实验八 固定资产管理

实验八固定资产管理

【实验目的】

1．掌握用友通软件中有关固定资产管理的相关内容。

2．掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。【实验内容】

1. 固定资产系统参数设置、基础信息设置

2. 日常业务：资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询

3. 月末处理

【实验资料】

1．初始设置

(1) 控制参数

(2) 资产类别

(3)部门及对应折旧科目

(4)增减方式的对应入账科目

(5) 原始卡片

注：净残值率均为5%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法（一）。

2.日常处理

(1)01月20日，研发中心购买扫描仪一台，价值2000元，净残值率5%，预计使用年限5年。

(2)01月31日，计提本月折旧费用。

(3)01月31日，研发中心毁损方正微机一台。

(4)02月06日，经理办公室的奔驰轿车添置新配件10000元。

(5)02月17日，财务部复印机转移到经理办公室。

说明：实验中的业务4和业务5涉及的是资产原值增加和部门转移操作，在软件中当月输入的资产不能进行此两项操作。因此业务日期是2月。

【实验准备】

引入光盘中“实验账套\实验三”下的账套数据

【实验要求】

以“33 王强”的身份进行固定资产管理操作。

【操作指导】

1.启用固定资产管理模块（如图8-1所示）

(1) 以账套主管“11 刘宁”的身份启动并注册系统管理。

(2) 执行“账套→启用”命令，进入“系统启用”窗口。

(3) 选中“FA-固定资产”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2008年1月1日”。

(4) 单击“确定”按钮。系统提示“确实要启用当前系统吗”？。

(5) 单击“是”按钮。

图8-1

2. 启动用友通与注册固定资产管理系统（如图8-2所示）

(1) 单击“开始”按钮，执行“程序→用友ERP-U8→财务会计→固定资产”命令，打开“注册[固定资产]”对话框。

(2) 输入数据。

操作员：33；密码：3；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。

(3) 单击“确定”按钮。

(4) 执行“固定资产”命令。弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”信息提示框。

(5) 单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导”对话框。

图8-2

3．初始设置

设置控制参数

初次启动固定资产管理的参数设置（如图8-3所示）

(1)在“固定资产初始化向导——约定与说明”对话框中，单击选择“同意”，单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——启用月份”对话框。

图8-3-1

(2)单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——折旧信息”对话框。

图8-3-2

(3)选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法（一）”，折旧分配周期“1个月”；选中“当月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足”复选框。

(4)单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——编码方式”对话框。

图8-3-3

(5)确定资产类别编码长度“2112”；单击“自动编号”单选按钮，选择固定资产编码方式“类别编号+部门编号+序号”，选择序号长度“3”。

(6)单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——财务接口”对话

框。

图8-3-4

(7)选中“与账务系统进行对账”复选框；选择固定资产的对账科目“1501固定资产”，累计折旧的对账科目“1502累计折旧”。

(8)单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——完成”对话框。

图8-3-5

(9)单击“完成”按钮，完成本账套的初始化，弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”提示框。

(10)单击“是”按钮，弹出“已成功初始化本固定资产账套”提示框，

(11)单击“确定”按钮。

图8-3-6

提示：

•初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。

•如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产系统系统菜单“维护→重新初始化账套功能”命令实现，该操作将清空您对该子账套所做的一切工作。

补充参数设置（如图8-4所示）

(1)执行系统菜单“固定资产→设置→选项”命令，进入“选项”窗口。

(2)选择“与账务系统接口”选项卡。

(3) 选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”复选框；选择缺省入账科目为“1601固定资产”、“1602 累计折旧”。

(4)单击“确定”按钮。

图8-4

设置资产类别（如图8-5所示）

(1)执行系统菜单“固定资产→设置→资产类别”，进入“类别编码表”窗口。

(2)单击“单张视图”选项卡。

(3)单击“增加”按钮。

(4)输入类别名称“交通运输设备”，净残值率“5%”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法（一）”，卡片样式“通用样式”。

(5)单击“保存”按钮。

(6)同理，根据实验资料完成其他资产类别的设置。

图8-5

提示：

•资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。

•类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。

•已使用过的类别不能设置新下级。

设置增减方式的对应科目（如图8-6所示）

(1)执行系统菜单“固定资产→设置→增减方式”命令，进入增减方式窗口。

(2)在左边列表框中，单击增加方式“直接购入”。

(3)单击“修改”按钮。

(4)输入对应入账科目“100201工行存款”。

(5)单击“保存”按钮。

(6)同理，输入减少方式“毁损”的对应入账科目“1606 固定资产清理”。