对库存物资组织盘点，如实反映盈余情况。
十一、建立信息反响渠道。
设立校长信箱〔民主管理信箱〕，食堂工作人员、就餐师生，可以对原料采购、伙食质量等问题进展举报。
定期召开就餐师生代表、家长代表座谈会，主动征求他们对学校食堂管理的意见。
每月至少向就餐师生进展一次问卷调查，调查结果及时公布和反响，对调查满意度较低的必须责令食堂整改，并对食堂管理者和责任人进展必要的人员调整和经济处分。
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财务管理制度流程-制度大全
财务管理制度流程之相关制度和职责，企业财务管理制度及流程,财务管理制度是公司企业实施经营管理活动,对财务管理体系建立、维护;对会计核算与监督的制度保障,小编为大家整理了企业财务管理制度及流程,财务管理作用发挥如何,...
企业财务管理制度及流程,财务管理制度是公司企业实施经营管理活动,对财务管理体系建立、维护;对会计核算与监督的制度保障,小编为大家整理了企业财务管理制度及流程,财务管理作用发挥如何,关键在于财务人员,下面小编就简单的介绍下这篇内容。
第一章、总则
第一条、为进一步强化公司财务管理,完善财务管理制度,合理控制费用支出,规范公司的会计核算工作和财务报销行为,使公司财务管理制度化、规范化和可控性,发挥财务在公司生产经营管理中的作用,以保障提高公司的经济效益,特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资(包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等)采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章基本制度及流程
第一条、借款及预付款管理规定
(一) 借款是指公司员工因公务需要的临时性借款;预付款是指因公司业务需要,需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
(二) 借款管理规定
1、出差借款:出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款,出差返回后及时办理报销还款手续。
2、日常物资采购借款:凡涉及公司日常物资采购借款,业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款;公司日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付,不得用现金支付。
3、其他临时借款:凡涉及公司费用性其他支出项目(如日常办公费用、招待费用、车辆费用等),业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款;业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐,除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
(三)预付款管理规定
1、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产(房屋建筑物、机器设备、工具等)建设、安装、维修等需要支付预付款,由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批程序批准后办理付款手续。
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