南山铝业2020年三季度经营成果报告

1.16 6,008.1
3.42 8,104.03
3.01 17,994.18
1.06 6,509.47
-
0
91.38
1.34 1.81 4.02 1.45
-
2、总成本变化情况及原因分析
南山铝业2020年三季度成本费用总额为447,759.8万元，与2019年三 季度的509,820.81万元相比有较大幅度下降，下降12.17%。以下项目的变 动使总成本增加：管理费用增加2,643.9万元，财务费用增加1,112.23万元， 营业税金及附加增加96.99万元，共计增加3,853.11万元；以下项目的变动 使总成本减少：销售费用减少9,334.54万元，营业成本减少56,579.58万元， 共计减少65,914.13万元。各项科目变化引起总成本减少62,061.01万元。
- 66,749.6
- 4,678.93
-
434.2
9.06 540,668.64
-12.03 72,625.5 -12.12 70,526.1 4,931.58 1,433.43
5 2,099.4
-6.48
8.1 5.66 -69.36 383.51
二、成本费用分析 1、成本构成情况
南山铝业2020年三季度成本费用总额为447,759.8万元，其中：营业 成本为409,144.03万元，占成本总额的91.38%；销售费用为8,104.03万元， 占成本总额的1.81%；管理费用为17,994.18万元，占成本总额的4.02%； 财务费用为6,509.47万元，占成本总额的1.45%；营业税金及附加为 6,008.1万元，占成本总额的1.34%。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
530,132.3
100.00 578,139.07
1.02 6,008.1
3.02 8,104.03
2.66 17,994.18
0.93 6,509.47
-
0
75.67
1.11 1.50 3.33 1.20
-
3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为409,144.03万元，与2019年三季度的 465,723.61万元相比有较大幅度下降，下降12.15%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
南山铝业2020年三季度的营业利润率为13.04%，总资产报酬率为 5.78%，净资产收益率为5.55%，成本费用利润率为16.22%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为5,339,009.5万元，经营资产的收益率为 5.28%，而对外投资的收益率为13.51%。
100.00 447,759.8
100.00
410,136.88 7,666.26
12,349.74 10,718.2 5,355.33 0
91.91 465,723.61
1.72 5,911.11
2.77 17,438.57
2.40 15,350.28
1.20 5,397.24
-
0
91.35 409,144.03
南山铝业2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为72,625.5万元，与2019年三季度的67,183.8 万元相比有所增长，增长8.10%。利润总额主要来自于内部经营业务，企 业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为70,526.1万元，与2019年三季度的66,749.6 万元相比有所增长，增长5.66%。以下项目的变动使营业利润增加：公允 价值变动收益增加519.94万元，销售费用减少9,334.54万元，营业成本减 少56,579.58万元，共计增加66,434.06万元；以下项目的变动使营业利润 减少：投资收益减少3,245.51万元，管理费用增加2,643.9万元，财务费用 增加1,112.23万元，营业税金及附加增加96.99万元，共计减少7,098.62 万元。各项科目变化引起营业利润增加3,776.5万元。
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3、投资收益 2020年三季度投资收益为1,433.43万元，与2019年三季度的4,678.93 万元相比有较大幅度下降，下降69.36%。
4、营业外利润 2020年三季度营业外利润为2,099.4万元，与2019年三季度的434.2 万元相比成倍增长，增长3.84倍。 5、经营业务的盈利能力
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
530,132.3
76,371.58 75,958.04
92.99 413.53
578,139.07
- 67,183.8
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
446,226.41
100.00 509,820.81
100.00 540,668.64
100.00
410,136.88 7,666.26
12,349.74 10,718.2 5,355.33 0
Байду номын сангаас
77.37 465,723.61
1.45 5,911.11
2.33 17,438.57
2.02 15,350.28
1.01 5,397.24
-
0
80.56 409,144.03
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 540,668.64万元，比2019年三季度的578,139.07万元下降6.48%，营业成 本为409,144.03万元，比2019年三季度的465,723.61万元下降12.15%， 营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力提高。